2025年度企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制合同范本

甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER專業(yè)合同封面RESUME甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER專業(yè)合同封面RESUMEPERSONAL

2025年度企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制合同范本本合同共三部分組成，僅供學(xué)習(xí)使用，第一部分如下：甲方（審計(jì)方）：名稱：____________________住所：____________________法定代表人：____________________聯(lián)系電話：____________________乙方（被審計(jì)方）：名稱：____________________住所：____________________法定代表人：____________________聯(lián)系電話：____________________鑒于甲方具備內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制的專業(yè)能力，乙方需要對(duì)其內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)，雙方經(jīng)友好協(xié)商，達(dá)成如下協(xié)議：一、審計(jì)目的1.甲方對(duì)乙方內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)行全面評(píng)估，了解乙方內(nèi)部控制體系的有效性和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。2.甲方根據(jù)評(píng)估結(jié)果，為乙方提供改進(jìn)建議，幫助乙方完善內(nèi)部控制體系，降低風(fēng)險(xiǎn)。二、審計(jì)范圍1.甲方對(duì)乙方內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作的審計(jì)范圍包括但不限于：組織架構(gòu)、制度流程、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、信息系統(tǒng)等方面。2.乙方應(yīng)提供甲方所需的相關(guān)資料，包括但不限于：組織架構(gòu)圖、制度文件、業(yè)務(wù)流程圖、風(fēng)險(xiǎn)清單等。三、審計(jì)方法1.甲方采用現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、查閱資料、訪談等方式進(jìn)行審計(jì)。2.甲方根據(jù)審計(jì)目的和范圍，制定詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃，包括審計(jì)時(shí)間、人員安排、審計(jì)內(nèi)容等。四、審計(jì)報(bào)告1.甲方在審計(jì)結(jié)束后，向乙方提交審計(jì)報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括但不限于：審計(jì)發(fā)現(xiàn)、問題分析、改進(jìn)建議等。2.審計(jì)報(bào)告應(yīng)真實(shí)、客觀、公正地反映乙方內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作的實(shí)際情況。五、保密條款1.雙方對(duì)本合同內(nèi)容以及審計(jì)過程中獲取的乙方內(nèi)部信息負(fù)有保密義務(wù)。2.未經(jīng)乙方同意，甲方不得將乙方內(nèi)部信息泄露給任何第三方。六、費(fèi)用及支付1.本合同審計(jì)費(fèi)用為人民幣_(tái)_____元整（大寫：______元整）。2.乙方應(yīng)在合同簽訂后____個(gè)工作日內(nèi)支付甲方50%的審計(jì)費(fèi)用，剩余50%的審計(jì)費(fèi)用在審計(jì)報(bào)告提交后____個(gè)工作日內(nèi)支付。七、違約責(zé)任1.若甲方未按約定時(shí)間完成審計(jì)工作，應(yīng)向乙方支付違約金，違約金為合同總金額的_____%。2.若乙方未按約定時(shí)間支付審計(jì)費(fèi)用，應(yīng)向甲方支付違約金，違約金為逾期支付金額的_____%。八、爭(zhēng)議解決1.雙方在履行本合同過程中發(fā)生爭(zhēng)議，應(yīng)友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。九、合同生效1.本合同自雙方簽字（或蓋章）之日起生效。2.本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份。甲方（蓋章）：乙方（蓋章）：簽訂日期：____年____月____日第二部分：第三方介入后的修正一、第三方定義1.本合同中“第三方”是指除甲乙雙方以外的，參與本合同履行過程中的任何個(gè)人、法人或其他組織，包括但不限于中介方、咨詢方、評(píng)估方、技術(shù)支持方等。2.第三方介入是指在本合同履行過程中，甲乙雙方同意引入第三方提供專業(yè)服務(wù)、技術(shù)支持或其他協(xié)助。二、第三方責(zé)任限額1.第三方的責(zé)任限額由甲乙雙方在合同中明確約定，具體金額為人民幣_(tái)_____元整（大寫：______元整）。2.第三方的責(zé)任限額僅限于因其自身過錯(cuò)或違反合同約定而導(dǎo)致的損失，不包括因不可抗力、甲方或乙方原因?qū)е碌膿p失。3.第三方責(zé)任限額的約定不影響甲乙雙方根據(jù)本合同應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。三、第三方責(zé)權(quán)利1.第三方有權(quán)根據(jù)合同約定，獨(dú)立開展其職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作，包括但不限于：a.提供專業(yè)咨詢服務(wù)；b.進(jìn)行技術(shù)支持；c.完成評(píng)估、審核等工作；d.提供其他協(xié)助。2.第三方有權(quán)要求甲乙雙方提供必要的資料和協(xié)助，以確保其工作的順利進(jìn)行。3.第三方有權(quán)根據(jù)合同約定，向甲乙雙方收取相應(yīng)的費(fèi)用。四、第三方與其他各方的劃分說明1.第三方與甲方、乙方之間的關(guān)系為委托與被委托關(guān)系，第三方的權(quán)利義務(wù)僅限于合同約定的范圍內(nèi)。2.第三方不得以甲方或乙方的名義對(duì)外進(jìn)行任何活動(dòng)，不得代表甲方或乙方簽訂任何合同或協(xié)議。3.第三方在履行合同過程中，應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和職業(yè)道德，不得損害甲方或乙方的合法權(quán)益。五、第三方介入的流程1.甲乙雙方協(xié)商一致后，由甲方或乙方提出引入第三方的申請(qǐng)，并明確第三方的職責(zé)和權(quán)限。2.第三方在收到甲乙雙方的申請(qǐng)后，應(yīng)進(jìn)行自我評(píng)估，確認(rèn)其具備履行合同的能力和條件。3.第三方與甲乙雙方簽訂補(bǔ)充協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)和責(zé)任限額。4.第三方在補(bǔ)充協(xié)議簽訂后，開始履行其職責(zé)，甲乙雙方應(yīng)積極配合。六、第三方介入的變更與終止1.若第三方在履行合同過程中，因自身原因無法繼續(xù)履行職責(zé)，應(yīng)提前____個(gè)工作日通知甲乙雙方，并協(xié)商解決。2.若甲乙雙方認(rèn)為第三方無法滿足合同要求，可提前____個(gè)工作日書面通知第三方，終止其合同履行。3.第三方介入的變更或終止，不影響本合同其他條款的效力。七、第三方介入的費(fèi)用及支付1.第三方介入的費(fèi)用由甲乙雙方在補(bǔ)充協(xié)議中約定，包括但不限于咨詢費(fèi)、技術(shù)支持費(fèi)、評(píng)估費(fèi)等。2.第三方介入的費(fèi)用支付方式、時(shí)間等，由甲乙雙方在補(bǔ)充協(xié)議中明確。八、第三方介入的爭(zhēng)議解決1.第三方介入過程中發(fā)生的爭(zhēng)議，甲乙雙方應(yīng)協(xié)商解決；協(xié)商不成的，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。2.第三方介入的爭(zhēng)議解決，不影響本合同其他條款的效力。九、本合同其他條款的適用1.第三方介入后的補(bǔ)充協(xié)議與本合同其他條款不一致的，以補(bǔ)充協(xié)議為準(zhǔn)。2.本合同未盡事宜，甲乙雙方可另行協(xié)商解決。十、合同生效1.本合同自雙方簽字（或蓋章）之日起生效。2.本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份。第三部分：其他補(bǔ)充性說明和解釋說明一：附件列表：1.附件一：內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃要求：詳細(xì)列出審計(jì)的目標(biāo)、范圍、方法、時(shí)間安排等。說明：本附件用于指導(dǎo)甲方的審計(jì)工作，確保審計(jì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2.附件二：內(nèi)部審計(jì)工作底稿要求：記錄審計(jì)過程中收集到的所有信息和證據(jù)，包括但不限于訪談?dòng)涗洝⑽募?、?shù)據(jù)表格等。說明：本附件用于證明審計(jì)過程的合法性和審計(jì)結(jié)論的可靠性。3.附件三：內(nèi)部審計(jì)報(bào)告要求：包括審計(jì)發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、改進(jìn)建議、結(jié)論等。說明：本附件是審計(jì)工作的最終成果，用于向乙方反饋審計(jì)結(jié)果。4.附件四：乙方內(nèi)部控制手冊(cè)要求：詳細(xì)描述乙方的內(nèi)部控制政策和程序。說明：本附件用于評(píng)估乙方的內(nèi)部控制體系。5.附件五：乙方風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)要求：描述乙方的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制和監(jiān)控流程。說明：本附件用于評(píng)估乙方的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。6.附件六：乙方信息系統(tǒng)安全手冊(cè)要求：描述乙方信息系統(tǒng)的安全政策和程序。說明：本附件用于評(píng)估乙方信息系統(tǒng)的安全級(jí)別。7.附件七：第三方服務(wù)協(xié)議要求：詳細(xì)說明第三方提供服務(wù)的范圍、費(fèi)用、責(zé)任等。說明：本附件用于明確第三方在合同中的權(quán)利和義務(wù)。8.附件八：保密協(xié)議要求：明確甲乙雙方及第三方對(duì)敏感信息的保密義務(wù)。說明：本附件用于保護(hù)甲乙雙方的商業(yè)秘密。說明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.違約行為：甲方未在約定的時(shí)間內(nèi)完成審計(jì)工作。責(zé)任認(rèn)定：甲方應(yīng)向乙方支付違約金，違約金為合同總金額的_____%。示例：若合同約定甲方應(yīng)在2025年12月31日前完成審計(jì)，但實(shí)際完成時(shí)間為2026年1月15日，甲方應(yīng)向乙方支付相當(dāng)于合同金額5%的違約金。2.違約行為：乙方未按約定時(shí)間支付審計(jì)費(fèi)用。責(zé)任認(rèn)定：乙方應(yīng)向甲方支付違約金，違約金為逾期支付金額的_____%。示例：若合同約定乙方應(yīng)在審計(jì)報(bào)告提交后的15個(gè)工作日內(nèi)支付剩余審計(jì)費(fèi)用，但實(shí)際支付時(shí)間為20個(gè)工作日后，乙方應(yīng)向甲方支付相當(dāng)于逾期支付金額10%的違約金。3.違約行為：第三方未按照合同約定提供服務(wù)。責(zé)任認(rèn)定：第三方應(yīng)向甲方或乙方支付違約金，具體金額根據(jù)補(bǔ)充協(xié)議中的約定執(zhí)行。示例：若第三方未能在合同