PPP項目全流程運作解析

投資

二零一六年十一月PPP項目全流程運作解析大家好1PPP模式是什么？PPP的概念大家好2一、PPP模式PPP(Public-PrivatePartnerships)，即“公私合作伙伴關(guān)系”，是公共部門(通常為政府部門)和私人部門(社會資本)為提供公共產(chǎn)品和服務(wù)而形成的一種長期合作關(guān)系。根據(jù)《財政部關(guān)于推廣運用政府和社會資本合作模式有關(guān)問題的通知》(財金[2014]76號)、《國家發(fā)展改革委關(guān)于開展政府和社會資本合作的指導意見》(發(fā)改投資[2014]2724號)，PPP項目主要適用于政府負有提供責任又適宜市場化運作的公共服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施類項目，如燃氣、供電、供水、供熱、污水、垃圾處理及保障性安居工程等市政設(shè)施，公路、鐵路、機場、城市軌道交通等交通設(shè)施，醫(yī)療、旅游、教育培訓、健康養(yǎng)老等公共服務(wù)項目，以及水利、資源環(huán)境和生態(tài)保護等項目均可推行PPP模式。PPP的概念大家好3從BT到PPPBT模式BT是指企業(yè)獲得政府的授權(quán)后出資和貸款為政府建設(shè)項目，在項目建成后交給政府使用，政府在2-4年內(nèi)向企業(yè)分期支付(即回購)，回購款多通過財政撥款或其他資源補償如土地補償。2012年12月已被中央有關(guān)部門嚴格控制(財預【2012】463號通知)，BT也不屬于本輪所推廣的PPP模式的范疇。變相BT的模式：合作期限小于10年;明股實債項目(“債權(quán)人”的固定收益和安全退出需求);明確回購條款(回購期、回購時限)。PPP的概念大家好4BOT與PPPBOT模式國內(nèi)對PPP的認識經(jīng)歷了一個不斷發(fā)展、變化、調(diào)整與升級的過程。要談國內(nèi)PPP的定義，就不得不提BOT和特許經(jīng)營，國內(nèi)的PPP是首先從BOT（TOT)和特許經(jīng)營發(fā)展起來的20世紀80年代中期，BOT模式被引入中國電廠等基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域，主要是外商投資特許權(quán)項目，如：1988年深圳沙角B電廠BOT項目1995年廣西來賓B電廠BOT項目1995年四川成都自來水六廠BOT項目1998年北京第十水廠A廠項目PPP的概念大家好5前期后期PPP項目五大階段大家好6管理架構(gòu)組建發(fā)起篩選項目識別初步實施方案產(chǎn)出說明可行性研究報告物有所值評價VFM政府財政承受能力論證初步實施方案未通過調(diào)整方案編制最終實施方案項目實施機構(gòu)報政府審核細化項目識別階段各環(huán)節(jié)的邏輯關(guān)系通過大家好7PPP項目工作內(nèi)容及成果說明大家好8PPP項目工作內(nèi)容及完成時間大家好9項目篩選

政府和社會資本合作中心（目前主要以財政部門為主）會同行業(yè)主管部門，對潛在政府和社會資本合作項目進行評估篩選，確定備選項目。財政部門（政府和社會資本合作中心）應(yīng)根據(jù)篩選結(jié)果制定項目年度和中期開發(fā)計劃。

對于列入年度開發(fā)計劃的項目，項目發(fā)起方應(yīng)按政府和社會資本合作中心（財政部門）的要求提交相關(guān)資料。新建、改建項目應(yīng)提交可行性研究報告、項目產(chǎn)出說明和初步實施方案；存量項目應(yīng)提交存量公共資產(chǎn)的歷史資料、項目產(chǎn)出說明和初步實施方案。

投資規(guī)模較大、需求長期穩(wěn)定、價格調(diào)整機制靈活、市場化程度較高的基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)類項目，適宜采用PPP模式。

PPP項目識別大家好10PPP項目識別項目發(fā)起

政府和社會資本合作項目（PPP）由政府或社會資本發(fā)起，以政府發(fā)起為主。(1)政府發(fā)起。政府和社會資本合作中心應(yīng)負責向交通、住建、環(huán)保、能源、教育、醫(yī)療、體育健身和文化設(shè)施等行業(yè)主管部門征集潛在政府和社會資本合作項目。行業(yè)主管部門可從國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專項規(guī)劃中的新建、改建項目或存量公共資產(chǎn)中遴選潛在項目。目前各地政府均探索建立項目收集與推介機制。(2)社會資本發(fā)起。社會資本應(yīng)以項目建議書的方式向政府和社會資本合作中心推薦潛在政府和社會資本合作項目。大家好11組織實施機構(gòu)

根據(jù)財政部PPP操作指南，應(yīng)明確相應(yīng)的行業(yè)管理部門、事業(yè)單位、行業(yè)運營公司或其他相關(guān)機構(gòu)，作為政府授權(quán)的項目實施機構(gòu)，在授權(quán)范圍內(nèi)負責PPP項目的前期評估論證、實施方案編制、合作伙伴選擇、項目合同簽訂、項目組織實施以及合作期滿移交等工作?？紤]到PPP運作的專業(yè)性，通常情況下需要聘請PPP咨詢服務(wù)結(jié)構(gòu)。

項目組織實施通常會建立項目領(lǐng)導小組和工作小組，領(lǐng)導小組負責重大問題的決策、政府高層溝通、總體工作的指導等，項目小組負責項目公司的具體開展，以PPP咨詢服務(wù)機構(gòu)為主要組成。項目實施結(jié)構(gòu)需要制定工作計劃，包含工作階段、具體工作內(nèi)容、實施主體、預計完成時間等內(nèi)容。PPP項目準備大家好12.

根據(jù)財經(jīng)113號文《政府和社會資本合作模式操作指南（試行）》“政府或其指定的有關(guān)職能部門或事業(yè)單位可作為項目實施機構(gòu)，負責項目準備、采購、監(jiān)管和移交等工作。”

根據(jù)發(fā)改投資<2014>2724號文《關(guān)于開展政府和社會資本合作的指導意見》規(guī)定“按照地方政府的相關(guān)要求，明確相應(yīng)的行業(yè)管理部門、事業(yè)單位、行業(yè)運營公司或其他相關(guān)機構(gòu)，作為政府授權(quán)的項目實施機構(gòu)，在授權(quán)范圍內(nèi)負責PPP項目的前期評估論證、實施方案編制、合作伙伴選擇、項目合同簽訂、項目組織實施以及合作期滿移交等工作?！?/p>

在一般PPP項目的組織架構(gòu)中，通常由行業(yè)主管部門作為實施機構(gòu)，既負責項目實施方案編制、審核、報批、社會資本采購，也基于行業(yè)行政權(quán)力，授權(quán)項目公司特許經(jīng)營權(quán)，與依法選定的特許經(jīng)營者簽訂特許經(jīng)營協(xié)議以及出現(xiàn)不可抗力或違約時全面接管工作。在各地PPP項目具體實施過程中，也由政府授權(quán)下屬的機構(gòu)或單位負責具體實施工作。PPP項目準備實施機構(gòu)的選定大家好13盡職調(diào)查

項目內(nèi)部調(diào)查

項目實施機構(gòu)擬定調(diào)研提綱，應(yīng)至少從法律和政策、經(jīng)濟和財務(wù)、項目自身三個方面把握，主要包括政府項目的批文和授權(quán)書、國家、省和地方對項目的關(guān)于土地、稅收等方面的優(yōu)惠政策、特許經(jīng)營和收費的相關(guān)規(guī)定等；社會經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀及總體發(fā)展規(guī)劃、與項目有關(guān)的市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)情況、建設(shè)規(guī)劃、現(xiàn)有管理體制、現(xiàn)有收費情況及結(jié)算和調(diào)整機制等；項目可行性研究報告、環(huán)境影響評價報告、初步設(shè)計、已形成的相關(guān)資產(chǎn)、配套設(shè)施的建設(shè)情況、項目用地的征地情況等。

外部投資人調(diào)查根據(jù)項目基本情況、行業(yè)現(xiàn)狀、發(fā)展規(guī)劃等，與潛在投資人進行聯(lián)系溝通，獲得潛在投資人的投資意愿信息，并對各類投資人的投資偏好、資金實力、運營能力、項目訴求等因素進行分析研究，與潛在合適的投資人進行溝通，組織調(diào)研及考察。PPP項目準備大家好14實施方案編制

通過前期的調(diào)查研究及分析論證，完成項目實施方案編制。實施方案主要內(nèi)容：

（一）項目概況（二）風險分配基本框架。

（三）PPP運作模式

（四）PPP交易結(jié)構(gòu)（五）PPP合同體系

（六）PPP監(jiān)管架構(gòu)

（七）PPP采購方式

PPP項目準備大家好15

（一）項目概況

項目概況主要包括基本情況、經(jīng)濟技術(shù)指標和項目公司股權(quán)情況等。

項目基本情況主要明確項目提供的公共產(chǎn)品和服務(wù)內(nèi)容、項目采用政府和社會資本合作模式運作的必要性和可行性，以及項目運作的目標和意義。

項目經(jīng)濟技術(shù)指標主要明確項目區(qū)位、占地面積、建設(shè)內(nèi)容或資產(chǎn)范圍、投資規(guī)模或資產(chǎn)價值、主要產(chǎn)出說明和資金來源等。

項目公司股權(quán)情況主要明確是否要設(shè)立項目公司以及公司股權(quán)結(jié)構(gòu)。

根據(jù)財政部《PPP項目合同指南（試行）》的說明，為了充分發(fā)揮社會資本的積極性，政府及其所屬機構(gòu)在項目公司的股權(quán)比例應(yīng)低于50%，且不具有實際控制力及管理權(quán)。PPP項目準備大家好16

（二）風險分配基本框架

按照風險分配優(yōu)化、風險收益對等和風險可控等原則，綜合考慮政府風險管理能力、項目回報機制和市場風險管理能力等要素，在政府和社會資本間合理分配項目風險。原則上，項目設(shè)計、建造、財務(wù)和運營維護等商業(yè)風險由社會資本承擔，法律、政策和最低需求等風險由政府承擔，不可抗力等風險由政府和社會資本合理共擔。PPP項目準備大家好17PPP項目準備大家好18PPP項目準備

（三）PPP運作方式PPP運作方式主要包括委托運營、管理合同、建設(shè)-運營-移交、建設(shè)-擁有-運營、轉(zhuǎn)讓-運營-移交和改建-運營-移交等。投資人承擔責任小 政府承擔責任大 投資人承擔責任逐漸增大政府承擔責任逐漸變小傳統(tǒng)采購完全私有化服務(wù)外包TOTBTOBOTROTBOO大家好19PPP具體運作方式的選擇主要由收費定價機制、項目投資收益水平、風險分配基本框架、融資需求、改擴建需求和期滿處置等因素決定。

對于具有明確的收費基礎(chǔ)，并且經(jīng)營收費能夠完全覆蓋投資成本的項目，可通過政府授予特許經(jīng)營權(quán)，采用建設(shè)—運營—移交（BOT）、建設(shè)—擁有—運營—移交（BOOT）等模式推進。

對于經(jīng)營收費不足以覆蓋投資成本或難以形成合理回報、需政府補貼部分資金或資源的項目，可通過政府授予特許經(jīng)營權(quán)附加部分補貼或直接投資參股等措施，采用建設(shè)—運營—移交（BOT）、建設(shè)—擁有—運營（BOO）等模式推進。

對于缺乏“使用者付費”基礎(chǔ)、主要依靠“政府付費”回收投資成本的項目，可通過政府購買服務(wù)，采用建設(shè)—擁有—運營（BOO）、建設(shè)—租賃—運營（BRO）、委托運營（O&M）等市場化模式推進。PPP模式選擇大家好20PPP模式選擇大家好21

（四）交易結(jié)構(gòu)

交易結(jié)構(gòu)主要包括項目投融資結(jié)構(gòu)、回報機制和相關(guān)配套安排。

項目投融資結(jié)構(gòu)主要說明項目資本性支出的資金來源、性質(zhì)和用途，項目資產(chǎn)的形成和轉(zhuǎn)移等（新建、在建、存量）。

項目回報機制主要說明社會資本取得投資回報的資金來源，包括使用者付費、可行性缺口補助和政府付費等支付方式。

相關(guān)配套安排主要說明由項目以外相關(guān)機構(gòu)提供的土地、水、電、氣和道路等配套設(shè)施和項目所需的上下游服務(wù)。PPP項目準備大家好22PPP項目準備可行性缺口補助使用者付費模式政府付費模式政府承擔全部補貼支出責任政府承擔部分補貼支出責任政府不承擔補貼支出責任大家好23政府出資代表社會資本項目公司（SPV）出資比例為X%出資比例為Y%股東信用支持銀行其他金融機構(gòu)融資

根據(jù)《財政部PPP項目合同指南》“項目公司是依法設(shè)立的自主運營、自負盈虧的具有獨立法人資格的經(jīng)營實體。項目公司可以由社會資本（可以是一家企業(yè)，也可以是多家企業(yè)組成的聯(lián)合體）出資設(shè)立，也可以由政府和社會資本共同出資設(shè)立。但政府在項目公司中的持股比例應(yīng)當?shù)陀?0%、且不具有實際控制力及管理權(quán)?！?/p>

PPP項目中政府出資方指定機構(gòu)，相關(guān)政策文件無明確約定，主要是參照《公司法》。根據(jù)《公司法》政府部門不能作為股東組建有限責任公司，其他合法機構(gòu)均可作為公司股東。目前國內(nèi)其他PPP項目一般由當?shù)仄脚_公司或國有資產(chǎn)管理公司作為政府出資方。項目投融資結(jié)構(gòu)大家好24

項目回報機制指的是項目收入的來源方式，主要包括使用者付費、政府缺口補助和政府付費，由項目自身經(jīng)營屬性所決定。項目回報機制決定了社會投資者的回報方式及穩(wěn)定性，是PPP項目運作成功的關(guān)鍵。項目回報機制大家好25（五）合同體系在PPP項目中，項目參與方通過簽訂一系列合同來確立和調(diào)整彼此之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，構(gòu)成PPP項目的合同體系。PPP項目的合同通常包括PPP項目合同（特許經(jīng)營權(quán)合同）、股東協(xié)議、履約合同（包括工程承包合同、運營服務(wù)合同、產(chǎn)品或服務(wù)購買合同等）、融資、保險合同等。合同體系構(gòu)建的完整性、有效性及成本。PPP項目準備大家好26

（六）監(jiān)管架構(gòu)

監(jiān)管架構(gòu)主股東監(jiān)管、行政監(jiān)管和公共監(jiān)管。

股東監(jiān)管，指政府方通過出資成為項目公司股東，參與公司治理，來實現(xiàn)有效監(jiān)管。PPP項目具有較強的公益性與社會導向性，為避免社會資本一味追求經(jīng)濟效益，而忽視社會公眾利益，政府股東代表在項目公司法人治理結(jié)構(gòu)中除了一般的股東權(quán)益外，還可以有特殊安排，如在特定事項上是否擁有否決權(quán)等。

行政監(jiān)管，指政府行業(yè)主管部分和項目實施機構(gòu)依托行業(yè)法律法規(guī)及《PPP項目合同》所進行的監(jiān)管活動，在項目設(shè)計、建設(shè)、運營過程中從社會公益角度對項目公司進行合法合規(guī)的監(jiān)管。

公眾監(jiān)管，因PPP項目多涉及社會公共利益，通常通過公眾、媒體、專業(yè)機構(gòu)等進行的監(jiān)管。PPP項目準備大家好27（七）采購方式選擇

項目采購應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》及相關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行，采購方式包括公開招標、競爭性談判、邀請招標、競爭性磋商和單一來源采購。項目實施機構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目采購需求特點，依法選擇適當采購方式。PPP項目準備大家好28實施方案審核

為提高工作效率，項目實施結(jié)構(gòu)應(yīng)當會同相關(guān)部門及外部專家建立PPP項目的評審機制，從項目建設(shè)的必要性及合規(guī)性、PPP模式的適用性、財政承受能力以及價格的合理性等方面，對項目實施方案進行評估，確?！拔镉兴怠?。評估通過的由項目實施機構(gòu)報政府審核，審核通過的按照實施方案推進。

目前缺乏相應(yīng)的專家，政府內(nèi)部分工不明確，方案審核實際推進效果不佳。PPP項目準備大家好29物有所值評價

《PPP物有所值評價指引（試行）》（財金[2015]167號），本指引所稱物有所值（ValueforMoney，VfM）評價是判斷是否采用PPP模式代替政府傳統(tǒng)投資運營方式提供公共服務(wù)項目的一種評價方法。物有所值評價包括定性評價和定量評價?，F(xiàn)階段以定性評價為主，鼓勵開展定量評價。中華人民共和國境內(nèi)擬采用PPP模式實施的項目，應(yīng)在項目識別或準備階段開展物有所值評價。

財政部門（或PPP中心）應(yīng)會同行業(yè)主管部門共同做好物有所值評價工作，并積極利用第三方專業(yè)機構(gòu)和專家力量。物有所值評價結(jié)論分為“通過”和“未通過”?！巴ㄟ^”的項目，可進行財政承受能力論證；“未通過”的項目，可在調(diào)整實施方案后重新評價，仍未通過的不宜采用PPP模式。物有所值評價大家好30.開展物有所值評價時，項目本級財政部門（或PPP中心）應(yīng)會同行業(yè)主管部門，明確是否開展定量評價，并明確定性評價程序、指標及其權(quán)重、評分標準等基本要求。開展物有所值定量評價時，項目本級財政部門（或PPP中心）應(yīng)會同行業(yè)主管部門，明確定量評價內(nèi)容、測算指標和方法，以及定量評價結(jié)論是否作為采用PPP模式的決策依據(jù)。物有所值評價資料主要包括：初步實施方案、項目產(chǎn)出說明、存量公共資產(chǎn)的歷史資料、新建或改擴建項目的（預）可行性研究報告、設(shè)計文件等。

物有所值評價大家好31

定性評價指標包括：全生命周期整合程度、風險識別與分配、績效導向與鼓勵創(chuàng)新、潛在競爭程度、政府機構(gòu)能力、可融資性等六項基本評價指標。補充評價指標主要是六項基本評價指標未涵蓋的其他影響因素，包括項目規(guī)模大小、預期使用壽命長短、主要固定資產(chǎn)種類、全生命周期成本測算準確性、運營收入增長潛力、行業(yè)示范性等。

在各項評價指標中，六項基本評價指標權(quán)重為80%，其中任一指標權(quán)重一般不超過20%；補充評價指標權(quán)重為20%，其中任一指標權(quán)重一般不超過10%。

物有所值評價32

物有所值定量評價是在假定采用PPP模式與政府傳統(tǒng)投資方式產(chǎn)出績效相同的前提下，通過對PPP項目全生命周期內(nèi)政府方凈成本的現(xiàn)值（PPP值）與公共部門比較值（PSC值）進行比較，判斷PPP模式能否降低項目全生命周期成本。PPP值小于或等于PSC值的，認定為通過定量評價；PPP值大于PSC值的，認定為未通過定量評價。PPP值可等同于PPP項目全生命周期內(nèi)股權(quán)投資、運營補貼、風險承擔和配套投入等各項財政支出責任的現(xiàn)值，參照《政府和社會資本合作項目財政承受能力論證指引》（財金〔2015〕21號）及有關(guān)規(guī)定測算。

物有所值評價33財政承受能力論證

為確保財政中長期可持續(xù)性，財政部門應(yīng)根據(jù)項目全生命周期內(nèi)的財政支出、政府債務(wù)等因素，對部分政府付費或政府補貼的項目，開展財政承受能力論證，每年政府付費或政府補貼等財政支出不得超出當年財政收入的一定比例。PPP項目全生命周期過程的財政支出責任，主要包括股權(quán)投資、運營補貼、風險承擔、配套投入等。

政府PPP合作中心（或財政部門）負責組織開展行政區(qū)域內(nèi)PPP項目財政承受能力論證工作。省級財政部門負責匯總統(tǒng)計行政區(qū)域內(nèi)的全部PPP項目財政支出責任，對財政預算編制、執(zhí)行情況實施監(jiān)督管理。財政承受能力論證采用定量和定性分析方法，堅持合理預測、公開透明、從嚴把關(guān)，統(tǒng)籌處理好當期與長遠關(guān)系，嚴格控制PPP項目財政支出規(guī)模。財政承受能力大家好34

財政承受能力評估包括財政支出能力評估以及行業(yè)和領(lǐng)域平衡性評估。財政支出能力評估,是根據(jù)PPP項目預算支出責任，評估PPP項目實施對當前及今后年度財政支出的影響;行業(yè)和領(lǐng)域均衡性評估，是根據(jù)PPP模式適用的行業(yè)和領(lǐng)域范圍，以及經(jīng)濟社會發(fā)展需要和公眾對公共服務(wù)的需求，平衡不同行業(yè)和領(lǐng)域PPP項目，防止某一行業(yè)和領(lǐng)域PPP項目過于集中。每一年度全部PPP項目需要從預算中安排的支出責任，占一般公共預算支出比例應(yīng)當不超過10%。省級財政部門可根據(jù)本地實際情況，因地制宜確定具體比例，并報財政部備案，同時對外公布。

財政承受能力論證的結(jié)論分為“通過論證”和“未通過論證”?！巴ㄟ^論證”的項目，各級財政部門應(yīng)當在編制年度預算和中期財政規(guī)劃時，將項目財政支出責任納入預算統(tǒng)籌安排?！拔赐ㄟ^論證”的項目，則不宜采用PPP模式。

財政承受能力35

PSC的計算

PSC值是以下三項成本的全生命周期現(xiàn)值之和：（一）參照項目的建設(shè)和運營維護凈成本；（二）競爭性中立調(diào)整值；（三）項目全部風險成本。參照項目可根據(jù)具體情況確定為：

建設(shè)凈成本主要包括參照項目設(shè)計、建造、升級、改造、大修等方面投入的現(xiàn)金以及固定資產(chǎn)、土地使用權(quán)等實物和無形資產(chǎn)的價值，并扣除參照項目全生命周期內(nèi)產(chǎn)生的轉(zhuǎn)讓、租賃或處置資產(chǎn)所獲的收益。

運營維護凈成本主要包括參照項目全生命周期內(nèi)運營維護所需的原材料、設(shè)備、人工等成本，以及管理費用、銷售費用和運營期財務(wù)費用等，并扣除假設(shè)參照項目與PPP項目付費機制相同情況下能夠獲得的使用者付費收入等。競爭性中立調(diào)整值主要是采用政府傳統(tǒng)投資方式比采用PPP模式實施項目少支出的費用，通常包括少支出的土地費用、行政審批費用、有關(guān)稅費等。項目全部風險成本包括可轉(zhuǎn)移給社會資本的風險承擔成本和政府自留風險的承擔成本，參照《政府和社會資本合作項目財政承受能力論證指引》（財金〔2015〕21號）第二十一條及有關(guān)規(guī)定測算。

財政承受能力36PPP項目全生命周期過程的財政支出責任，主要包括股權(quán)投資、運營補貼、風險承擔、配套投入等。

財政承受能力37國有資金占控股或者主導地位的依法必須進行招標的項目，應(yīng)當公開招標公開招標競爭性談判邀請招標競爭性磋商單一來源采購技術(shù)復雜、有特殊要求或者受自然環(huán)境限制，只有少量潛在投標人可供選擇；采用公開招標方式的費用占項目合同金額的比例過大。

政府購買服務(wù)項目；技術(shù)復雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細規(guī)格或者具體要求的；因藝術(shù)品采購、專利、專有技術(shù)或者服務(wù)的時間、數(shù)量事先不能確定等原因不能事先計算出價格總額的；市場競爭不充分的科研項目，以及需要扶持的科技成果轉(zhuǎn)化項目；按照招標投標法及其實施條例必須進行招標的工程建設(shè)項目以外的工程建設(shè)項目。招標后沒有供應(yīng)商投標、沒有合格標的或者重新招標未能成立的；技術(shù)復雜或性質(zhì)特殊，不能規(guī)定詳細規(guī)格或者具體要求的；采用招標所需時間不能滿足用戶緊急需要的；不能事先計算出價格總額的。只能從唯一供應(yīng)商處采購的；發(fā)生了不可預見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；必須保證原有采購項目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。PPP項目采購大家好38大家好39PPP項目采購根據(jù)113號文和《PPP項目采購辦法》，PPP項目采購方式包括公開招標、邀請招標、競爭性談判、競爭性磋商和單一來源采購五種方式.然而，對于上述五種采購方式的適用條件和具體采購流程，113號文和《PPP項目采購辦法》并未給出進一步的細則行規(guī)定。根據(jù)113號文第十七條第一款，“項目采用公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購方式開展采購的，按照政府采購法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定執(zhí)行”；而對于競爭性磋商的采購方式，113號文對于競爭性磋商采購方式的適用條件、以及其他采購環(huán)節(jié)上的流程，113號文并沒有進一步規(guī)定。大家好40項目資格預審

項目實施機構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目需要準備資格預審文件，發(fā)布資格預審公告，邀請社會資本和與其合作的金融機構(gòu)參與資格預審，驗證項目能否獲得社會資本響應(yīng)和實現(xiàn)充分競爭，并將資格預審的評審報告提交財政部門（政府和社會資本合作中心）備案。

項目有3家以上社會資本通過資格預審的，項目實施機構(gòu)可以繼續(xù)開展采購文件準備工作；項目通過資格預審的社會資本不足3家的，項目實施機構(gòu)應(yīng)在實施方案調(diào)整后重新組織資格預審；項目經(jīng)重新資格預審合格社會資本仍不夠3家的，可依法調(diào)整實施方案選擇的采購方式。

資格預審公告應(yīng)包括項目授權(quán)主體、項目實施機構(gòu)和項目名稱、采購需求、對社會資本的資格要求、是否允許聯(lián)合體參與采購活動、擬確定參與競爭的合格社會資本的家數(shù)和確定方法,以及社會資本提交資格預審申請文件的時間和地點。提交資格預審申請文件的時間自公告發(fā)布之日起不得少于15日。PPP項目采購大家好41項目采購文件編制

項目采購文件應(yīng)包括采購邀請、競爭者須知（包括密封、簽署、蓋章要求等）、競爭者應(yīng)提供的資格、資信及業(yè)績證明文件、采購方式、政府對項目實施機構(gòu)的授權(quán)、實施方案的批復和項目相關(guān)審批文件、采購程序、響應(yīng)文件編制要求、提交響應(yīng)文件截止時間、開啟時間及地點、強制擔保的保證金交納數(shù)額和形式、評審方法、評審標準、政府采購政策要求、項目合同草案及其他法律文本等。PPP項目采購大家好42響應(yīng)文件評審

根據(jù)《政府和社會資本合作項目政府采購管理辦法》第七條項目實施機構(gòu)、采購代理機構(gòu)應(yīng)當成立評審小組，負責PPP項目采購的資格預審和評審工作。評審小組由項目實施機構(gòu)代表和評審專家共5人以上單數(shù)組成，其中評審專家人數(shù)不得少于評審小組成員總數(shù)的2/3。評審專家可以由項目實施機構(gòu)自行選定，但評審專家中至少應(yīng)當包含1名財務(wù)專家和1名法律專家。項目實施機構(gòu)代表不得以評審專家身份參加項目的評審。

PPP項目采購大家好43談判與合同簽署

項目實施機構(gòu)應(yīng)成立專門的采購結(jié)果確認談判工作組。按照候選社會資本的排名，依次與候選社會資本及與其合作的金融機構(gòu)就合同中可變的細節(jié)問題進行合同簽署前的確認談判，率先達成一致的即為中選者。確認談判不得涉及合同中不可談判的核心條款，不得與排序在前但已終止談判的社會資本進行再次談判。

確認談判完成后，項目實施機構(gòu)應(yīng)與中選社會資本簽署確認談判備忘錄，并將采購結(jié)果和根據(jù)采購文件、響應(yīng)文件、補遺文件和確認談判備忘錄擬定的合同文本進行公示，公示期不得少于5個工作日。

公示期滿無異議的項目合同，應(yīng)在政府審核同意后，由項目實施機構(gòu)與中選社會資本簽署。需要為項目設(shè)立專門項目公司的，待項目公司成立后，由項目公司與項目實施機構(gòu)重新簽署項目合同，或簽署關(guān)于承繼項目合同的補充合同。PPP項目采購大家好44《PPP項目合同》是政府方與項目公司依法就項目合作所訂立的合同，其目的是在政府方與項目公司之間合理分配項目風險，明確雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系，保障雙方能夠依據(jù)合同約定合理主張權(quán)利，妥善履行義務(wù)，確保項目全生命周期內(nèi)的順利實施。項目合同是其他合同產(chǎn)生的基礎(chǔ)，也是整個PPP項目合同體系的核心?！禤PP項目合同》主要內(nèi)容包括：項目名稱和內(nèi)容，特許經(jīng)營、范圍和期限，項目公司經(jīng)營范圍、注冊資本、股東出資方式、出資比例，投融資期限和方式，政府購買服務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量和標準，收益獲取方式，風險分擔，應(yīng)急預案和臨時接管預案，特許經(jīng)營期限屆滿后移交方式、程序和要求，爭議解決方式，以及需要明確的其他關(guān)鍵事項。PPP項目合同大家好45公開招標方式社會資本方有自行建設(shè)能力選定社會資本方非公開招標方式成立項目公司社會資本方建設(shè)，無需再次采購社會資本方無自行建設(shè)能力需再次采購建設(shè)方需再次采購建設(shè)方成立SPV公司大家好46投資人政府項目公司（SPV）授予特許經(jīng)營權(quán)

金融機構(gòu)融資建設(shè)垃圾發(fā)電站PPP協(xié)議/合同特許經(jīng)營協(xié)議融資協(xié)議原料供應(yīng)協(xié)議設(shè)備采購協(xié)議……運營管理運營服務(wù)協(xié)議成立SPV公司示例大家好47項目公司設(shè)立

社會資本可依法設(shè)立項目公司。政府可指定相關(guān)機構(gòu)依法參股項目公司。項目實施機構(gòu)和財政部門（政府和社會資本合作中心）應(yīng)監(jiān)督社會資本按照采購文件和項目合同約定，按時足額出資設(shè)立項目公司。項目融資管理

項目融資由社會資本或項目公司負責。社會資本或項目公司應(yīng)及時開展融資方案設(shè)計、機構(gòu)接洽、合同簽訂和融資交割等工作。財政部門（政府和社會資本合作中心）和項目實施機構(gòu)應(yīng)做好監(jiān)督管理工作，防止企業(yè)債務(wù)向政府轉(zhuǎn)移。

PPP項目執(zhí)行大家好48績效監(jiān)測與支付

社會資本項目實施機構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目合同約定，監(jiān)督社會資本或項目公司履行合同義務(wù)，定期監(jiān)測項目產(chǎn)出績效指標，編制季報和年報，并報財政部門（政府和社會資本合作中心）備案。項目合同中涉及的政府支付義務(wù)，財政部門應(yīng)結(jié)合中長期財政規(guī)劃統(tǒng)籌考慮，納入同級政府預算，按照預算管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。項目實施機構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目合同約定的產(chǎn)出說明，按照實際績效直接或通知財政部門向社會資本或項目公司及時足額支付。中期評估

項目實施機構(gòu)應(yīng)每3-5年對項目進行中期評估，重點分析項目運行狀況和項目合同的合規(guī)性、適應(yīng)性和合理性；及時評估已發(fā)現(xiàn)問題的風險，制訂應(yīng)對措施，并報財政部門（政府和社會資本合作中心）備案。

PPP項目執(zhí)行大家好49項目移交時，項目實施機構(gòu)或政府指定的其他機構(gòu)代表政府收回項目合同約定的項目資產(chǎn)。項目合同中應(yīng)明確約定移交形式、補償方式、移交內(nèi)容和移交標準。移交形式包括期滿終止移交和提前終止移交；補償方式包括無償移交和有償移交；移交內(nèi)容包括項目資產(chǎn)、人員、文檔和知識產(chǎn)權(quán)等；移交標準包括設(shè)備完好率和最短可使用年限等指標。項目實施機構(gòu)或政府指定的其他機構(gòu)應(yīng)組建項目移交工作組，根據(jù)項目合同約定與社會資本或項目公司確認移交情形和補償方式，制定資產(chǎn)評估和性