二零二五年度集團財務預算編制及執(zhí)行合同3篇

20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2025年度集團財務預算編制及執(zhí)行合同本合同目錄一覽1.合同概述1.1合同名稱1.2合同編號1.3合同簽訂日期1.4合同簽訂雙方2.預算編制原則2.1編制依據(jù)2.2編制范圍2.3編制方法2.4編制流程3.預算編制內(nèi)容3.1收入預算3.1.1主營業(yè)務收入3.1.2其他業(yè)務收入3.2成本預算3.2.1主營業(yè)務成本3.2.2其他業(yè)務成本3.3費用預算3.3.1管理費用3.3.2銷售費用3.3.3財務費用3.4利潤預算4.預算執(zhí)行要求4.1執(zhí)行主體4.2執(zhí)行時間4.3執(zhí)行方式4.4執(zhí)行監(jiān)督5.預算調(diào)整5.1調(diào)整條件5.2調(diào)整程序5.3調(diào)整權(quán)限6.預算執(zhí)行結(jié)果分析6.1執(zhí)行情況分析6.2成本控制分析6.3利潤分析7.預算執(zhí)行責任追究7.1違約責任7.2違規(guī)責任7.3違紀責任8.合同變更與解除8.1變更條件8.2變更程序8.3解除條件8.4解除程序9.爭議解決9.1爭議解決方式9.2爭議解決機構(gòu)9.3爭議解決期限10.合同生效與終止10.1生效條件10.2生效日期10.3終止條件10.4終止程序11.合同附件11.1附件一：預算編制說明11.2附件二：預算編制表格11.3附件三：預算執(zhí)行情況報告12.合同簽訂雙方簽字蓋章12.1簽訂雙方名稱12.2簽訂雙方代表簽字12.3簽訂雙方蓋章13.合同生效日期14.其他約定事項第一部分：合同如下：1.合同概述1.1合同名稱：2025年度集團財務預算編制及執(zhí)行合同1.2合同編號：G202500011.3合同簽訂日期：2025年12月1日1.4合同簽訂雙方1.4.1集團公司：集團有限公司1.4.2財務部門：集團有限公司財務部2.預算編制原則2.1編制依據(jù)2.1.1國家相關(guān)財務會計制度2.1.2集團公司發(fā)展戰(zhàn)略2.1.3歷年財務數(shù)據(jù)及市場情況分析2.2編制范圍2.2.1集團公司所有業(yè)務板塊2.2.2集團公司所有子公司及分支機構(gòu)2.3編制方法2.3.1采用零基預算編制方法2.3.2采用滾動預算編制方式2.4編制流程2.4.1財務部門提出預算編制方案2.4.2各部門根據(jù)編制方案進行預算編制2.4.3財務部門匯總、審核、調(diào)整預算2.4.4集團公司領(lǐng)導審批預算3.預算編制內(nèi)容3.1收入預算3.1.1主營業(yè)務收入3.1.1.1銷售收入3.1.1.2其他收入3.1.2其他業(yè)務收入3.1.2.1投資收益3.1.2.2資產(chǎn)處置收益3.2成本預算3.2.1主營業(yè)務成本3.2.1.1直接材料成本3.2.1.2直接人工成本3.2.1.3制造費用3.2.2其他業(yè)務成本3.2.2.1銷售成本3.2.2.2管理費用3.3費用預算3.3.1管理費用3.3.1.1辦公費3.3.1.2差旅費3.3.1.3業(yè)務招待費3.3.2銷售費用3.3.2.1廣告宣傳費3.3.2.2業(yè)務拓展費3.3.3財務費用3.3.3.1利息支出3.3.3.2金融機構(gòu)手續(xù)費3.4利潤預算3.4.1凈利潤預算3.4.2凈資產(chǎn)收益率預算4.預算執(zhí)行要求4.1執(zhí)行主體4.1.1集團公司財務部門負責預算的執(zhí)行與監(jiān)督4.1.2各部門負責本部門預算的執(zhí)行4.2執(zhí)行時間4.2.1預算執(zhí)行周期為一年4.2.2每季度進行一次預算執(zhí)行情況分析4.3執(zhí)行方式4.3.1各部門根據(jù)預算編制計劃執(zhí)行4.3.2財務部門對各部門預算執(zhí)行情況進行跟蹤與監(jiān)督4.4執(zhí)行監(jiān)督4.4.1財務部門定期對各部門預算執(zhí)行情況進行檢查4.4.2對預算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題及時進行糾正5.預算調(diào)整5.1調(diào)整條件5.1.1市場環(huán)境發(fā)生重大變化5.1.2國家政策調(diào)整5.1.3集團公司發(fā)展戰(zhàn)略調(diào)整5.2調(diào)整程序5.2.1部門提出預算調(diào)整申請5.2.2財務部門進行審核5.2.3集團公司領(lǐng)導審批5.3調(diào)整權(quán)限5.3.1部門預算調(diào)整權(quán)限由部門負責人行使5.3.2全集團預算調(diào)整權(quán)限由集團公司領(lǐng)導行使6.預算執(zhí)行結(jié)果分析6.1執(zhí)行情況分析6.1.1收入完成情況分析6.1.2成本控制情況分析6.1.3費用使用情況分析6.2成本控制分析6.2.1主營業(yè)務成本控制分析6.2.2其他業(yè)務成本控制分析6.3利潤分析6.3.1凈利潤完成情況分析6.3.2凈資產(chǎn)收益率分析8.合同變更與解除8.1變更條件8.1.1合同簽訂后，如遇國家政策調(diào)整，影響合同履行，可申請變更。8.1.2集團公司發(fā)展戰(zhàn)略或業(yè)務調(diào)整，導致預算編制及執(zhí)行出現(xiàn)重大變化，可申請變更。8.2變更程序8.2.1提出變更申請，說明變更原因及內(nèi)容。8.2.2財務部門進行審核，提出審核意見。8.2.3集團公司領(lǐng)導審批，同意變更。8.3解除條件8.3.1合同簽訂后，如一方嚴重違約，另一方有權(quán)解除合同。8.3.2合同簽訂后，如遇不可抗力因素，導致合同無法履行，可申請解除合同。8.4解除程序8.4.1提出解除申請，說明解除原因。8.4.2財務部門進行審核，提出審核意見。8.4.3集團公司領(lǐng)導審批，同意解除。9.爭議解決9.1爭議解決方式9.1.1通過友好協(xié)商解決爭議。9.1.2協(xié)商不成，提交集團公司內(nèi)部調(diào)解委員會調(diào)解。9.1.3調(diào)解不成，提交有管轄權(quán)的人民法院訴訟解決。9.2爭議解決機構(gòu)9.2.1集團公司內(nèi)部調(diào)解委員會9.2.2有管轄權(quán)的人民法院9.3爭議解決期限9.3.1爭議發(fā)生后，雙方應在30日內(nèi)協(xié)商解決。9.3.2協(xié)商不成，調(diào)解委員會應在15日內(nèi)調(diào)解完畢。9.3.3調(diào)解不成，應在3個月內(nèi)提起訴訟。10.合同生效與終止10.1生效條件10.1.1雙方簽字蓋章后生效。10.1.2集團公司領(lǐng)導審批同意后生效。10.2生效日期10.2.1合同簽訂日期為生效日期。10.3終止條件10.3.1合同期限屆滿。10.3.2合同解除。10.4終止程序10.4.1合同期限屆滿，自然終止。10.4.2合同解除，按合同約定程序辦理。11.合同附件11.1附件一：預算編制說明11.2附件二：預算編制表格11.3附件三：預算執(zhí)行情況報告12.合同簽訂雙方簽字蓋章12.1簽訂雙方名稱12.1.1集團有限公司12.1.2集團有限公司財務部12.2簽訂雙方代表簽字12.2.1代表一：（姓名）12.2.2代表二：（姓名）12.3簽訂雙方蓋章12.3.1集團有限公司公章12.3.2集團有限公司財務部公章13.合同生效日期13.1合同簽訂日期為生效日期。14.其他約定事項14.1本合同一式兩份，雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。14.2本合同未盡事宜，由雙方另行協(xié)商解決。14.3本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方的定義15.1.1本合同中所述的第三方，是指除甲乙雙方以外的，為履行本合同提供專業(yè)服務、技術(shù)支持或中介服務的任何個人、法人或其他組織。15.2第三方介入的條件15.2.1第三方介入需經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致，并在合同中明確約定。15.2.2第三方介入的目的是為了提高合同履行的效率、保障合同履行質(zhì)量或解決合同履行中的特定問題。15.3第三方的選擇與確認15.3.1第三方的選擇由甲乙雙方共同決定，并需確保第三方具備履行相關(guān)職責的能力和資質(zhì)。15.3.2第三方的選擇應書面通知對方，并經(jīng)對方確認。15.4第三方的責權(quán)利15.4.1第三方有權(quán)根據(jù)合同約定，獲取合理的報酬和服務費用。15.4.2第三方有義務按照合同約定，提供專業(yè)、及時、高效的服務。15.4.3第三方在履行職責過程中，應遵守國家法律法規(guī)，保護甲乙雙方的合法權(quán)益。16.第三方與其他各方的劃分說明16.1第三方與甲方的劃分16.1.1第三方與甲方的關(guān)系為服務提供者與被服務者的關(guān)系。16.1.2甲方應向第三方支付約定的服務費用，并有權(quán)要求第三方按照合同約定履行職責。16.2第三方與乙方的劃分16.2.1第三方與乙方的關(guān)系為服務提供者與被服務者的關(guān)系。16.2.2乙方應向第三方支付約定的服務費用，并有權(quán)要求第三方按照合同約定履行職責。16.3第三方與甲乙雙方的關(guān)系16.3.1第三方與甲乙雙方的關(guān)系為獨立第三方關(guān)系。16.3.2第三方在履行職責過程中，應保持中立，不得偏袒任何一方。17.第三方責任限額17.1第三方的責任限額17.1.1第三方因自身原因?qū)е潞贤男谐霈F(xiàn)問題的，應承擔相應的法律責任。17.1.2第三方的責任限額由甲乙雙方在合同中約定，但不得超過合同總金額的10%。17.2第三方責任的具體承擔17.2.1第三方責任的具體承擔方式由合同約定，包括但不限于：17.2.1.1退還部分或全部服務費用。17.2.1.2支付違約金。17.2.1.3損害賠償。17.2.2第三方責任的承擔，不影響甲乙雙方根據(jù)本合同應承擔的責任。18.第三方介入的額外條款及說明18.1第三方介入后的合同變更18.1.1第三方介入后，如需對合同進行變更，應經(jīng)甲乙雙方和第三方協(xié)商一致，并在合同中明確約定。18.2第三方介入后的合同解除18.2.1第三方介入后，如合同解除，應按照合同約定程序辦理，并確保第三方權(quán)益得到妥善處理。18.3第三方介入后的爭議解決18.3.1第三方介入后，如發(fā)生爭議，應通過友好協(xié)商解決。18.3.2協(xié)商不成，可提交有管轄權(quán)的人民法院訴訟解決。第三部分：其他補充性說明和解釋說明一：附件列表：1.附件一：預算編制說明詳細要求：包含預算編制的依據(jù)、原則、方法、流程等內(nèi)容，以及各部門預算編制的說明。附件說明：本附件為預算編制的具體指導文件，用于指導各部門進行預算編制工作。2.附件二：預算編制表格詳細要求：包含收入預算表、成本預算表、費用預算表、利潤預算表等，表格需清晰、完整、準確。附件說明：本附件為預算編制的具體工具，用于各部門填寫預算數(shù)據(jù)。3.附件三：預算執(zhí)行情況報告詳細要求：包含預算執(zhí)行情況分析、成本控制分析、利潤分析等內(nèi)容，報告需客觀、真實、全面。4.附件四：第三方服務協(xié)議詳細要求：包含第三方服務內(nèi)容、服務期限、服務費用、責任劃分等內(nèi)容，協(xié)議需明確、具體、合法。附件說明：本附件為第三方服務合同的詳細約定，用于規(guī)范第三方服務行為。5.附件五：合同變更協(xié)議詳細要求：包含變更原因、變更內(nèi)容、變更程序、變更生效日期等內(nèi)容，協(xié)議需合法、有效。附件說明：本附件為合同變更的具體約定，用于處理合同履行過程中的變更事宜。6.附件六：合同解除協(xié)議詳細要求：包含解除原因、解除程序、解除生效日期等內(nèi)容，協(xié)議需合法、有效。附件說明：本附件為合同解除的具體約定，用于處理合同履行過程中的解除事宜。7.附件七：爭議解決協(xié)議詳細要求：包含爭議解決方式、爭議解決機構(gòu)、爭議解決期限等內(nèi)容，協(xié)議需合法、有效。附件說明：本附件為爭議解決的具體約定，用于處理合同履行過程中的爭議事宜。說明二：違約行為及責任認定：1.違約行為違約行為一：未按時提交預算編制說明和表格責任認定標準：根據(jù)合同約定，未按時提交預算編制說明和表格的，視為違約。示例說明：若預算編制說明和表格在合同約定的時間內(nèi)未提交，甲方有權(quán)要求乙方承擔違約責任，包括但不限于支付違約金。違約行為二：預算編制內(nèi)容不真實、不準確責任認定標準：預算編制內(nèi)容不真實、不準確，導致合同履行出現(xiàn)重大問題的，視為違約。示例說明：若預算編制內(nèi)容存在重大虛假信息，導致合同履行出現(xiàn)重大損失，乙方需承擔相應的賠償責任。違約行為三：未按時完成預算執(zhí)行情況報告責任認定標準：未按時完成預算執(zhí)行情況報告的，視為違約。示例說明：若預算執(zhí)行情況報告在合同約定的時間內(nèi)未提交，甲方有權(quán)要求乙方承擔違約責任，包括但不限于支付違約金。違約行為四：第三方服務不符合合同約定責任認定標準：第三方服務不符合合同約定的，視為違約。示例說明：若第三方服務未達到合同約定的質(zhì)量標準，乙方需承擔違約責任，包括但不限于支付違約金或更換第三方。違約行為五：合同變更未經(jīng)雙方協(xié)商一致責任認定標準：合同變更未經(jīng)雙方協(xié)商一致的，視為違約。示例說明：若合同變更未經(jīng)過雙方協(xié)商一致，變更內(nèi)容無效，違約方需承擔違約責任。全文完。2025年度集團財務預算編制及執(zhí)行合同1本合同目錄一覽1.預算編制原則1.1編制依據(jù)1.2預算范圍1.3預算方法2.預算編制程序2.1編制準備2.2預算草案編制2.3預算審議2.4預算批準3.預算執(zhí)行監(jiān)控3.1執(zhí)行情況報告3.2監(jiān)控指標3.3異常情況處理4.資金管理4.1資金籌集4.2資金使用4.3資金監(jiān)督5.預算調(diào)整5.1調(diào)整條件5.2調(diào)整程序5.3調(diào)整審批6.預算績效評價6.1評價標準6.2評價方法6.3評價結(jié)果應用7.內(nèi)部控制7.1內(nèi)部控制原則7.2內(nèi)部控制措施7.3內(nèi)部控制監(jiān)督8.信息披露8.1信息披露內(nèi)容8.2信息披露方式8.3信息披露責任9.風險管理9.1風險識別9.2風險評估9.3風險應對措施10.附件10.1編制說明10.2預算表格10.3相關(guān)政策法規(guī)11.合同簽訂11.1簽訂主體11.2簽訂時間11.3簽訂程序12.合同生效12.1生效條件12.2生效日期12.3生效范圍13.合同解除13.1解除條件13.2解除程序13.3解除后的責任14.爭議解決14.1爭議解決方式14.2爭議解決機構(gòu)14.3爭議解決程序第一部分：合同如下：1.預算編制原則1.1編制依據(jù)1.1.1遵循國家相關(guān)法律法規(guī)和財政政策1.1.2符合集團發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標1.2預算范圍1.2.1覆蓋集團全部子公司和分支機構(gòu)1.2.2包括收入、成本、費用、投資等各項預算1.2.3確保預算的全面性和準確性1.3預算方法1.3.1采用零基預算編制方法1.3.2建立科學的預算模型和參數(shù)1.3.3確保預算的合理性和可操作性2.預算編制程序2.1編制準備2.1.1成立預算編制領(lǐng)導小組2.1.2制定預算編制方案2.1.3組織相關(guān)人員進行培訓2.2預算草案編制2.2.1各部門根據(jù)預算編制原則和方案編制預算草案2.2.2預算編制部門進行初步審核2.2.3預算編制領(lǐng)導小組進行綜合平衡2.3預算審議2.3.1預算編制領(lǐng)導小組組織召開預算審議會議2.3.2對預算草案進行審議和修改2.3.3形成預算審議意見2.4預算批準2.4.1預算審議通過后，提交集團董事會審議2.4.2董事會審議通過后，形成正式預算2.4.3預算批準后正式生效3.預算執(zhí)行監(jiān)控3.1執(zhí)行情況報告3.1.1每月編制預算執(zhí)行情況報告3.1.2報告內(nèi)容包括預算執(zhí)行進度、差異分析等3.1.3報告報送至預算編制領(lǐng)導小組3.2監(jiān)控指標3.2.1設定關(guān)鍵績效指標（KPI）3.2.2定期監(jiān)控各項指標完成情況3.2.3對指標完成情況進行評估和考核3.3異常情況處理3.3.1對預算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的異常情況，及時上報3.3.2分析異常原因，制定應對措施3.3.3確保預算執(zhí)行的有效性4.資金管理4.1資金籌集4.1.1按照預算要求籌集資金4.1.2確保資金來源的合法性和合規(guī)性4.1.3加強資金使用計劃管理4.2資金使用4.2.1嚴格按照預算執(zhí)行資金使用4.2.2確保資金使用的合理性和效益性4.2.3加強資金使用監(jiān)督4.3資金監(jiān)督4.3.1設立資金監(jiān)督管理機構(gòu)4.3.2定期對資金使用情況進行審計4.3.3發(fā)現(xiàn)問題及時糾正和處理5.預算調(diào)整5.1調(diào)整條件5.1.1國家政策調(diào)整5.1.2行業(yè)環(huán)境變化5.1.3集團發(fā)展戰(zhàn)略調(diào)整5.2調(diào)整程序5.2.1提出預算調(diào)整申請5.2.2進行預算調(diào)整審議5.2.3審議通過后形成調(diào)整方案5.3調(diào)整審批5.3.1預算調(diào)整方案報送至集團董事會5.3.2董事會審議通過后，形成正式調(diào)整方案5.3.3調(diào)整方案生效后，執(zhí)行調(diào)整后的預算6.預算績效評價6.1評價標準6.1.1預算執(zhí)行完成率6.1.2預算目標完成情況6.1.3預算資金使用效益6.2評價方法6.2.1定量指標評價6.2.2定性指標評價6.2.3綜合評價6.3評價結(jié)果應用6.3.1作為預算編制和調(diào)整的依據(jù)6.3.2作為績效考核的依據(jù)8.信息披露8.1信息披露內(nèi)容8.1.1預算編制和執(zhí)行情況8.1.2預算執(zhí)行中的重大事項8.1.3預算調(diào)整情況8.1.4預算績效評價結(jié)果8.2信息披露方式8.2.1通過集團內(nèi)部公告平臺發(fā)布8.2.2定期向股東和監(jiān)管部門報告8.2.3在集團網(wǎng)站上公開披露8.3信息披露責任8.3.1預算管理部門負責信息的收集和整理8.3.2法務部門負責信息的審核和發(fā)布8.3.3領(lǐng)導層負責監(jiān)督信息披露的及時性和準確性9.風險管理9.1風險識別9.1.1定期進行風險評估9.1.2識別預算執(zhí)行中的各種風險因素9.1.3建立風險識別清單9.2風險評估9.2.1評估風險的可能性和影響程度9.2.2對風險進行分類和分級9.2.3制定風險應對策略9.3風險應對措施9.3.1風險規(guī)避、風險轉(zhuǎn)移、風險接受和風險減輕9.3.2定期審查和更新風險應對措施9.3.3對風險應對措施的實施情況進行跟蹤和評估10.附件10.1編制說明10.1.1預算編制的基本原則和依據(jù)10.1.2預算編制的方法和程序10.1.3預算編制中遇到的問題及解決方案10.2預算表格10.2.1收入預算表10.2.2成本預算表10.2.3費用預算表10.2.4投資預算表10.3相關(guān)政策法規(guī)10.3.1國家財政法規(guī)10.3.2集團內(nèi)部財務管理制度10.3.3行業(yè)相關(guān)政策和標準11.合同簽訂11.1簽訂主體11.1.1集團總部11.1.2各子公司和分支機構(gòu)11.1.3相關(guān)部門和人員11.2簽訂時間11.2.1預算年度開始前11.2.2預算編制完成后11.2.3預算批準后11.3簽訂程序11.3.1雙方協(xié)商一致11.3.2簽訂書面合同11.3.3合同備案12.合同生效12.1生效條件12.1.1合同雙方簽字蓋章12.1.2合同內(nèi)容符合法律法規(guī)12.1.3合同經(jīng)過相關(guān)部門審批12.2生效日期12.2.1預算年度開始日12.2.2合同簽訂之日12.2.3審批通過之日12.3生效范圍12.3.1集團內(nèi)部所有預算相關(guān)活動12.3.2各子公司和分支機構(gòu)12.3.3合同約定的事項13.合同解除13.1解除條件13.1.1預算年度提前終止13.1.2合同雙方協(xié)商一致13.1.3出現(xiàn)不可抗力因素13.2解除程序13.2.1提出解除合同申請13.2.2進行合同解除審議13.2.3形成解除合同協(xié)議13.3解除后的責任13.3.1雙方按照合同約定承擔相應責任13.3.2需要解除的合同事項進行清算13.3.3通知相關(guān)方合同解除情況14.爭議解決14.1爭議解決方式14.1.1內(nèi)部協(xié)商14.1.2仲裁14.1.3訴訟14.2爭議解決機構(gòu)14.2.1集團內(nèi)部調(diào)解委員會14.2.2仲裁機構(gòu)14.2.3法院14.3爭議解決程序14.3.1提出爭議解決申請14.3.2進行爭議解決程序14.3.3執(zhí)行爭議解決結(jié)果第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方定義15.1.1第三方是指在合同執(zhí)行過程中，由甲乙雙方共同認可的，為合同執(zhí)行提供專業(yè)服務、咨詢、監(jiān)督、評估或其他支持的個人、機構(gòu)或企業(yè)。15.1.2第三方不包括合同雙方及其附屬機構(gòu)。15.2第三方選擇15.2.1.1具備相關(guān)領(lǐng)域的專業(yè)資質(zhì)和經(jīng)驗；15.2.1.3能夠獨立、客觀、公正地履行職責。15.3第三方職責15.3.1.1提供專業(yè)咨詢服務；15.3.1.2對合同執(zhí)行情況進行監(jiān)督和評估；15.3.1.3提供必要的技術(shù)支持和幫助；15.3.1.4向甲乙雙方提供書面報告和意見。15.4第三方權(quán)利15.4.1.1收取合同約定的服務費用；15.4.1.2要求甲乙雙方提供必要的資料和協(xié)助；15.4.1.3對甲乙雙方的行為提出建議和意見。15.5第三方與其他各方的劃分15.5.1第三方與甲乙雙方的關(guān)系為委托代理關(guān)系，第三方在合同執(zhí)行過程中應保持中立，不得偏袒任何一方。15.5.2第三方與其他各方的責任劃分如下：15.5.2.1第三方對甲乙雙方的責任僅限于合同約定的范圍內(nèi)；15.5.2.2第三方對合同之外的其他第三方不承擔責任；15.5.2.3第三方對甲乙雙方的責任不得影響甲乙雙方之間的合同關(guān)系。16.第三方責任限額16.1第三方責任限額的設定16.1.1第三方責任限額由甲乙雙方在合同中約定，根據(jù)第三方的專業(yè)能力、服務內(nèi)容、合同金額等因素確定。16.1.2第三方責任限額不得超過合同金額的一定比例，具體比例由雙方協(xié)商確定。16.2第三方責任限額的適用16.2.1第三方在履行合同過程中因自身原因造成損失，其賠償責任不得超過約定的責任限額。16.2.2第三方責任限額不適用于因甲乙雙方違反合同約定或第三方故意或重大過失造成的損失。16.3第三方責任限額的變更16.3.1如遇特殊情況，甲乙雙方可協(xié)商變更第三方責任限額。16.3.2變更后的第三方責任限額應書面通知第三方，并經(jīng)三方簽字確認。17.第三方介入的終止17.1第三方介入的終止條件17.1.1合同履行完畢；17.1.2雙方協(xié)商一致；17.1.3出現(xiàn)不可抗力因素。17.2第三方介入的終止程序17.2.1由甲乙雙方共同通知第三方；17.2.2第三方應在接到終止通知后，完成當前任務并提交相關(guān)報告；17.2.3第三方介入終止后，甲乙雙方應進行財務結(jié)算。18.第三方介入的爭議解決18.1第三方介入過程中發(fā)生的爭議，應通過協(xié)商解決。18.2協(xié)商不成的，可提交合同約定的爭議解決機構(gòu)解決。18.3爭議解決結(jié)果對三方均有約束力。第三部分：其他補充性說明和解釋說明一：附件列表：1.編制說明詳細要求：包括預算編制的基本原則、依據(jù)、方法、程序以及遇到的問題及解決方案。說明：編制說明是理解預算編制過程和背景的重要文件。2.預算表格詳細要求：收入預算表、成本預算表、費用預算表、投資預算表，需詳細列出各項預算的具體金額和依據(jù)。說明：預算表格是預算的核心內(nèi)容，需確保數(shù)據(jù)的準確性和完整性。3.相關(guān)政策法規(guī)詳細要求：包括國家財政法規(guī)、集團內(nèi)部財務管理制度、行業(yè)相關(guān)政策和標準。說明：相關(guān)政策法規(guī)是預算編制和執(zhí)行的法定依據(jù)，需嚴格遵守。4.第三方合作協(xié)議詳細要求：包括第三方資質(zhì)證明、服務內(nèi)容、費用、責任限額、保密條款等。說明：第三方合作協(xié)議是明確第三方責權(quán)利的重要文件。5.預算執(zhí)行情況報告詳細要求：每月編制，包括預算執(zhí)行進度、差異分析、問題及解決方案。說明：預算執(zhí)行情況報告是監(jiān)控預算執(zhí)行情況的重要工具。6.預算調(diào)整方案詳細要求：包括調(diào)整原因、調(diào)整內(nèi)容、調(diào)整后的預算、調(diào)整審批程序等。說明：預算調(diào)整方案是應對預算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的重大變化的重要文件。7.預算績效評價報告詳細要求：包括評價標準、評價方法、評價結(jié)果、改進建議等。說明：預算績效評價報告是評估預算執(zhí)行效果的重要文件。8.內(nèi)部控制手冊詳細要求：包括內(nèi)部控制原則、措施、監(jiān)督、評估等。說明：內(nèi)部控制手冊是確保預算執(zhí)行合法合規(guī)的重要文件。說明二：違約行為及責任認定：1.甲乙雙方未按合同約定時間提交預算編制相關(guān)材料。責任認定：延遲提交材料的一方應向另一方支付違約金，并承擔相應的延誤責任。示例：若預算編制材料未在規(guī)定時間內(nèi)提交，甲方需支付乙方違約金10000元。2.第三方未按照合同約定提供專業(yè)服務。責任認定：第三方未提供或未達到合同約定的服務質(zhì)量，應向甲乙雙方支付違約金，并承擔相應的賠償責任。示例：若第三方未按照合同要求提供咨詢服務，需支付違約金20000元，并賠償由此造成的損失。3.甲乙雙方未按預算執(zhí)行，造成財務損失。責任認定：未按預算執(zhí)行的一方應承擔相應的財務損失責任，并支付違約金。示例：若甲方未按預算執(zhí)行，導致財務損失50000元，需支付違約金20000元。4.第三方泄露甲乙雙方的商業(yè)秘密。責任認定：第三方泄露商業(yè)秘密，應承擔相應的法律責任，并向甲乙雙方支付賠償金。示例：若第三方泄露商業(yè)秘密，需支付賠償金50000元。5.合同解除后，一方未按照約定進行清算。責任認定：未進行清算的一方應承擔相應的清算責任，并支付違約金。示例：若合同解除后，乙方未進行清算，需支付違約金10000元。全文完。2025年度集團財務預算編制及執(zhí)行合同2本合同目錄一覽1.預算編制原則與目標1.1編制依據(jù)1.2編制原則1.3預算目標2.預算編制范圍與內(nèi)容2.1預算編制范圍2.2預算編制內(nèi)容3.預算編制流程與方法3.1編制流程3.2編制方法4.預算編制時間節(jié)點4.1編制時間安排4.2評審時間安排5.預算編制責任主體5.1集團責任主體5.2部門責任主體6.預算編制程序與要求6.1編制程序6.2編制要求7.預算編制審批與備案7.1審批程序7.2備案要求8.預算執(zhí)行與監(jiān)控8.1預算執(zhí)行原則8.2預算執(zhí)行監(jiān)控9.預算執(zhí)行調(diào)整與控制9.1調(diào)整原則9.2調(diào)整程序9.3控制措施10.預算執(zhí)行分析與評估10.1分析方法10.2評估指標11.預算執(zhí)行信息報告與披露11.1報告內(nèi)容11.2披露要求12.預算執(zhí)行責任追究12.1追究原則12.2追究程序13.預算執(zhí)行監(jiān)督與檢查13.1監(jiān)督機制13.2檢查內(nèi)容14.預算執(zhí)行合同終止與解除第一部分：合同如下：1.預算編制原則與目標1.1編制依據(jù)1.1.1國家相關(guān)法律法規(guī)1.1.2集團發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃1.1.3歷年財務數(shù)據(jù)及市場分析1.2編制原則1.2.1實事求是，科學合理1.2.2綜合平衡，確保重點1.2.3優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提高效益1.3預算目標1.3.1實現(xiàn)收入增長1.3.2保障利潤目標1.3.3控制成本費用2.預算編制范圍與內(nèi)容2.1預算編制范圍2.1.1全集團所屬各級子公司2.1.2全集團所有業(yè)務板塊2.2預算編制內(nèi)容2.2.1收入預算2.2.2成本費用預算2.2.3投資預算2.2.4財務費用預算2.2.5資金預算3.預算編制流程與方法3.1編制流程3.1.1集團下達編制通知3.1.2各部門、子公司編制預算草案3.1.3集團財務部門匯總、審核3.1.4集團領(lǐng)導層審議、批準3.1.5下達正式預算3.2編制方法3.2.1定量分析3.2.2比較分析3.2.3因素分析3.2.4情景分析4.預算編制時間節(jié)點4.1編制時間安排4.1.110月：下達編制通知，開始編制4.1.211月：各部門、子公司提交預算草案4.1.312月：集團財務部門匯總、審核4.1.41月：集團領(lǐng)導層審議、批準4.1.52月：下達正式預算4.2評審時間安排4.2.111月：各部門、子公司預算評審4.2.212月：集團財務部門預算評審4.2.31月：集團領(lǐng)導層預算評審5.預算編制責任主體5.1集團責任主體5.1.1集團財務部門負責編制、匯總、審核預算5.1.2集團領(lǐng)導層負責審議、批準預算5.2部門責任主體5.2.1各部門、子公司負責人負責編制、執(zhí)行預算5.2.2部門財務人員負責預算執(zhí)行過程中的財務核算6.預算編制程序與要求6.1編制程序6.1.1制定預算編制方案6.1.2開展預算編制培訓6.1.3編制預算草案6.1.4審核預算草案6.1.5提交預算草案6.1.6審議、批準預算6.1.7下達正式預算6.2編制要求6.2.1內(nèi)容完整，結(jié)構(gòu)合理6.2.2數(shù)據(jù)準確，方法科學6.2.3邏輯清晰，符合實際6.2.4遵守國家法律法規(guī)和集團相關(guān)規(guī)定8.預算執(zhí)行與監(jiān)控8.1預算執(zhí)行原則8.1.1嚴格執(zhí)行預算，不得擅自調(diào)整8.1.2強化預算約束，提高資金使用效率8.1.3加強預算執(zhí)行分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題8.2預算執(zhí)行監(jiān)控8.2.1定期分析預算執(zhí)行情況8.2.2開展預算執(zhí)行專項檢查8.2.3對預算執(zhí)行偏差進行原因分析8.2.4對預算執(zhí)行不到位的責任人進行問責9.預算執(zhí)行調(diào)整與控制9.1調(diào)整原則9.1.1符合國家法律法規(guī)和集團相關(guān)規(guī)定9.1.2依據(jù)實際情況，合理調(diào)整9.1.3經(jīng)過相關(guān)程序?qū)徟?.2調(diào)整程序9.2.1提出預算調(diào)整申請9.2.2經(jīng)部門負責人審核9.2.3報集團財務部門匯總9.2.4經(jīng)集團領(lǐng)導層審議批準9.3控制措施9.3.1加強預算執(zhí)行監(jiān)督9.3.2嚴格執(zhí)行成本費用控制9.3.3優(yōu)化資源配置9.3.4提高資金使用效益10.預算執(zhí)行分析與評估10.1分析方法10.1.1對比分析法10.1.2因素分析法10.1.3情景分析法10.2評估指標10.2.1收入完成率10.2.2利潤完成率10.2.3成本費用控制率10.2.4投資回報率11.預算執(zhí)行信息報告與披露11.1報告內(nèi)容11.1.1預算執(zhí)行情況概述11.1.2預算執(zhí)行主要問題及原因11.1.3預算執(zhí)行調(diào)整情況11.1.4下一步預算執(zhí)行措施11.2披露要求11.2.1定期向集團領(lǐng)導層報告11.2.2向集團相關(guān)部門通報11.2.3向外部投資者和監(jiān)管部門披露12.預算執(zhí)行責任追究12.1追究原則12.1.1依法依規(guī)，公平公正12.1.2嚴格責任，獎懲分明12.1.3強化責任追究，確保預算執(zhí)行12.2追究程序12.2.1責任認定12.2.2責任追究12.2.3責任追究結(jié)果處理13.預算執(zhí)行監(jiān)督與檢查13.1監(jiān)督機制13.1.1內(nèi)部審計監(jiān)督13.1.2財務部門監(jiān)督13.1.3領(lǐng)導層監(jiān)督13.2檢查內(nèi)容13.2.1預算編制合規(guī)性13.2.2預算執(zhí)行情況13.2.3預算調(diào)整合規(guī)性13.2.4責任追究情況14.預算執(zhí)行合同終止與解除14.1終止條件14.1.1預算年度結(jié)束14.1.2合同約定的其他終止條件14.2解除條件14.2.1集團決定解除14.2.2合同約定的其他解除條件14.3終止與解除程序14.3.1提出終止或解除申請14.3.2經(jīng)集團領(lǐng)導層審議批準14.3.3完成相關(guān)財務結(jié)算14.3.4歸檔備案第二部分：第三方介入后的修正1.第三方介入的定義與范圍1.1第三方是指本合同甲乙雙方之外的獨立法人或其他組織，包括但不限于中介機構(gòu)、咨詢公司、審計機構(gòu)、評估機構(gòu)等。1.2第三方介入的范圍包括但不限于預算編制咨詢、預算執(zhí)行審計、預算調(diào)整評估、合同履行監(jiān)督等。2.第三方介入的申請與審批2.1甲方或乙方如需第三方介入，應向?qū)Ψ教岢鰰嫔暾?，說明介入目的、第三方資質(zhì)及預期效果。2.2對方收到申請后，應在五個工作日內(nèi)予以答復，同意介入的，雙方應共同簽署《第三方介入?yún)f(xié)議》。3.第三方資質(zhì)要求3.1第三方應具備相關(guān)領(lǐng)域的專業(yè)資質(zhì)和良好信譽，能夠獨立、客觀、公正地履行職責。3.2第三方應在《第三方介入?yún)f(xié)議》中承諾其提供的專業(yè)意見和服務的真實性和有效性。4.第三方責任限額4.1第三方在本合同項下的責任限額，應根