海信企業(yè)財務(wù)管理研究模式

海信企業(yè)財務(wù)管理研究模式演講人：日期：目錄CONTENTS海信企業(yè)概況與發(fā)展歷程財務(wù)管理體系架構(gòu)剖析資金管理策略及實踐案例分享成本控制能力提升路徑探討預(yù)算管理與績效考核機制設(shè)計未來發(fā)展趨勢預(yù)測與戰(zhàn)略建議PART海信企業(yè)概況與發(fā)展歷程01集團簡介海信集團是一家大型家用電器企業(yè)，成立于1969年，旗下?lián)碛斜姸嗥放?。主要品牌海信旗下?lián)碛泻Ｐ牛℉isense）、東芝電視（ToshibaTV）、容聲（Ronshen）、gorenje、ASKO等品牌。海信集團簡介及主要品牌海信是國家首批創(chuàng)新型企業(yè)，國家創(chuàng)新體系企業(yè)研發(fā)中心試點單位，擁有國家級企業(yè)技術(shù)中心、國家級博士后科研工作站等。創(chuàng)新歷程海信發(fā)展歷程中的重要里程碑包括獲得“全國質(zhì)量獎”、設(shè)立多個工業(yè)園區(qū)及上市公司等。重要里程碑發(fā)展歷程與重要里程碑營收情況2022年，海信全年營收達到1849億元，保持穩(wěn)健增長。利潤情況2022年，海信利潤總額達到123億元，業(yè)績表現(xiàn)良好。2022年經(jīng)營業(yè)績回顧全球布局及市場地位市場地位海信作為全球知名家電品牌，在市場競爭中占據(jù)重要地位，持續(xù)推動全球家電行業(yè)的發(fā)展。全球布局海信在全球范圍內(nèi)設(shè)有多個工業(yè)園區(qū)和研發(fā)中心，產(chǎn)品銷往世界各地。PART財務(wù)管理體系架構(gòu)剖析02財務(wù)管理理念以價值創(chuàng)造為導(dǎo)向，實施全面預(yù)算管理、成本控制和風(fēng)險管理，保障企業(yè)健康、可持續(xù)發(fā)展。財務(wù)管理目標建立與國際接軌的財務(wù)管理體系，支持公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略實施，提高公司整體經(jīng)濟效益和財務(wù)管理水平。財務(wù)管理策略堅持穩(wěn)健的財務(wù)政策，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，提升資產(chǎn)質(zhì)量，防范財務(wù)風(fēng)險?？傮w財務(wù)管理戰(zhàn)略定位組織架構(gòu)設(shè)置與職能劃分負責(zé)公司財務(wù)管理、會計核算、資金運作、成本控制和稅務(wù)籌劃等工作，確保財務(wù)信息的準確性和完整性。財務(wù)管理部門負責(zé)日常賬務(wù)處理、財務(wù)報表編制、會計信息系統(tǒng)的維護和管理等工作，為決策提供及時、準確的財務(wù)信息。負責(zé)公司成本控制、成本分析和成本改善等工作，制定并執(zhí)行成本控制計劃，提高公司盈利能力。會計核算中心負責(zé)公司資金的籌集、運用和監(jiān)管，確保資金安全、高效運轉(zhuǎn)，同時開展外匯管理、利率和匯率風(fēng)險管理等業(yè)務(wù)。資金管理部01020403成本控制部遵循會計準則和會計制度，建立規(guī)范、完整的會計核算體系，確保會計信息的真實性和可靠性。會計核算體系按照財務(wù)報告編制要求，及時編制、審核和報送財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，為決策提供依據(jù)。財務(wù)報表編制定期對財務(wù)狀況和經(jīng)營成果進行分析和評價，提出針對性的改進建議，為管理層提供決策支持。財務(wù)分析報告核算體系及報表編制流程內(nèi)部控制機制建設(shè)情況內(nèi)部控制體系建立覆蓋全公司的內(nèi)部控制體系，包括財務(wù)審批流程、內(nèi)部審計制度、風(fēng)險管理機制等，確保公司內(nèi)部控制的有效性。內(nèi)部審計制度風(fēng)險管理機制設(shè)立內(nèi)部審計部門，對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營情況進行定期或不定期的審計和檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題。建立風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對機制，對公司面臨的財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、運營風(fēng)險等進行有效管理和控制。PART資金管理策略及實踐案例分享03海信始終將現(xiàn)金流管理置于首位，確保企業(yè)運營的穩(wěn)健性?，F(xiàn)金流優(yōu)先級海信通過定期編制現(xiàn)金流量預(yù)測，提前規(guī)劃資金的使用和籌集，避免資金短缺?，F(xiàn)金流量預(yù)測海信建立風(fēng)險預(yù)警機制，及時識別和控制現(xiàn)金流風(fēng)險，保障企業(yè)資金安全?，F(xiàn)金流風(fēng)險控制現(xiàn)金流管理原則和方法論述多元化融資渠道海信根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，合理調(diào)整債務(wù)和股權(quán)融資比例，降低融資成本。優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)融資創(chuàng)新海信積極探索新型融資方式，如資產(chǎn)證券化、供應(yīng)鏈金融等，拓寬融資渠道。海信通過銀行貸款、債券融資、股權(quán)融資等多種方式籌集資金，降低融資風(fēng)險。融資渠道選擇及優(yōu)化舉措介紹海信建立完善的風(fēng)險評估體系，對投資、市場、運營等風(fēng)險進行全面評估。風(fēng)險識別與評估海信設(shè)置風(fēng)險預(yù)警指標，實時監(jiān)測企業(yè)運營狀況，及時發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對潛在風(fēng)險。風(fēng)險預(yù)警機制海信針對不同類型的風(fēng)險，制定相應(yīng)的應(yīng)對措施，如風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移等。風(fēng)險應(yīng)對措施風(fēng)險防范措施和應(yīng)對方案010203海信電視業(yè)務(wù)快速擴張通過科學(xué)的資金管理和風(fēng)險控制，海信電視業(yè)務(wù)實現(xiàn)了快速擴張和市場份額的提升。海信國際化戰(zhàn)略實施海信在國際化進程中，通過全球化資金運作和風(fēng)險管理，成功實現(xiàn)了海外市場的拓展。海信財務(wù)管理創(chuàng)新海信在財務(wù)管理方面的創(chuàng)新實踐，如預(yù)算管理、成本控制等，為其他企業(yè)提供了有益的借鑒和啟示。成功案例剖析與啟示意義PART成本控制能力提升路徑探討04作業(yè)成本法根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)過程中的各項作業(yè)進行成本核算，識別并消除不增值作業(yè)，降低成本。全面成本核算法通過全面核算企業(yè)各項成本，確定成本構(gòu)成和成本重心，為成本控制提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。目標成本法以市場競爭為導(dǎo)向，制定目標成本，將成本控制貫穿于產(chǎn)品設(shè)計、生產(chǎn)、銷售等各個環(huán)節(jié)。成本核算方法改進方向指引采購成本降低途徑挖掘招標采購采用招標方式引入競爭機制，降低采購成本。供應(yīng)商管理優(yōu)化供應(yīng)商結(jié)構(gòu)，與優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商建立長期合作關(guān)系，確保原材料質(zhì)量和供應(yīng)穩(wěn)定性。集中采購?fù)ㄟ^集中采購提高采購規(guī)模，增強議價能力，降低采購成本。合理安排生產(chǎn)計劃，避免生產(chǎn)過程中的閑置和浪費，提高生產(chǎn)效率。生產(chǎn)計劃與調(diào)度采用精益生產(chǎn)模式，減少生產(chǎn)過程中的浪費，降低成本。精益生產(chǎn)加強設(shè)備維護，提高設(shè)備利用率，同時及時更新?lián)Q代，提高生產(chǎn)效率。設(shè)備維護與更新生產(chǎn)過程中成本節(jié)約技巧分享營銷策略優(yōu)化優(yōu)化銷售渠道，減少中間環(huán)節(jié)，提高銷售效率。銷售渠道管理客戶服務(wù)成本控制在保證服務(wù)質(zhì)量的前提下，盡量降低客戶服務(wù)成本，提高客戶滿意度。根據(jù)市場需求和競爭狀況，制定合理的營銷策略，避免過度營銷帶來的成本浪費。銷售環(huán)節(jié)成本控制策略部署PART預(yù)算管理與績效考核機制設(shè)計05海信的預(yù)算編制遵循“上下結(jié)合、分級編制、逐級匯總”的原則，先由總部設(shè)定整體預(yù)算目標和利潤指標，然后分解到各部門和子公司，再由子公司根據(jù)自身實際情況進行細化和調(diào)整，最后匯總形成全集團的總預(yù)算。預(yù)算編制流程海信在預(yù)算編制過程中，重點關(guān)注收入、成本、利潤等關(guān)鍵指標，同時結(jié)合市場變化、內(nèi)部資源等因素進行調(diào)整和優(yōu)化，確保預(yù)算的準確性和可行性。關(guān)鍵指標設(shè)置預(yù)算編制流程和關(guān)鍵指標設(shè)置預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控海信通過定期召開預(yù)算執(zhí)行會議、實時監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況、建立預(yù)算執(zhí)行預(yù)警機制等多種手段，對各部門和子公司的預(yù)算執(zhí)行情況進行監(jiān)控和管理，確保預(yù)算得到有效執(zhí)行。預(yù)算執(zhí)行分析海信注重預(yù)算執(zhí)行過程中的數(shù)據(jù)分析和數(shù)據(jù)挖掘，通過對比實際執(zhí)行情況和預(yù)算差異，找出問題所在，并采取相應(yīng)措施進行調(diào)整和改進。預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控手段介紹績效考核指標體系構(gòu)建績效考核方法海信采用量化考核和定性評價相結(jié)合的方式，對各部門和子公司的績效進行客觀、公正的評價，避免主觀因素和人為干擾?？冃Э己酥笜撕Ｐ沤⒘艘岳麧櫈橹行?、以市場為導(dǎo)向的績效考核指標體系，包括銷售收入、利潤、市場份額、客戶滿意度等多個指標，全面評價各部門和子公司的業(yè)績。獎懲機制設(shè)計海信建立了完善的獎懲機制，對各部門和子公司的績效進行獎優(yōu)罰劣，激勵員工積極工作，提高業(yè)績。實施效果評估獎懲機制設(shè)計及實施效果評估海信定期對獎懲機制的實施效果進行評估和調(diào)整，確保其適應(yīng)市場變化和企業(yè)發(fā)展的需要，同時不斷優(yōu)化獎懲機制，提高員工的積極性和創(chuàng)造力。0102PART未來發(fā)展趨勢預(yù)測與戰(zhàn)略建議06綠色環(huán)保要求提高環(huán)保意識的提高和可持續(xù)發(fā)展理念的普及，使得消費者對家電產(chǎn)品的環(huán)保性能和綠色制造要求越來越高。家電行業(yè)消費升級隨著消費者生活水平的提高，對家電產(chǎn)品的品質(zhì)、功能、健康等方面的需求不斷增加，家電行業(yè)將呈現(xiàn)消費升級的趨勢。智能化、個性化趨勢明顯隨著科技的不斷進步和消費者需求的多樣化，智能化、個性化的家電產(chǎn)品將成為市場的主流。家電行業(yè)市場前景分析海信集團將繼續(xù)堅持多元化的發(fā)展戰(zhàn)略，加強在家電、通訊、信息等多個領(lǐng)域的布局，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)協(xié)同發(fā)展。多元化發(fā)展海信集團將進一步拓展海外市場，提高海外市場份額，推動自主品牌在國際市場的知名度和影響力。國際化戰(zhàn)略海信集團將繼續(xù)加大研發(fā)投入，加強技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新，提升產(chǎn)品的核心競爭力。創(chuàng)新驅(qū)動海信集團未來發(fā)展規(guī)劃概述財務(wù)管理創(chuàng)新方向探索利用大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)手段，實現(xiàn)財務(wù)管理的數(shù)字化、智能化，提高財務(wù)管理的效率和準確性。數(shù)字化財務(wù)管理加強財務(wù)風(fēng)險預(yù)警和防范，建立健全風(fēng)險管理體系，提高企業(yè)的抗風(fēng)險能力。風(fēng)險管理積極探索資本運作的新模式，加強與金融機構(gòu)的合作，提高企業(yè)的融資能力和資金利用效率。資本運作戰(zhàn)略性建議提出及實施路徑