DB4403-T 231-2022 企業(yè)信用風險分類分級規(guī)范

ICS03.080.99

CCSA10

DB4403

深圳市地方標準

DB4403/T231—2022

企業(yè)信用風險分類分級規(guī)范

Specificationforclassificationandgradationofenterprisecreditrisk

2022-03-11發(fā)布2022-04-01實施

深圳市市場監(jiān)督管理局發(fā)布

DB4403/T231—2022

企業(yè)信用風險分類分級規(guī)范

1范圍

本文件確立了企業(yè)信用風險分類的目的和原則，并規(guī)定了企業(yè)分類、企業(yè)信用風險分級的要求。

本文件適用于政府部門組織的對企業(yè)開展信用風險分類分級活動，也可供行業(yè)協(xié)會、第三方機構(gòu)等

其他方開展信用風險評估活動提供參考。

2規(guī)范性引用文件

本文件沒有規(guī)范性引用文件。

3術(shù)語和定義

下列術(shù)語和定義適用于本文件。

3.1

信用風險creditrisk

監(jiān)管對象在存續(xù)經(jīng)營期間存在違反相關(guān)法律法規(guī)，違背聲明承諾、政府監(jiān)管規(guī)則的不確定性的影響。

注：聲明承諾包含但不限于承諾書、主體聲明、真實性材料聲明等。

4目的和原則

4.1目的

針對存續(xù)企業(yè)主體可能存在的信用風險，指導開展對企業(yè)信用風險識別、分析和評估等工作，為開

展企業(yè)分類分級監(jiān)管，制定差異化監(jiān)管策略提供信息和依據(jù)。

4.2原則

4.2.1客觀性

基于實際的監(jiān)管業(yè)務場景和企業(yè)經(jīng)營風險特征，采用科學的方法和技術(shù)手段，秉承獨立、平等、公

正的原則，開展企業(yè)信用風險分類分級活動，不受外來因素的影響。

4.2.2適用性

分類分級能覆蓋所有監(jiān)管對象，適用各業(yè)務場景下開展企業(yè)信用風險分類分級監(jiān)管。

4.2.3可操作性

具備權(quán)威性高且穩(wěn)定的數(shù)據(jù)來源，分類方法可執(zhí)行，風險評估所采用的定性指標、定量指標的可測

量和可評估。

4.2.4可擴展性

1

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在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，考慮未來一定時期內(nèi)可能出現(xiàn)的新的監(jiān)管業(yè)務場景需要和企業(yè)經(jīng)營風險特征，在類

別設置、分級指標的配置上，可靈活調(diào)整。

5企業(yè)分類

5.1概述

企業(yè)分類的目的在于精準地識別各類企業(yè)的風險特征，為確定評估對象類型，開展企業(yè)信用風險分

級活動提供參考。

5.2分類方法

5.2.1總則

選取一個主要的視角對企業(yè)進行唯一的類型分類，對每一類型企業(yè)又可從不同的視角設置不同的標

簽，進一步顯示企業(yè)特征。

5.2.2類型分類方法

結(jié)合企業(yè)信用風險分類分級的使用目的，對企業(yè)主要經(jīng)營業(yè)務賦予唯一的分類類型。具體分類角度

如下：

——監(jiān)管需求角度；

——業(yè)務場景角度。

注1：以市場監(jiān)管業(yè)務場景為例，基于監(jiān)管，可依次從企業(yè)主管部門登記備案名單、經(jīng)營許可事項要求、經(jīng)營注冊

范圍和國民經(jīng)濟行業(yè)分類四個維度，將企業(yè)匹配至唯一分類類型。

注2：監(jiān)管業(yè)務場景視角下的企業(yè)分類類型參考見附錄A。

5.2.3標簽分類方法

分類標簽是在分類類型的基礎(chǔ)上，對企業(yè)進行標注，展現(xiàn)企業(yè)風險特征?？梢詮牟煌慕嵌葘ν?/p>

分類類型企業(yè)進行標注，標識同一分類類型企業(yè)的不同風險特征。每個企業(yè)可對應0個或多個分類標簽，

分類標簽可根據(jù)實際需要，不斷添加、調(diào)整。分類標簽的視角包括但不限于以下三項：

——重點監(jiān)管場景的細分；

——當前的經(jīng)營狀態(tài)；

——特定信源單位的登記名單等。

注：企業(yè)信用風險分類標簽示例見附錄B。

6企業(yè)信用風險分級

6.1風險要素

企業(yè)信用風險評估內(nèi)容包括經(jīng)營與變更情況、登記與許可情況、處罰與負面名單情況、案件與投訴

舉報情況、評價與表彰記錄五個方面，具體如下：

——經(jīng)營與變更情況,指企業(yè)經(jīng)營情況的記錄，與企業(yè)經(jīng)營范圍、住所、法人及股東變更情況；

——登記與許可情況,指企業(yè)登記信息與行政許可情況；

——處罰與負面名單情況，指行政機關(guān)對企業(yè)處罰情況與嚴重失信主體名單記錄情況；

——案件與投訴舉報情況，指企業(yè)失信案件以及消費者在監(jiān)管部門對企業(yè)的投訴舉報情況；

——評價與表彰記錄，指第三方信用評價（級）、用戶評價與企業(yè)獲得表彰記錄。

2

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6.2等級劃分

依據(jù)企業(yè)信用風險評估情況，將企業(yè)信用風險劃分為A+、A、B、C、D、E六個等級。企業(yè)信用風險

等級表示及描述見表1。

表1企業(yè)信用風險等級表示及描述

信用風險等級等級描述

A+信用風險等級高，近期無風險信號，且有表彰認證記錄

A信用風險等級較高，近期無明顯風險信號，少有表彰認證記錄

B信用風險等級中，近期出現(xiàn)一定程度的風險信號，無特定領(lǐng)域表彰認證記錄

C信用風險等級較低，近期出現(xiàn)嚴重風險信號，需要引起關(guān)注

D信用風險等級低，近期頻繁觸發(fā)嚴重風險信號，需重點監(jiān)管

登記狀態(tài)為“吊銷”

E被列入嚴重違法失信企業(yè)名單的

被依法責令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷營業(yè)執(zhí)照或許可證、被除名、被責令關(guān)閉的

6.3企業(yè)信用風險分級模型

6.3.1模型構(gòu)建方法概述

依據(jù)預測目標，構(gòu)建風險指標池，通過定量分析和定性分析等方法對指標從統(tǒng)計學、業(yè)務維度上進

行篩選，確定指標及指標權(quán)重，形成企業(yè)信用風險預測模型，模型構(gòu)建方法見圖1。以市場監(jiān)督管業(yè)務

場景為例，各等級企業(yè)信用風險點說明示例見附錄C。

圖1模型構(gòu)建方法

3

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6.3.2預測目標

通過數(shù)據(jù)分析法定義預測目標，選擇可采集、可量化且真實反映企業(yè)信用風險的關(guān)鍵信息的指標進

入風險指標池。

6.3.3構(gòu)建風險指標池

根據(jù)業(yè)務場景選取近期發(fā)生的某些特定高風險事件作為壞樣本，構(gòu)建風險指標池。通過機器學習、

回歸分析等方法測試在一段時間內(nèi)各風險指標的取值和觸發(fā)情況。

6.3.4指標篩選

從統(tǒng)計學或業(yè)務維度對指標進行篩選、驗證。指標篩選方法如下：

——統(tǒng)計學方法篩選，應用機器學習、回歸分析等方法對指標進行統(tǒng)計學上的有效性驗證和相關(guān)

性高的篩選，來評估每一項風險指標的有效性和可用性，篩選出統(tǒng)計學上相對顯著的指標，并

進行指標權(quán)重和區(qū)間的劃分；

——業(yè)務維度篩選，根據(jù)業(yè)務場景，結(jié)合壞樣本分布表，定性分析相關(guān)指標，進行交叉驗證，篩

選出符合實際業(yè)務場景需求的指標。

6.3.5形成信用風險預測模型

結(jié)合指標篩選情況，構(gòu)建信用風險預測模型。并基于依據(jù)預測模型得出的分值匹配企業(yè)真實情況對

模型進行驗證，持續(xù)對模型進行改進。

6.4信用風險等級評估

6.4.1定級流程

結(jié)合企業(yè)分類類型和標簽，確定企業(yè)信用風險分級對象，識別特征。選用信用風險分級模型對企業(yè)

開展信用風險評估，得出企業(yè)信用風險評估分值，并按照一定的規(guī)則轉(zhuǎn)化成企業(yè)信用風險等級。在此基

礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)信用風險特征，對滿足一定風險特征的企業(yè)，按一定規(guī)則調(diào)整后確定信用風險等級，具

體定級流程見圖2。

圖2定級流程

4

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6.4.2確定分級對象

基于企業(yè)分類，確定分級對象的類型及主要風險特征。

6.4.3信用風險評估

可選用參照第6章模型構(gòu)建方法構(gòu)建的企業(yè)信用風險分級模型，對確定的信用風險分級對象進行信

用風險等級評估，并得出相應的信用風險分值。

6.4.4信用風險等級轉(zhuǎn)化

利用企業(yè)信用風險分級模型，對企業(yè)開展信用風險評估，輸出信用風險分值。企業(yè)信用風險分值區(qū)

間是0-1000。E級歸為“嚴重異常主體”，不賦予分值。企業(yè)信用風險分值與風險等級對應關(guān)系如下：

——750分以上，A+級；

——671分～750分，A級；

——601分～670分，B級；

——555分～600分，C級；

——0分～554分，D級。

6.4.5確定信用風險等級

結(jié)合企業(yè)風險特征，在等級轉(zhuǎn)化的基礎(chǔ)上，對觸發(fā)風險調(diào)整信號的企業(yè)的風險等級進行調(diào)整。風險

調(diào)整事項可參考調(diào)整項的顯著性程度、業(yè)務關(guān)聯(lián)強度、數(shù)據(jù)可獲取程度、嚴重程度等進行設置。信用風

險分級結(jié)果調(diào)整項見附錄D。企業(yè)信用風險等級的調(diào)整規(guī)則如下：

——高風險調(diào)整項，對信用評價等級進行下降兩級調(diào)整，且下降后的信用等級不低于D級；

——中風險調(diào)整項，對信用評價等級進行下降一級調(diào)整，且下降后的信用等級不低于D級；

——低風險調(diào)整項，對信用評價等級進行上升一級調(diào)整，且上升后的信用等級不高于A+級。

5

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A

A

附錄A

（資料性）

企業(yè)分類類型示例

監(jiān)管業(yè)務場景視角下企業(yè)分類類型示例見表A.1。

表A.1企業(yè)分類類型示例

序號分類類型

1電子商務（通過公司注冊名稱判斷）

2廣告經(jīng)營與發(fā)布（通過公司注冊名稱判斷）

3特種設備生產(chǎn)與安裝維護

4餐飲與食品制售

5農(nóng)業(yè)

6畜牧業(yè)

7藥品生產(chǎn)

8藥品經(jīng)營

9醫(yī)療器械生產(chǎn)

10醫(yī)療器械經(jīng)營

11化妝品生產(chǎn)與經(jīng)營

12物流與交通運輸

13軟件開發(fā)

14貿(mào)易經(jīng)紀與代理

15物業(yè)管理

16門診與醫(yī)療機構(gòu)

17信息技術(shù)服務

18理發(fā)及美容服務

19教育培訓與中介服務

20金融服務

21商務服務

22居民服務

23專業(yè)咨詢服務

24專業(yè)技術(shù)服務

25科技推廣及應用服務

26住宿與旅游服務

27文娛與健身服務

28租賃服務

29安裝與維修服務

30其他服務業(yè)

31百貨及市場批發(fā)與零售

32電子及通訊產(chǎn)品制造

6

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表A.1企業(yè)分類類型示例(續(xù))

序號分類類型

33電子及通訊產(chǎn)品批發(fā)零售

34紡織品及服務制造與批發(fā)零售

35文體用品及器材批發(fā)與零售

36家居建材及日用品批發(fā)與零售

37汽車摩托車自行車及零配件批發(fā)零售

38礦產(chǎn)品與化工產(chǎn)品批發(fā)及零售

39其他批發(fā)與零售

40其他

7

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B

B

附錄B

（資料性）

企業(yè)信用風險分類標簽示例

企業(yè)信用風險分類標簽示例見表B.1。

表B.1企業(yè)信用風險分類標簽示例

序號類型描述分類標簽

1食品生產(chǎn)企業(yè)

2食品與餐飲網(wǎng)絡經(jīng)營者

3單位食堂

4大型餐館

5中型餐館

6微小餐飲單位

7保健食品批發(fā)與銷售

8便利店與商場超市

9進口凍品肉類企業(yè)

10賓館、旅店、招待所、酒店

11特種設備安裝維修改造資格

12特種設備在用

13化妝品生產(chǎn)企業(yè)

14藥店與藥品零售企業(yè)

15醫(yī)療機構(gòu)

16醫(yī)療定點醫(yī)療機構(gòu)

企業(yè)類型

17休閑娛樂場所（KTV、影院、酒吧等）

18理發(fā)師

19美容店

20道路貨物運輸

21出租汽車客運

22一類機動車維修

23二類機動車維修

24三類機動車維修

25從事勞務派遣活動

26對外貿(mào)易經(jīng)營者

27深圳海關(guān)登記企業(yè)

28高新技術(shù)企業(yè)

29會計師事務所

30建筑企業(yè)

31教育與培訓機構(gòu)

32人力資源服務機構(gòu)

8

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表B.1企業(yè)信用風險分類標簽示例(續(xù))

序號類型描述分類標簽

33劇毒物品使用單位

34勘察設計企業(yè)

35燃氣經(jīng)營企業(yè)

36上市公司

37企業(yè)類型?；方?jīng)營

38文化企業(yè)

39小額貸款公司

40依法批設的交易場所

41其他

42有衛(wèi)生審查驗收記錄與衛(wèi)生許可證

43有消防審查驗收與消防安全檢查記錄

44未按照規(guī)定期限公示年度報告

45未在責令的期限內(nèi)公示即時信息

特定行為

46通過登記的住所或經(jīng)營場所無法聯(lián)系

47個體工商戶年度報告隱瞞真實情況、弄虛作假

48公示企業(yè)信息隱瞞真實情況、弄虛作假

49其他

9

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C

C

附錄C

（資料性）

企業(yè)信用風險分級指標模型

企業(yè)信用風險分級指標模型見表C.1。

表C.1企業(yè)信用風險分級指標模型

評級指標指標

評價指標指標分區(qū)指標風險說明

維度編號來源

三個月內(nèi)董監(jiān)高人員備案無

O01反映近期經(jīng)營狀態(tài)的穩(wěn)定性

登記或變更次數(shù)有

0次用于識別主體成立以來是否有

成立至今各類變更總次數(shù)O02

1次以上正常的經(jīng)營活動

0次-1次用于識別主體近期是否處于活

三個月內(nèi)各類變更總次數(shù)O03

2次及以上躍經(jīng)營狀態(tài)

三年內(nèi)補換照或注冊號升無用于識別主體近期是否處于活

O04

級次數(shù)有躍經(jīng)營狀態(tài)

0次

三年內(nèi)控股人變更次數(shù)1次O05反映近期經(jīng)營狀態(tài)的穩(wěn)定性

1次以上

0次-1次

三年內(nèi)地址或經(jīng)營場所變

2次O06反映近期經(jīng)營狀態(tài)的穩(wěn)定性市場

經(jīng)營更次數(shù)

2次及以上監(jiān)督

與變

三年內(nèi)負責人法定代表0次管理

更

人、負責人、首席代表變1次O07反映近期經(jīng)營狀態(tài)的穩(wěn)定性部門

更次數(shù)1次以上

0次通過控股人是否增加反映近期

三年內(nèi)股東數(shù)量增加次數(shù)O08

1次以上經(jīng)營狀況的好壞趨勢

三年內(nèi)經(jīng)營期限、駐在期0次

經(jīng)過經(jīng)營期限是否延長反映近

限、證照有效期限變更次O09

1次以上期經(jīng)營狀況的好壞趨勢

數(shù)

0次

三年內(nèi)章程備案或章程修1次通過章程備案或修正情況反映

O10

正次數(shù)2次近期的經(jīng)營活躍度

2次及以上

三年內(nèi)市場主體類型變更0次

O11反映近期經(jīng)營狀態(tài)的穩(wěn)定性

次數(shù)1次以上

10

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表C.1企業(yè)信用風險分級指標模型(續(xù))

評級指標指標

評價指標指標分區(qū)指標風險說明

維度編號來源

三個月以下

最近一次住房公積金繳存

三個月以上O12反映近期經(jīng)營狀態(tài)的穩(wěn)定性住房

時長

信息缺失公積

400元以下金管

近一年月均住房公積金繳400元-3萬元理單

O13反映近期經(jīng)營狀態(tài)的穩(wěn)定性

存金額3萬元以上位

信息缺失

A

地方

B/C/D/E通過納稅情況反映企業(yè)規(guī)模與

納稅總額公段標識O14稅務

F經(jīng)營活躍度

部門

其他

未列入

未按規(guī)定期限公示

年度報告/未在責

令的期限內(nèi)公示即

最近一次被列入經(jīng)營異常反映企業(yè)近期是否出現(xiàn)經(jīng)營問

時信息/其他原因O15

名錄的原因題以及其嚴重性

通過登記的住所或

經(jīng)營

經(jīng)營場所無法聯(lián)系

與變

企業(yè)及個體隱瞞真

更

實情況、弄虛作假

2年內(nèi)

最近一次被列入經(jīng)營異常2年-4年反映企業(yè)近期的總體經(jīng)營健康

O16市場

名錄時間4年以上度

監(jiān)督

未列入

管理

兩類原因及以上

三年內(nèi)被列入經(jīng)營異常名反映企業(yè)近期是否出現(xiàn)經(jīng)營問部門

一類原因O17

錄不同原因數(shù)量題以及其嚴重性

未列入

是反映企業(yè)當前是否已經(jīng)出現(xiàn)經(jīng)

當前是否為經(jīng)營異常狀態(tài)O18

否營問題

3年半以內(nèi)

最近一次動產(chǎn)抵押時間3年半-17年O19反映企業(yè)名下的資產(chǎn)狀況

17年以上

2個以上

十年內(nèi)抵押涉及金融機構(gòu)2個反映企業(yè)是否頻繁進行動產(chǎn)質(zhì)

O20

數(shù)量1個押，側(cè)面描述其經(jīng)營風險

無記錄

11

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表C.1企業(yè)信用風險分級指標模型(續(xù))

評級指標指標

評價指標指標分區(qū)指標風險說明

維度編號來源

是

年報中是否提供郵箱否021反映企業(yè)經(jīng)營信息的完備性

無年報記錄

填寫人數(shù)為零

1人-5人

描述企業(yè)規(guī)模，側(cè)面反映其經(jīng)營

年報中填寫的員工人數(shù)5人以上O22

狀況

N/Aa

無年報記錄

狀態(tài)1：有

狀態(tài)2：無

年報中的網(wǎng)站信息其他狀態(tài)O23反映企業(yè)經(jīng)營信息的完備性

N/Aa

無年報記錄

狀態(tài)1：有

狀態(tài)2：無

描述企業(yè)對外投資范圍和規(guī)模，

經(jīng)營年報中的對外投資情況其他狀態(tài)O24

側(cè)面反應其經(jīng)營狀況

與變N/Aa

更無年報記錄市場

狀態(tài)1：是監(jiān)督

狀態(tài)2：否描述企業(yè)滾動報送年報情況，側(cè)管理

是否滾動年報其他狀態(tài)O25面反映經(jīng)營狀況部門

N/A

無年報記錄

是

年報中是否有隸屬企業(yè)信否描述企業(yè)規(guī)模，側(cè)面反應其經(jīng)營

O26

息N/Aa狀況

無年報記錄

缺少17%以下

近三年或成立以來年報缺

缺少17%-67%O27直接反映企業(yè)經(jīng)營健康狀況

失年份占比

缺少67%以上

1年以內(nèi)

最近一次房地產(chǎn)抵押的時

1年以上O28反映企業(yè)名下的資產(chǎn)狀況

間

信息缺失

農(nóng)民專業(yè)合作社/

登記企業(yè)集團/內(nèi)資分

不同的主體類型對應了不同的

與許主體的類型行公司R1

風險水平

可外商投資企業(yè)分支

機構(gòu)

12

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表C.1企業(yè)信用風險分級指標模型(續(xù))

評級指標指標

評價指標指標分區(qū)指標風險說明

維度編號來源

個體工商戶

內(nèi)資公司/外商投

資企業(yè)/個人獨資

企業(yè)/三來一補/內(nèi)不同的主體類型對應了不同的

主體的類型行R1

資合伙企業(yè)/其他風險水平

外資合伙企業(yè)

營業(yè)單位

非公司企業(yè)法人

公共管理、社會保

障和社會組織

衛(wèi)生和社會工作/

農(nóng)、林、牧、漁業(yè)/

教育/水利、環(huán)境和

公共設施管理業(yè)/

國際組織/文化、體

育和娛樂業(yè)

建筑業(yè)/居民服務、

修理和其他服務業(yè)市場

登記

/房地產(chǎn)業(yè)/電力、監(jiān)督

與許

燃氣及水的生產(chǎn)和不同的國家標準行業(yè)門類對應管理

可登記的國家標準行業(yè)門類R2

供應業(yè)了不同的風險水平部門

科學研究和技術(shù)服

務業(yè)/住宿和餐飲

業(yè)

交通運輸、倉儲和

郵政業(yè)

信息傳輸、軟件和

信息技術(shù)服務業(yè)/

批發(fā)和零售業(yè)

租賃和商務服務業(yè)

金融業(yè)/制造業(yè)/采

礦業(yè)

大鵬區(qū)

寶安區(qū)/龍崗區(qū)/龍

華區(qū)主體所在的不同區(qū)域?qū)瞬?/p>

所屬管轄區(qū)域R3

光明區(qū)同的風險水平

南山區(qū)/福田區(qū)

鹽田區(qū)

13

DB4403/T231—2022

表C.1企業(yè)信用風險分級指標模型(續(xù))

評級指標指標

評價指標指標分區(qū)指標風險說明

維度編號來源

羅湖區(qū)

主體所在的不同區(qū)域?qū)瞬?/p>

所屬管轄區(qū)域坪山區(qū)R3

同的風險水平

其他

1年以內(nèi)市場

1年-3年主體的成立年限對應了不同的監(jiān)督

成立年限R4管理

3年-10年風險水平

部門

10年以上

是有許可經(jīng)營項目的主體規(guī)范性

是否有許可類經(jīng)營項目R5

否和經(jīng)營合規(guī)性上好于一般主體

有辦貸款卡記錄的主體需通過

是人民

是否有辦貸款卡記錄R6金融機構(gòu)審查，合規(guī)性好于一般

銀行

主體

否

登記

公安

與許

是否依法辦理建設工程消是局消

可

防驗收或竣工驗收消防備防監(jiān)

R7反映企業(yè)名下的資產(chǎn)狀況

案抽查手續(xù)督管

否理部

門

公安

無局交

企業(yè)名下機動車數(shù)量R8反映企業(yè)名下的資產(chǎn)狀況通警

有察部

門

中小

是有在保記錄的企業(yè)說明有擔保

深圳市中小企業(yè)擔保中心