初級公司信貸-銀行專業(yè)初級《公司信貸》模考試卷7

初級公司信貸-銀行專業(yè)初級《公司信貸》?？荚嚲?單選題（共90題，共90分）(1.)通過各種方式均無法實現(xiàn)回收價值的不良貸款，銀行應(yīng)該采取的不良資產(chǎn)處置方式是()。A（江南博哥）.現(xiàn)金清收B.重組C.以資抵債D.呆賬核銷正確答案：D參考解析：對于通過各種方式均無法實現(xiàn)回收價值的不良貸款，銀行應(yīng)該在完善相關(guān)手續(xù)的前提下予以核銷，即代賬核銷?，F(xiàn)金清收是針對可以收回的不良貸款，以資抵債是重組的一種方式。(2.)某銀行最近推出一種新的貸款品種，該品種的利率每年根據(jù)通貨膨脹率調(diào)整一次，則該貸款屬于()品種。A.固定利率B.行業(yè)公定利率C.市場利率D.浮動利率正確答案：D參考解析：浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨物價、市場利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率。根據(jù)題意，此銀行所推出貸款品種的利率在借貸期限內(nèi)每年隨通貨膨脹率變化，因而為浮動利率品種。(3.)強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小的產(chǎn)品組合策略的形式是()。A.全線全面型B.市場專業(yè)型C.產(chǎn)品線專業(yè)型D.特殊產(chǎn)品專業(yè)型正確答案：C參考解析：產(chǎn)品線專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長，專注于某幾類產(chǎn)品或服務(wù)的提供，并將它們推銷給各類客戶。這種策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小。(4.)在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由()收取。A.抵押權(quán)人B.質(zhì)押人C.銀行D.抵押人正確答案：D參考解析：在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權(quán)人無權(quán)收取。(5.)抵押期限應(yīng)()貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同。A.大于B.小于C.等于D.大于或等于正確答案：D參考解析：抵押期限應(yīng)等于或大于貸款期限。(6.)()是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)。A.受托支付B.按進(jìn)度發(fā)放貸款C.滿足有效信貸需求D.協(xié)議承諾正確答案：D參考解析：按規(guī)定，協(xié)議承諾是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)。(7.)以下各項中，不得抵押的財產(chǎn)是()。A.抵押人依法有處分權(quán)的原材料、半成品、產(chǎn)品B.抵押人所有的機(jī)器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)C.土地所有權(quán)D.?？顚Ｓ谜_答案：C參考解析：根據(jù)我國《擔(dān)保法》的規(guī)定，土地所有權(quán)不得抵押。因此，C項為正確答案。(8.)信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營銷決策的()因素。A.經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境B.社會與文化環(huán)境C.宏觀環(huán)境D.微觀環(huán)境正確答案：D參考解析：影響銀行營銷決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需求、信貸動機(jī)及直接影響客戶信貸需求的因素、銀行同業(yè)競爭對手的實力與策略。(9.)首次放款的先決條件文件中，貸款類文件包括()。A.借貸雙方已正式簽署的借款合同B.現(xiàn)時有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書、成立批復(fù)C.公司章程D.全體董事的名單及全體董事的簽字樣本正確答案：A參考解析：貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同；銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議(多用于銀團(tuán)貸款)。其余項屬于公司類文件。(10.)“根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險狀況、制度執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)形勢、信貸政策、業(yè)務(wù)總量、審批手段等方面的情況變化，及時調(diào)整授權(quán)”，這體現(xiàn)的是信貸授權(quán)原則中的()。A.差別授權(quán)原則B.授權(quán)適度原則C.動態(tài)調(diào)整原則D.權(quán)責(zé)一致原則正確答案：C參考解析：動態(tài)調(diào)整原則。應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險狀況、制度執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)形勢、信貸政策、業(yè)務(wù)總量、審批手段等方面的情況變化，及時調(diào)整授權(quán)。(11.)下列關(guān)于擔(dān)保的補(bǔ)充機(jī)制中，說法不正確的是()。A.銀行如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質(zhì)押物的抵押權(quán)益尚未落實，可以要求借款人落實抵押權(quán)益或追加擔(dān)保品B.如果抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權(quán)人(銀行)有權(quán)要求抵押人停止其行為C.如果由于借款人財務(wù)狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風(fēng)險增大，銀行也會要求借款人追加擔(dān)保品D.倘若保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務(wù)狀況惡化，銀行應(yīng)要求擔(dān)保人追加新的保證人正確答案：D參考解析：倘若保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務(wù)狀況惡化；或由于借款人要求貸款展期造成貸款風(fēng)險增大或由于貸款逾期，銀行加收罰息而導(dǎo)致借款人債務(wù)負(fù)擔(dān)加重，而原保證人又不同意增加保證額度；或抵(質(zhì))押物出現(xiàn)不利變化；銀行應(yīng)要求借款人追加新的保證人。而非擔(dān)保人，因此D項說法不正確。(12.)以下關(guān)于速動比率表述不正確的是()。A.速動比率能更準(zhǔn)確、可靠地評價借款人資產(chǎn)流動性及其償還短期債務(wù)的能力B.一般認(rèn)為速動比率為1較為合適C.零售業(yè)允許保持低于1的速動比率D.應(yīng)收賬款比較多的客戶，速動比率應(yīng)小于1正確答案：D參考解析：速動比率比流動比率能夠更加準(zhǔn)確、可靠地評價借款人資產(chǎn)流動性及其償還短期債務(wù)的能力。根據(jù)經(jīng)驗，一般認(rèn)為速動比率為1較為合適。零售業(yè)由于其銷售量收入大多為現(xiàn)金，一般沒有應(yīng)收賬款，因此允許保持低于1的速動比率。相反一些應(yīng)收賬款比較多的客戶，速動比率應(yīng)大于1。(13.)下列屬于二重支付、二重歸流資金運動的是()。A.財政資金B(yǎng).信貸資金C.企業(yè)自有資金D.其他資金正確答案：B參考解析：財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金都是一收一支的一次性資金運動。信貸資金的運動過程是二重支付、二重歸流的價值特殊運動過程。信貸資金的這種運動是區(qū)別于財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金的重要標(biāo)志之一。(14.)從資產(chǎn)負(fù)債表看可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)增加的借款需求影響因素是()。A.季節(jié)性銷售增長B.債務(wù)重構(gòu)C.固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張D.紅利支付正確答案：C參考解析：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動負(fù)債的減少。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。(15.)我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額()提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。A.0.5％B.1％C.1.5％D.2％正確答案：B參考解析：普通準(zhǔn)備金又稱一般準(zhǔn)備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額1％提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。(16.)下列因素與借款人的償債能力無關(guān)的是()。A.盈利能力B.營運能力C.資本結(jié)構(gòu)D.產(chǎn)品競爭力正確答案：D參考解析：借款人的償債能力和借款人的盈利能力、營運能力、資本結(jié)構(gòu)和凈現(xiàn)金流量等因素密切相關(guān)。(17.)以下關(guān)于現(xiàn)金類資產(chǎn)表述不正確的是()。A.速動資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額B.只包括貨幣資金C.最能反映客戶直接償付流動負(fù)債的能力D.現(xiàn)金比率越高，表明客戶直接支付能力越強(qiáng)正確答案：B參考解析：現(xiàn)金類資產(chǎn)包括貨幣資金和易于變現(xiàn)的有價證券。(18.)財力資源分析主要分析項目()方案能否足額及時供應(yīng)資金，并與建設(shè)工程進(jìn)度相應(yīng)。A.投資B.融資C.籌資D.資源正確答案：C參考解析：財力資源分析主要分析項目籌資方案能否足額及時供應(yīng)資金，并與建設(shè)工程進(jìn)度相適應(yīng)。(19.)下列關(guān)于財務(wù)報表分析資料的說法，正確的是()。A.主要包含會計報表、會計報表附注及財務(wù)狀況說明書、會計師查賬驗查報告、其他資料等B.會計報表指資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表C.財務(wù)報表附注主要說明借款人會計處理方法事項D.財務(wù)狀況說明書是對資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表的補(bǔ)充正確答案：C參考解析：A選項財務(wù)報表資料應(yīng)包含注冊會計師查賬驗證報告，不包含普通會計師查賬驗查報告，因為普通會計師查賬報告公信力不夠，不能作為銀行信貸參考資料；B選項會計報表是指借款人在會計期間編制的各類會計報表，除包含資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表，還包含相關(guān)附表；D選項財務(wù)狀況說明書主要是對借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、利潤實現(xiàn)和分配狀況、資金增減和周轉(zhuǎn)情況及其他對財務(wù)狀況發(fā)生影響事項的說明。(20.)從資產(chǎn)負(fù)債表看可能導(dǎo)致資本凈值減少的借款需求影響因素是()。A.季節(jié)性銷售增長B.債務(wù)重構(gòu)C.固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張D.紅利支付正確答案：D參考解析：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動負(fù)債的減少。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。(21.)在銀行流動資金貸前調(diào)查報告中，借款人財務(wù)狀況不包括()。A.流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度B.主要客戶、供應(yīng)商和分銷渠道C.資產(chǎn)負(fù)債比率D.存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度正確答案：B參考解析：在銀行流動資金貸前調(diào)查報告中，借款人財務(wù)狀況包括：根據(jù)財務(wù)報表分析資產(chǎn)負(fù)債比率及流動資產(chǎn)和流動負(fù)債結(jié)構(gòu)的近三年變化情況、未來變動趨勢，側(cè)重分析借款人的短期償債能力；流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度；存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況；應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況，相互拖欠款項及處理情況；對外投資情況，在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況；虧損掛賬、待處理流動資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等；銀行貸款的用款計劃等。(22.)貸款損失準(zhǔn)備金的大小是由（）的大小決定的。A.預(yù)期損失B.損失C.風(fēng)險D.企業(yè)規(guī)模正確答案：A參考解析：貸款損失準(zhǔn)備金的大小是由預(yù)期損失的大小決定的。(23.)下列各項有關(guān)貸款期限的說法中，不正確的是()。A.自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案B.票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月C.不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由監(jiān)管部門決定D.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年正確答案：C參考解析：不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定。(24.)下列關(guān)于區(qū)域風(fēng)險的說法，錯誤的是()。A.區(qū)域風(fēng)險是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性B.區(qū)域風(fēng)險包括外部因素引發(fā)的區(qū)域風(fēng)險C.區(qū)域風(fēng)險包括內(nèi)部因素導(dǎo)致的區(qū)域風(fēng)險D.區(qū)域風(fēng)險表現(xiàn)為利率風(fēng)險、清算風(fēng)險、匯率風(fēng)險正確答案：D參考解析：區(qū)域風(fēng)險是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。這既包括外部因素引發(fā)的區(qū)域風(fēng)險，也包括內(nèi)部因素導(dǎo)致的區(qū)域風(fēng)險。國別風(fēng)險現(xiàn)為利率風(fēng)險、清算風(fēng)險、匯率風(fēng)險。(25.)根據(jù)真實票據(jù)理論，帶有自動清償性質(zhì)的貸款是()。A.消費貸款B.不動產(chǎn)貸款C.長期設(shè)備貸款D.以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款正確答案：D參考解析：以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款有真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性質(zhì)。(26.)以下關(guān)于現(xiàn)金流量表述不正確的是()。A.已辦理質(zhì)押的活期存款應(yīng)該包括在現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金里B.現(xiàn)金凈流量=經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量+投資活動的現(xiàn)金凈流量+融資活動的現(xiàn)金凈流量C.現(xiàn)金凈流量=現(xiàn)金流入量-現(xiàn)金流出量D.用多余現(xiàn)金購買債券不影響客戶的現(xiàn)金總量正確答案：A參考解析：現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金必須不受限制而可以自由使用。比如，已辦理質(zhì)押的活期存款不能用于還款，因此應(yīng)該剔除。(27.)下列關(guān)于經(jīng)營杠桿表述不正確的是()。A.經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑B.通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風(fēng)險C.高經(jīng)營杠桿行業(yè)需要獲得更高的銷售量來維持利潤D.政府會使某些經(jīng)營杠桿較低的行業(yè)成為壟斷行業(yè)正確答案：D參考解析：經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。如果一個行業(yè)固定成本占總成本的較大比例，我們就說這個行業(yè)的經(jīng)營杠桿較高。經(jīng)營杠桿越大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。高經(jīng)營杠桿代表著高風(fēng)險。保證較高的銷售量和維持市場占有率便成了經(jīng)營杠桿較高行業(yè)成功的關(guān)鍵。在固定成本較高的行業(yè)中，經(jīng)營杠桿及其產(chǎn)生的信用風(fēng)險也較高。但是對于某些經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)，如果它們提供的產(chǎn)品或者服務(wù)對社會安定或政治經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定起到較大的作用，政府也許會使其成為壟斷行業(yè)。(28.)處于成熟期的行業(yè)的風(fēng)險性()。A.最低B.中等C.最高D.較高正確答案：A參考解析：成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險，因為這一階段銷售的波動性及不確定性都是最小，而現(xiàn)金流為最大，利潤相對來說非常穩(wěn)定，并且已經(jīng)有足夠多的有效信息來分析行業(yè)風(fēng)險。產(chǎn)品實現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化并且被大眾所接受。擾亂整個行業(yè)運作的未知因素并不常見，所以除了碰到一些特殊情況(比如無法預(yù)知的災(zāi)難)，這一行業(yè)的成功率相對較高。(29.)抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴(yán)格的資產(chǎn)評估來確定價值，評估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以()為基礎(chǔ)合理定價。A.市場價格B.核定價格C.協(xié)議價格D.固定價格正確答案：A參考解析：抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴(yán)格的資產(chǎn)評估來確定價值，評估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以市場價格為基礎(chǔ)合理定價。(30.)按法律規(guī)定，向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效為()，向人民法院提起訴訟的時效為()。A.1年；2年B.3個月；6個月C.3個月；1年D.6個月；2年正確答案：A參考解析：按法律規(guī)定，向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效為2年。(31.)在同一張財務(wù)報表的不同項目之間、不同類別之間，或在兩張不同財務(wù)報表如資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的有關(guān)項目之間作比較，用比率來反映它們之間的關(guān)系，以評價客戶財務(wù)狀況和經(jīng)營狀況好壞的一種方法是()。A.比較分析法B.比率分析法C.因素分析法D.結(jié)構(gòu)分析法正確答案：B參考解析：本題考查比率分析法的定義。比率分析法是最常用的一種方法。比較分析法是將客戶的有關(guān)財務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)與同行業(yè)平均水平或在不同企業(yè)之間進(jìn)行比較，找出差異及其產(chǎn)生原因，用以判斷客戶管理水平和業(yè)績水平。因素分析法是找出并分析影響客戶經(jīng)營活動的各種因素，包括有利因素、不利因素、外部因素和內(nèi)部因素等，抓住主要矛盾，即其中起主導(dǎo)作用的影響因素，有的放矢，提出相應(yīng)的解決辦法，作出正確決策。結(jié)構(gòu)分析法是以財務(wù)報表中的某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ)，計算其中各構(gòu)成項目占總體指標(biāo)的百分比，然后比較不同時期各項目所占百分比的增減變動趨勢。(32.)()是流動資產(chǎn)中最重要的組成部分。A.現(xiàn)金B(yǎng).利潤C(jī).股票D.存貨正確答案：D參考解析：存貨質(zhì)量好壞、周轉(zhuǎn)快慢，對客戶資產(chǎn)周轉(zhuǎn)循環(huán)長短具有重要影響。存貨周轉(zhuǎn)速度不僅反映了流動資產(chǎn)變現(xiàn)能力的好壞、經(jīng)營效率的高低，同時也說明客戶的營運能力和盈利能力。存貨周轉(zhuǎn)率越高，說明客戶存貨從資金投入到銷售收回的時間越短。(33.)關(guān)于貸款質(zhì)押風(fēng)險防范，下列說法不正確的是()。A.為防范虛假質(zhì)押風(fēng)險，銀行查證質(zhì)押票證時，有密押的應(yīng)通過聯(lián)行核對B.動產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登記，將出質(zhì)人手中的全部有效憑證質(zhì)押在銀行保管C.接受共有財產(chǎn)質(zhì)押，必須經(jīng)所有共有人書面同意D.為防范質(zhì)物司法風(fēng)險，銀行必須嚴(yán)格審查各類質(zhì)物適用的法律、法規(guī)，確?？梢婪ㄌ幹觅|(zhì)物；對難以確認(rèn)真實、合法、合規(guī)性的質(zhì)物或權(quán)利憑證，可以質(zhì)押正確答案：D參考解析：為防范質(zhì)物司法風(fēng)險，銀行必須嚴(yán)格審查各類質(zhì)物適用的法律、法規(guī)，確?？梢婪ㄌ幹觅|(zhì)物；對難以確認(rèn)真實、合法、合規(guī)性的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)拒絕質(zhì)押。(34.)下列不屬于客戶主營業(yè)務(wù)的演變的是()。A.股權(quán)變更型B.產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型C.市場轉(zhuǎn)換型D.業(yè)務(wù)停頓型正確答案：C參考解析：客戶主營業(yè)務(wù)的演變有以下幾種情形：一是行業(yè)轉(zhuǎn)換型，二是產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型，三是技術(shù)變換型，四是股權(quán)變更型，五是業(yè)務(wù)停頓型。(35.)根據(jù)投資計算基礎(chǔ)的不同，現(xiàn)金流量表主要分為以下兩種：全部投資現(xiàn)金流量表和自有資金現(xiàn)金流量表，下列關(guān)于兩者的說法不正確的是()。A.全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計算的基礎(chǔ)，從全部投資角度考慮現(xiàn)金流量B.自有資金現(xiàn)金流量表以自有資金為計算基礎(chǔ)C.自有資金現(xiàn)金流量表以全部投資作為計算的基礎(chǔ)，從全部投資角度考慮現(xiàn)金流量D.全部投資現(xiàn)金流量表中借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出正確答案：C參考解析：全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計算的基礎(chǔ)，從全部投資角度考慮現(xiàn)金流量，即借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出。全部投資均視為自有資金。(36.)()對客戶盈利能力的持續(xù)增長和償債能力的不斷提高有著決定性的影響。A.現(xiàn)金比率B.借款人的資本結(jié)構(gòu)C.營運能力D.借款人的經(jīng)營業(yè)績正確答案：C參考解析：營運能力是指通過借款人資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度的有關(guān)指標(biāo)反映出來的資產(chǎn)利用效率，它表明客戶管理人員經(jīng)營、管理和運用資產(chǎn)的能力。客戶償還債務(wù)和盈利能力的大小，在很大程度上都取決于管理人員對資產(chǎn)的有效運用程度。(37.)短期貸款的展期期限累計不得超過()，長期貸款的展期期限累計不得超過()。A.原貸款期限的一半；原貸款期限的一半B.原貸款期限；3年C.原貸款期限；原貸款期限的一半D.原貸款期限的一半；3年正確答案：B參考解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年。(38.)以下關(guān)于我國和解與整頓程序說法不正確的是()。A.和解是破產(chǎn)程序的一個部分B.沒有和解協(xié)議生效，就沒有整頓程序C.破產(chǎn)程序只有在整頓程序中止之后才能開始D.和解與整頓由政府行政部門決定和主持正確答案：C參考解析：現(xiàn)行《企業(yè)破產(chǎn)法》和解與整頓制度有以下三個特點：第一，和解與整頓融為一體，和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結(jié)果，沒有和解協(xié)議生效，就沒有整頓程序；第二，和解與整頓又是兩個相互獨立的程序，和解是破產(chǎn)程序的一個部分，而整頓程序只有在破產(chǎn)程序中止之后才能開始；第三，和解與整頓由政府行政部門決定和主持，帶有立法之時的時代特征，不符合今天市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢。(39.)項目可行性報告是()進(jìn)行投資決策、報批項目和申請貸款的必備材料，因此，項目可行性研究除了判斷項目的可行性外，主要是用于項目報批和貸款申請。A.項目業(yè)主B.審批部門C.貸款人D.擔(dān)保人正確答案：A參考解析：項目可行性報告是項目業(yè)主進(jìn)行投資決策、報批項目和申請貸款的必備材料，因此，項目業(yè)主進(jìn)行的項目可行性研究除了判斷項目的可行性外，主要是用于項目報批和貸款申請。項目的可行性研究一般是由項目業(yè)主委托有資格的單位承擔(dān)。(40.)社會購買力是在一定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，一定收入水平的基礎(chǔ)上，國內(nèi)和國際在()上用于購買商品的貨幣支付能力。A.零售市場B.投資市場C.消費市場D.外匯市場正確答案：A參考解析：社會購買力是在一定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，一定收入水平的基礎(chǔ)上，國內(nèi)和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。居民收入水平?jīng)Q定著產(chǎn)品的市場需求量，產(chǎn)品價格直接影響消費需求的變化。(41.)下列關(guān)于貸款分類中“次級”的說法正確的是()。A.借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失B.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素C.在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回D.即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失正確答案：D參考解析：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失屬于可疑類貸款；盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素屬于關(guān)注類貸款；在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回屬于損失類貸款。(42.)“對全額保證金業(yè)務(wù)、存單(國債)質(zhì)押業(yè)務(wù)等分別給予不同的審批權(quán)限”，這屬于信貸授權(quán)形式中的()。A.按客戶風(fēng)險評級授權(quán)B.按擔(dān)保方式授權(quán)C.按受權(quán)人劃分D.按授信品種劃分正確答案：B參考解析：按擔(dān)保方式授權(quán)是指根據(jù)擔(dān)保對風(fēng)險的緩釋作用，對采用不同擔(dān)保方式的授信業(yè)務(wù)分別授予不同的權(quán)限，如對全額保證金業(yè)務(wù)、存單(國債)質(zhì)押業(yè)務(wù)等分別給予不同的審批權(quán)限。(43.)關(guān)于項目不確定性分析，下列說法中，不正確的是()。A.盈虧平衡分析是通過盈虧平衡點(BEP)分析項目成本與收益平衡關(guān)系的一種方法B.在盈虧平衡點上，企業(yè)的銷售收入總額與產(chǎn)品銷售總成本(不含銷售稅金)相等C.一般情況下，無論以何種形式表示，盈虧平衡點都是越低越好，因為盈虧平衡點越低表明項目抗風(fēng)險能力越強(qiáng)D.計算盈虧平衡點時，要注意銷售單價、銷售收入、變動成本、銷售稅金在增值稅計算口徑上的一致性正確答案：B參考解析：在盈虧平衡點上，企業(yè)的銷售收入總額與產(chǎn)品銷售總成本(含銷售稅金)相等，企業(yè)處于不盈不虧狀態(tài)。(44.)不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還()的貸款本息的貸款。A.人民銀行B.銀行C.企業(yè)D.商業(yè)銀行正確答案：D參考解析：不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息的貸款。(45.)貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)中關(guān)于經(jīng)營狀況的信號不包括()。A.喪失一個或多個財力雄厚的客戶B.關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某客戶的訂貨變化無常C.投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平D.應(yīng)收賬款余額或比例激增正確答案：D參考解析：貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)中關(guān)于經(jīng)營狀況的信號包括：喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚；關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常；投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平；工廠或設(shè)備維修不善，推遲更新過時的無效益的設(shè)備等。(46.)()請求()給付金錢和有價證券，如果債權(quán)人和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請支付令。A.債權(quán)人；債務(wù)人B.債務(wù)人；債務(wù)人C.債權(quán)人；債權(quán)人D.債務(wù)人；債權(quán)人正確答案：A參考解析：根據(jù)我國《民事訴訟法》的規(guī)定，債權(quán)人請求債務(wù)人給付金錢和有價證券，如果債權(quán)人和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請支付令。(47.)以下不是內(nèi)部融資的資金來源的是()。A.凈資本B.留存收益C.增發(fā)股票D.增發(fā)債券正確答案：D參考解析：內(nèi)部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下，企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計可持續(xù)增長率時通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是留存收益。(48.)當(dāng)前我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)使用的主要是()。A.固定期限合同B.非格式合同C.格式合同D.非固定期限合同正確答案：C參考解析：當(dāng)前我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)使用的主要是格式合同。(49.)流動資產(chǎn)不含()。A.現(xiàn)金B(yǎng).利潤C(jī).廠房D.存貨正確答案：C參考解析：流動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、待攤費用等項目。ACD項是流動資產(chǎn)的組成部分，廠房是固定資產(chǎn)。(50.)下列方法中不屬于風(fēng)險預(yù)警方法的是()。A.黑色預(yù)警法B.藍(lán)色預(yù)警法C.黃色預(yù)警法D.紅色預(yù)警法正確答案：C參考解析：在我國銀行業(yè)實踐中，風(fēng)險預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，可以根據(jù)運作機(jī)制將風(fēng)險預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。(51.)借款人存貨周轉(zhuǎn)率是指用一定時期內(nèi)的()除以()得到的比率。A.平均存貨余額，銷貨收入B.銷貨收入，平均存貨余額C.銷貨成本，平均存貨余額D.平均存貨余額，銷貨成本正確答案：C參考解析：本題考查借款人存貨周轉(zhuǎn)率的定義。存貨周轉(zhuǎn)率是一定時期內(nèi)借款人銷貨成本與平均存貨余額的比率。(52.)銀行在對客戶進(jìn)行借款需求分析時，不需要關(guān)注的是()。A.企業(yè)的借款需求原因，即所借款項的用途B.企業(yè)的還款來源C.企業(yè)還款的可靠程度D.公司的治理結(jié)構(gòu)正確答案：D參考解析：銀行在對客戶進(jìn)行借款需求分析時，要關(guān)注企業(yè)的借款需求原因，即所借款項的用途，同時還要關(guān)注企業(yè)的還款來源以及可靠程度。(53.)下列文件中屬于擔(dān)保類文件的是()。A.借款人所屬國家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供該擔(dān)保的文件B.海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項下進(jìn)口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件C.已繳納印花稅的繳付憑證D.保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件正確答案：D參考解析：擔(dān)保類文件包括：已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議；已正式簽署的保證協(xié)議；保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件：其他必要性文件。(54.)下列內(nèi)容不體現(xiàn)與銀行往來異常現(xiàn)象的是()。A.企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損B.對短期貸款依賴較多，要求貸款展期C.貸款超過了借款人的合理支付能力D.借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并尋求貸款正確答案：A參考解析：A選項體現(xiàn)企業(yè)財務(wù)風(fēng)險。與銀行往來異?，F(xiàn)象包括：(1)借款人在銀行的存款有較大幅度下降；(2)在多家銀行開戶(公司開戶數(shù)明顯超過其經(jīng)營需要)；(3)對短期貸款依賴較多，要求貸款展期；(4)還款來源沒有落實或還款資金主要為非銷售回款；(5)貸款超過了借款人的合理支付能力；(6)借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，同時仍在申請新增貸款；(7)借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險。(55.)“借款人經(jīng)營管理存在較嚴(yán)重的問題，借款人未按規(guī)定用途使用貸款”屬于()。A.正常類貸款B.關(guān)注類貸款C.次級類貸款D.可疑類貸款正確答案：B參考解析：借款人經(jīng)營管理存在較嚴(yán)重的問題，借款人未按規(guī)定用途使用貸款屬于關(guān)注類貸款的特征。(56.)推行實貸實付的現(xiàn)實意義不包括()。A.有利于將信貸資金引入實體經(jīng)濟(jì)B.有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理C.有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管控信用風(fēng)險和法律風(fēng)險D.有利于提高銀行收益正確答案：D參考解析：本題考查推行實貸實付的現(xiàn)實意義，包括A、B、C三項。(57.)貸款一旦到期，銀行不能通過正常途徑收回貸款本息時，就必須依靠()手段，強(qiáng)制收回。A.法律B.行政C.經(jīng)濟(jì)D.憲法正確答案：A參考解析：銀行與借款人之間的借貸行為受法律的約束和保護(hù)。貸款一旦到期，銀行不能通過正常途徑收回貸款本息時，就必須依靠法律手段，強(qiáng)制收回。運用法律手段正確處理銀行開展信貸業(yè)務(wù)活動過程中發(fā)生的各種糾紛，對于維護(hù)金融領(lǐng)域的正常秩序，加強(qiáng)貸款管理等都具有十分重要的意義。(58.)速動資產(chǎn)包括()。A.應(yīng)收賬款B.存貨C.預(yù)付賬款D.待攤費用正確答案：A參考解析：速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費用等則不應(yīng)計入。(59.)抵債資產(chǎn)的管理原則不包括()。A.受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇B.以歷史購置成本為基礎(chǔ)確定抵債資產(chǎn)價值C.確保抵債資產(chǎn)安全、完整和有效D.盡快實現(xiàn)抵債資產(chǎn)向貨幣資產(chǎn)的有效轉(zhuǎn)化正確答案：B參考解析：抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴(yán)格的資產(chǎn)評估來確定價值。抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循嚴(yán)格控制、合理定價、委托保管、及時處置的原則。考點重組(60.)下列屬于銀行流動資金貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求的是()。A.借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況B.借款人資信情況C.投資估算與資金籌措安排情況D.還款能力正確答案：A參考解析：BCD項是商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告的內(nèi)容要求，A項是銀行流動資金貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求。(61.)在財務(wù)分析中，ROE可以分解的因素不包括()。A.利潤率B.資產(chǎn)使用效率C.財務(wù)杠桿D.留存比率正確答案：D參考解析：在財務(wù)分析中，ROE可以分解為：利潤率、資產(chǎn)使用效率和財務(wù)杠桿。故本題選D。(62.)借款人還款能力的主要標(biāo)志就是()。A.借款人的現(xiàn)金流量是否充足B.借款人的資產(chǎn)負(fù)債比率是否足夠低C.借款人的管理水平是否很高D.借款人的銷售收入和利潤是否足夠高正確答案：A參考解析：現(xiàn)金流量是償還貸款的主要還款來源，還款能力的主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。故本題選A。(63.)假設(shè)一家公司的財務(wù)信息如下(單位：萬元)?？傎Y產(chǎn)1000銷售收入1500總負(fù)債600凈利潤100所有者權(quán)益400股利分紅30在利潤率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時，銷售增長可以作為合理的借款原因的情況是()。A.銷售增長在21％以下B.銷售增長在21％以上C.銷售增長在30％以上D.以上皆錯正確答案：B參考解析：付率。經(jīng)過計算，該公司在不增加財務(wù)杠桿的情況下，可達(dá)到21％的年銷售增長率，即這個公司通過內(nèi)部資金的再投資可以實現(xiàn)21％的年銷售增長率。因此，在利潤率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時，如果公司的銷售增長率在21％以下，銷售增長不能作為合理的借款原因；如果公司的銷售增長率在21％以上，銷售增長可以作為合理的借款原因。(64.)下列關(guān)于銀行對項目進(jìn)行技術(shù)及工藝流程分析的說法，不正確的是()。A.產(chǎn)品技術(shù)方案分析無須考慮市場的需求狀況B.分析產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)時，應(yīng)將選定的標(biāo)準(zhǔn)與國家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對比C.對生產(chǎn)工藝進(jìn)行評估，要熟悉項目產(chǎn)品國內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)的工藝方法的有關(guān)資料D.對項目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評估的目的是分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性正確答案：A參考解析：產(chǎn)品技術(shù)方案分析一方面要分析產(chǎn)品方案和市場需求狀況，另一方面要分析擬建項目的主要產(chǎn)品和副產(chǎn)品所采用的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否符合要求，故A項不正確。分析產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)綜合考慮市場需求、原料品種、工藝技術(shù)水平、經(jīng)濟(jì)效益等因素，并將選定的標(biāo)準(zhǔn)與國家標(biāo)準(zhǔn)、國際常用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對比。工藝技術(shù)方案的分析評估是投資項目技術(shù)可行性分析的核心，工藝技術(shù)設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)的好壞和高低，對整個項目的設(shè)立及執(zhí)行有決定性影響。對項目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評估的目的就是要分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性，并通過不同工藝方案的比較，分析其技術(shù)方案是否是綜合效果最佳的工藝技術(shù)方案。(65.)借款企業(yè)變更主要是借款企業(yè)發(fā)生合并、分立、股份制改造等情形時，銀行同意將部分或全部債務(wù)轉(zhuǎn)移到()。A.第三方B.貸款方C.合并方D.債權(quán)方正確答案：A參考解析：借款企業(yè)變更主要是借款企業(yè)發(fā)生合并、分立、股份制改造等情形時，銀行同意將部分或全部債務(wù)轉(zhuǎn)移到第三方。在變更借款企業(yè)時，要防止借款企業(yè)利用分立、對外投資、設(shè)立子公司等手段逃廢銀行債務(wù)。(66.)銀行廣告一般有形象廣告和產(chǎn)品廣告兩種類型。下列不屬于產(chǎn)品廣告的差異化策略的是()。A.在廣告形式上加以創(chuàng)新以引起客戶的注意和興趣B.同類產(chǎn)品中，盡力找出并擴(kuò)大自己的產(chǎn)品和其他銀行產(chǎn)品的區(qū)別C.利用人無我有的創(chuàng)新產(chǎn)品，大做廣告D.利用產(chǎn)品品質(zhì)上的優(yōu)勢，突出宣傳產(chǎn)品以及形象的差異。正確答案：A參考解析：A項應(yīng)由形象廣告引起客戶的注意和興趣之后，以產(chǎn)品廣告予以補(bǔ)充和深化、具體化。(67.)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金指的是()。A.審慎會計原則B.保守會計原則C.充足性原則D.及時性原則正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金指的是充足性原則。審慎會計原則又稱為保守會計原則，是指對具有估計性的會計事項，應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎從事，應(yīng)當(dāng)合理預(yù)計可能發(fā)生的損失和費用，不預(yù)計或少預(yù)計可能帶來的利潤。及時性原則是指商業(yè)銀行計提貸款損失準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)在估計到貸款可能存在內(nèi)在損失、貸款的實際價值可能減少時進(jìn)行，而不應(yīng)當(dāng)在貸款內(nèi)在損失實際實現(xiàn)或需要沖銷貸款時才計提貸款損失準(zhǔn)備金。(68.)貸款合同的制定原則中，()是指貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益。A.適宜相容原則B.維權(quán)原則C.完善性原則D.不沖突原則正確答案：B參考解析：在制定貸款合同的過程中要堅持維權(quán)原則，即貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益。故本題選B。(69.)《歐洲貨幣》提出的計算方法、PRS集團(tuán)的計算方法、世界市場研究中心(WMRC)的計算方法等衡量國別風(fēng)險的方法都是()。A.加權(quán)平均法B.風(fēng)險因素加權(quán)打分法C.概率法D.項目化評分法正確答案：B參考解析：國際上一些著名的評級機(jī)構(gòu)在衡量國別風(fēng)險時基本上都采取風(fēng)險因素加權(quán)打分的方法，只是不同機(jī)構(gòu)在風(fēng)險因素設(shè)置、權(quán)重設(shè)置、打分的掌握及計算方法上有所差別。(70.)在損益表結(jié)構(gòu)分析中是以()為100％。A.產(chǎn)品銷售收入凈額B.產(chǎn)品銷售成本C.產(chǎn)品銷售費用D.產(chǎn)品銷售利潤正確答案：A參考解析：在損益表結(jié)構(gòu)分析中就是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100％，計算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費用、產(chǎn)品銷售利潤等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。(71.)下列因素不會導(dǎo)致行業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)之間競爭加劇的是()。A.行業(yè)進(jìn)入障礙較低B.產(chǎn)品需求增長迅速C.用戶轉(zhuǎn)換成本很低D.退出障礙較高正確答案：B參考解析：一般來說，出現(xiàn)下述情況將意味著行業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)之間競爭的加劇：行業(yè)進(jìn)入障礙較低，勢均力敵競爭對手較多，競爭參與者范圍廣泛；市場趨于成熟，產(chǎn)品需求增長緩慢；競爭者企圖采用降價等手段促銷；競爭者提供幾乎相同的產(chǎn)品或服務(wù)，用戶轉(zhuǎn)換成本很低；一個戰(zhàn)略行動如果取得成功，其收入相當(dāng)可觀；行業(yè)外部實力強(qiáng)大的公司在接收了行業(yè)中實力薄弱企業(yè)后，發(fā)起進(jìn)攻性行動，結(jié)果使得剛被接收的企業(yè)成為市場的主要競爭者；退出障礙較高，即退出競爭要比繼續(xù)參與競爭代價更高。(72.)假設(shè)一家公司的財務(wù)信息如下(單位：萬元)?？傎Y產(chǎn)1000銷售收入1500總負(fù)債600凈利潤100所有者權(quán)益400股利分紅30公司通過銀行借款增加T200萬元的外部融資，所有者權(quán)益和紅利分配政策保持不變。那么該公司的新增債務(wù)融資對公司維持銷售增長的能力為()。A.增加21.1％B.降低21.1％C.增加26.7％D.降低26.7％正確答案：C參考解析：新增的200萬元債務(wù)融資用于總資產(chǎn)投資，那么公司的總資產(chǎn)為1000+200=1200萬元，資產(chǎn)使用效率(銷售收入／總資產(chǎn))仍為1．5，因此，由于總資產(chǎn)的增加，銷售收入從1000萬元增加到1200×1．5=180027萬元，利潤率(凈利潤／銷售收入)仍為0．067，凈利潤從100萬元增加到1800×0．067=120．62771，留存比率保持不變?nèi)詾?．7，將以上數(shù)據(jù)代入SGR=(銷售凈利率×總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率×留存收益率×權(quán)益乘數(shù))／(1．銷售凈利率×總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率×留存收益率×權(quán)益乘數(shù))，得SGR=0．267。(73.)銀行流動資金貸前調(diào)查報告內(nèi)容不包括()。A.借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況B.借款人財務(wù)狀況C.借款人與銀行的關(guān)系D.項目效益情況正確答案：D參考解析：銀行流動資金貸前調(diào)查報告內(nèi)容主要包括借款人基本情況、借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況、借款人財務(wù)狀況、借款人與銀行的關(guān)系、對流動資金貸款必要性的分析、對流動資金貸款的可行性分析、對貸款擔(dān)保的分析、綜合性結(jié)論和建議等內(nèi)容。(74.)以下關(guān)于評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)，表述不正確的是()。A.信貸平均損失比率越高，區(qū)域風(fēng)險越大B.信貸平均損失比率從靜態(tài)上反映了目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量C.信貸資產(chǎn)相對不良率越高，區(qū)域風(fēng)險越高D.不良率變幅為負(fù)，說明資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)險上升正確答案：D參考解析：不良率變幅為正，說明資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)險上升。(75.)下列關(guān)于不良貸款的處置方式中說法不正確的是()。A.對于借款人尚存在一定的償還能力，銀行可嘗試通過強(qiáng)制手段進(jìn)行現(xiàn)金清收B.對于借款人經(jīng)營、管理形成的不良貸款，銀行可嘗試對借款人、擔(dān)保條件、還款期限等進(jìn)行恰當(dāng)?shù)闹亟MC.以資抵債是依法保全銀行信貸資產(chǎn)的～種特殊形式D.對于通過各種方式均無法實現(xiàn)回收價值的不良貸款，銀行應(yīng)該在完善相關(guān)手續(xù)的前提下予以核銷正確答案：A參考解析：對于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來源時，銀行可嘗試通過催收、依法訴訟等手段進(jìn)行現(xiàn)金清收。(76.)下列關(guān)于擔(dān)保狀況的分析中說法錯誤的是（）。A.銀行設(shè)立抵押或保證的目的在于，明確規(guī)定在借款人不能履行還貸義務(wù)時，銀行可以取得并變賣借款人的資產(chǎn)或取得保證人的承諾B.對貸款設(shè)定抵押或擔(dān)保，可以使銀行對借款人進(jìn)行控制C.在分析抵押品變現(xiàn)能力和現(xiàn)值時應(yīng)參照同類抵押品的市場價格定價D.擔(dān)保也需要具有法律效力，并且是建立在擔(dān)保人的財務(wù)實力以及愿意為一項貸款提供支持的基礎(chǔ)之上正確答案：C參考解析：在分析抵押品變現(xiàn)能力和現(xiàn)值時，在有市場的情況下，按照市場價格定價，在沒有市場的情況下，應(yīng)參照同類抵押品的市場價格定價。(77.)下列質(zhì)押品中，不能用其市場價格作為公允價值的是()。A.國債B.銀行承兌匯票C.上市公司流通股D.上市公司限售股正確答案：D參考解析：沒有明確市場價格的質(zhì)押品，不能以市場價格作為該質(zhì)押品的公允價值。選項D符合。(78.)銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以()形式受償，從嚴(yán)控制以()抵債。A.貨幣；物B.物：貨幣C.債權(quán)：資產(chǎn)D.資產(chǎn)；債權(quán)正確答案：A參考解析：銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇，債務(wù)人、擔(dān)保人無貨幣資金償還能力時，要優(yōu)先選擇以直接拍賣、變賣非貨幣資產(chǎn)的方式回收債權(quán)。當(dāng)現(xiàn)金受償確實不能實現(xiàn)時，可接受以物抵債。(79.)下列關(guān)于抵債資產(chǎn)的處置的說法中，不正確的是()。A.除股權(quán)外的其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年B.抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用有保留價拍賣的方式C.抵債資產(chǎn)收取后能對外出租D.銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)正確答案：C參考解析：抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租。因受客觀條件限制，在規(guī)定時間內(nèi)確實無法處置的抵債資產(chǎn)，為避免資產(chǎn)閑置造成更大損失，在租賃關(guān)系的確立不影響資產(chǎn)處置的情況下，可在處置時限內(nèi)暫時出租。(80.)銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于()性質(zhì)。A.貸款申請B.貸款意向書C.借款申請書D.貸款承諾正確答案：B參考解析：銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。如果}要求協(xié)議具有法律效力，則對其中的貸款安排應(yīng)以授信額度協(xié)議來對待。因此，簽訂銀企合作|協(xié)議時業(yè)務(wù)人員首先應(yīng)明確協(xié)議的法律地位，并據(jù)此謹(jǐn)慎對待協(xié)議條款。(81.)狹義的銀行信貸不包括的內(nèi)容是()。A.貸款B.承兌C.信貸承諾D.籌集債務(wù)資金正確答案：D參考解析：狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等活動。(82.)公司信貸的基本要素不包括()。A.交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額B.存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)C.信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃D.擔(dān)保方式和約束條件正確答案：B參考解析：公司信貸的基本要素包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃、擔(dān)保方式和約束條件。B選項存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)屬于銀行的主要業(yè)務(wù)種類?？键c公司信貸的基本要素(83.)借款人負(fù)債比率越低，說明()。A.客戶投資者提供的無須還本付息的資金越少B.客戶的債務(wù)負(fù)擔(dān)越重C.債權(quán)的保障程度就高D.借款人支付利息費用的能力越強(qiáng)正確答案：C參考解析：負(fù)債比率越低，說明客戶投資者提供的無須還本付息的資金越多，客戶的債務(wù)負(fù)擔(dān)越輕，債權(quán)的保障程度就高，風(fēng)險也就越小；反之，負(fù)債比率越高，說明負(fù)債在總資產(chǎn)中的比重越大，則表明借款人債務(wù)負(fù)擔(dān)越重。這樣債權(quán)人的保障程度就低，債權(quán)人的權(quán)益就存在風(fēng)險。(84.)損失類貸款就是()發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。A.大部分B.全部C.大部分或者全部D.小部分正確答案：C參考解析：損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。(85.)盈利能力是()。A.區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn)B.通過總資產(chǎn)收益率來衡量C.通過貸款實際收益率來衡量D.盈利能力較高，通常區(qū)域風(fēng)險相對較高正確答案：A參考解析：盈利能力是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn)。通過總資產(chǎn)收益率、貸款實際收益率兩項主要指標(biāo)，來衡量目標(biāo)區(qū)域的營利性?？傎Y產(chǎn)收益率反映了目標(biāo)區(qū)域的總體盈利能力，而貸款實際收益率則反映了信貸業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造能力。這兩項指標(biāo)高時，通常區(qū)域風(fēng)險相對較低。(86.)設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命是指設(shè)備在經(jīng)濟(jì)上的合理使用年限，它是由設(shè)備的()決定的。A.原值B.使用費C.市場價值D.核定價值正確答案：B參考解析：設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命是指設(shè)備在經(jīng)濟(jì)上的合理使用年限，它是由設(shè)備的使用費決定的。評估設(shè)備的壽命時，只能對項目的主要設(shè)備進(jìn)行分析研究，在其他條件相同的情況下，設(shè)備的壽命越長，其經(jīng)濟(jì)性越好。(87.)以下各項中不能反映應(yīng)收賬款的營運能力的是()。A.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率B.應(yīng)收賬款回收期C.應(yīng)收賬款賬齡D.應(yīng)收賬款余額正確答案：D參考解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率是反映應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度的指標(biāo)，它是一定時期內(nèi)賒銷收入凈額與應(yīng)收賬款平均余額的比率，表明一定時期內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)的次數(shù)。一定時期內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說明企業(yè)收回賒銷賬款的能力越強(qiáng)，應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力和流動性越強(qiáng)，管理工作的效率越高。應(yīng)收賬款回收期越短，說明客戶應(yīng)收賬款的變現(xiàn)速度越快．流動性越好。(88.)抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)并且具有較強(qiáng)變現(xiàn)能力的財產(chǎn)，不包括()。A.借款人的原材料B.債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施C.股票和債券D.土地使用權(quán)正確答案：B參考解析：B項屬于不得抵償債務(wù)的財產(chǎn)；其余選項均屬于可抵債的財產(chǎn)。下列資產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文書辦理的除外：抵債資產(chǎn)本身發(fā)生的各種欠繳稅費，接近、等于或超過該財產(chǎn)價值的；所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的；資產(chǎn)已經(jīng)先于銀行抵押或質(zhì)押給第三人的；依法被查封、扣押、監(jiān)管的資產(chǎn)；債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施、教育設(shè)施和醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施；其他無法變現(xiàn)或短期難以變現(xiàn)的資產(chǎn)。(89.)下列比率不屬于營運能力分析常用的比率的是()。A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C.流動比率D.資產(chǎn)收益率正確答案：C參考解析：營運能力分析常用的比率主要有：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率等，這些統(tǒng)稱為效率比率。(90.)貸款質(zhì)押中的最主要風(fēng)險因素是()。A.虛假質(zhì)押風(fēng)險B.司法風(fēng)險C.匯率風(fēng)險D.操作風(fēng)險正確答案：A參考解析：目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要風(fēng)險有虛假質(zhì)押風(fēng)險、司法風(fēng)險、匯率風(fēng)險、操作風(fēng)險。其中虛假質(zhì)押風(fēng)險是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險因素。多選題（共40題，共40分）(91.)與其他產(chǎn)品一樣，銀行的信貸產(chǎn)品也會經(jīng)歷生命周期，下列關(guān)于產(chǎn)品生命周期策略的說法，正確的有()。A.在介紹期，研制費用可以減少B.在衰退期，銀行利潤日益減少C.在成熟期，銀行的利潤較穩(wěn)定D.在成熟期，銷售量的增長出現(xiàn)下降趨勢E.在成長期，銀行要花費大量資金來做廣告宣傳正確答案：B、C、D參考解析：①新產(chǎn)品投入市場，便進(jìn)入介紹期。由于技術(shù)方面的原因，產(chǎn)品不能大批量生產(chǎn)，因而成本高，銷售額增長緩慢，企業(yè)不但得不到利潤，反而可能虧損。②成長期產(chǎn)品大批量生產(chǎn)，生產(chǎn)成本相對降低，企業(yè)的銷售額迅速上升，利潤也迅速增長。③成熟期競爭逐漸加劇，產(chǎn)品售價降低，促銷費用增加，企業(yè)利潤下降。④隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，新產(chǎn)品或新的代用品出現(xiàn)，將使顧客的消費習(xí)慣發(fā)生改變，轉(zhuǎn)向其他產(chǎn)品，從而使原來產(chǎn)品的銷售額和利潤額迅速下降。于是，產(chǎn)品又進(jìn)入了衰退期。選項A應(yīng)為：在成長期，研制費用可以減少；選項E應(yīng)為：在介紹期，銀行要花費大量資金來做廣告宣傳。(92.)對于企業(yè)管理水平的分析，主要包括()。A.管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)B.機(jī)構(gòu)的設(shè)置及合理性C.經(jīng)營管理方面的主要業(yè)績D.企業(yè)的勞動力結(jié)構(gòu)和層次E.已實施投資項目的管理情況正確答案：A、B、C、E參考解析：企業(yè)的勞動力結(jié)構(gòu)和層次屬于對企業(yè)基礎(chǔ)的分析。(93.)下列指標(biāo)中，反映項目清償能力的指標(biāo)有()。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.投資利潤率C.貸款償還期D.速動比率E.凈現(xiàn)值率正確答案：A、C、D參考解析：B項投資利潤率和E項凈現(xiàn)值率反映的是項目的盈利能力。(94.)銀行制訂公司信貸營銷計劃應(yīng)該包括的基本步驟有()。A.分析市場機(jī)會B.選擇目標(biāo)市場C.設(shè)計營銷策略組合D.制定具體營銷行動方案E.組織、實施和控制營銷活動正確答案：A、B、C、D、E參考解析：銀行制訂公司信貸營銷計劃應(yīng)該包括以下基本步驟：分析市場機(jī)會、選擇目標(biāo)市場、設(shè)計營銷策略組合、制定具體營銷行動方案，以及組織、實施和控制營銷活動。(95.)考慮設(shè)備的使用壽命應(yīng)結(jié)合項目所在行業(yè)的技術(shù)發(fā)展趨勢和技術(shù)更新周期。對設(shè)備使用壽命的評估主要考慮的因素有()。A.設(shè)備的物質(zhì)壽命B.設(shè)備的潛在壽命C.設(shè)備的技術(shù)壽命D.設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命E.設(shè)備的剩余壽命正確答案：A、C、D參考解析：對設(shè)備使用壽命的評估主要包括ACD選項的三個方面。(96.)商業(yè)銀行按照區(qū)域?qū)拘刨J客戶市場進(jìn)行細(xì)分，主要考慮的因素有()。A.所在地區(qū)的市場密度B.交通便利程度C.整體教育水平D.經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度E.文化風(fēng)俗正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行按照區(qū)域?qū)拘刨J客戶市場進(jìn)行細(xì)分，主要考慮客戶所在地區(qū)的市場密度、交通便利程度、整體教育水平以及經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度等方面的差異，并將整體市場劃分成不同的小市場。(97.)最常見的產(chǎn)品組合策略有()。A.產(chǎn)品擴(kuò)張策略B.產(chǎn)品集中策略C.全線全面型D.市場專業(yè)型E.產(chǎn)品線專業(yè)型正確答案：A、B參考解析：商業(yè)銀行必須根據(jù)客戶需求、市場環(huán)境和自身資源的變化不斷調(diào)整產(chǎn)品組合結(jié)構(gòu)，優(yōu)化產(chǎn)品組合。最常見的產(chǎn)品組合策略如：產(chǎn)品擴(kuò)張策略、產(chǎn)品集中策略。CDE項是產(chǎn)品組合策略的形式。(98.)根據(jù)《貸款通則》有關(guān)期限的規(guī)定，下列說法正確的有f)。A.中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半B.長期貸款展期期限累計不得超過5年C.票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月D.不能按期歸還貸款的，是否展期由借款人決定E.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限正確答案：A、C、E參考解析：B項長期貸款展期期限累計不得超過3年；D項不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定。(99.)下列各項中，()屬于審貸分離的意義。A.能夠促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信貸管理機(jī)制改革B.能夠保證信貸審查審批的獨立性和科學(xué)性C.由于信貸審查人員相對固定，有利于提高專業(yè)化水平，實現(xiàn)專家審貸，減少信貸決策失誤D.是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸管理和內(nèi)部控制的基本要求，旨在健全內(nèi)部控制體系，增強(qiáng)防范和控制風(fēng)險的能力E.有利于優(yōu)化流程、提高效率，以實現(xiàn)風(fēng)險收益的最優(yōu)化正確答案：A、B、C參考解析：審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進(jìn)行分離，分別由不同層次機(jī)構(gòu)和不同部門承擔(dān)，以實現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查人員專業(yè)優(yōu)勢的信貸管理制度。ABC項屬于審貸分離的意義，DE項屬于信貸授權(quán)管理的意義。(100.)貸款總結(jié)評價的內(nèi)容包括()。A.貸款客戶選擇評價B.貸款綜合效益評價C.貸款方式選擇評價D.貸款管理中出現(xiàn)問題的原因E.貸款管理中出現(xiàn)問題的解決措施正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款總結(jié)評價的內(nèi)容主要包括：(1)貸款基本評價。就貸款的基本情況進(jìn)行分析和評價，重點從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進(jìn)行總結(jié)。(2)貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施。分析出現(xiàn)問題的原因，說明針對問題采取的措施及最終結(jié)果，從中總結(jié)經(jīng)驗，防范同類問題重復(fù)發(fā)生，對發(fā)生后的妥善處理提出建議。(3)其他有益經(jīng)驗。對管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗、心得和處理方法進(jìn)行總結(jié)。(101.)首次放款的先決條件中，公司類文件包括()。A.借貸雙方已正式簽署的借款合同B.銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議(多用于銀團(tuán)貸款)C.現(xiàn)時有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書、成立批復(fù)D.公司章程E.全體董事的名單及全體董事的簽字樣本正確答案：C、D、E參考解析：公司類文件包括：(1)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書、成立批復(fù)；(2)公司章程；(3)全體董事的名單及全體董事的簽字樣本；(4)就同意簽署并履行相關(guān)協(xié)議而出具的《董事會決議》(包括保證人)；(5)就授權(quán)有關(guān)人士簽署相關(guān)協(xié)議而出具的《授權(quán)委托書》以及有關(guān)人士的簽字樣本(包括保證人)；(6)其他必要文件的真實副本或復(fù)印件。AB項中的借貸雙方已正式簽署的借款合同和銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議(多用于銀團(tuán)貸款)屬于貸款類文件包括的文件，其余選項均是公司類文件。(102.)衡量國別風(fēng)險的方法有()。A.風(fēng)險因素加權(quán)打分的方法B.《歐洲貨幣》提出的計算方法C.PRS集團(tuán)的計算方法D.世界市場研究中(WMRC)的計算方法E.以上全對正確答案：A、B、C、D、E參考解析：國際上一些著名的評級機(jī)構(gòu)在衡量國別風(fēng)險時基本上都采取風(fēng)險因素加權(quán)打分的方法，只是不同機(jī)構(gòu)在風(fēng)險因素設(shè)置、權(quán)重設(shè)置、打分的掌握及計算方法上有所差別。如世界著名金融雜志《歐洲貨幣》提出的計算方法、PRS集團(tuán)的計算方法、世界市場研究中心(wMRC)的計算方法等。(103.)下列有關(guān)制作行業(yè)風(fēng)險評估工作表需注意的事項，說法正確的有（）。A.確定行業(yè)定義時，應(yīng)盡可能明確行業(yè)性質(zhì)B.當(dāng)企業(yè)的主營業(yè)務(wù)涉及多個行業(yè)時，應(yīng)盡量使用一份評估工作表來評估C.當(dāng)不同的評估人員對風(fēng)險評級有不同意見時，相互應(yīng)當(dāng)討論，最終要給出精確風(fēng)險級別D.當(dāng)評估人員無法精確判斷風(fēng)險級別時，可表決決定，最后只能標(biāo)記一個級別E.確定行業(yè)整體風(fēng)險時，不能將7項風(fēng)險簡單平均，要對7個風(fēng)險因素作出綜合評價正確答案：A、C、E參考解析：B項在制作行業(yè)風(fēng)險評估表時，如果企業(yè)的主營業(yè)務(wù)涉及多個行業(yè)，應(yīng)對涉及的每個行業(yè)使用獨立的風(fēng)險評估表；D項當(dāng)評估人員無法精確地判斷風(fēng)險級別時，可同時使用兩個級別，并在風(fēng)險評估表中同時標(biāo)記兩個級別。(104.)下列各項中，是銀行公司信貸產(chǎn)品的特點的有()。A.無形性B.不可分性C.異質(zhì)性D.易模仿性E.動力性正確答案：A、B、C、D、E參考解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的特點：(1)無形性；(2)不可分性；(3)異質(zhì)性；(4)易模仿性；(5)動力性。(105.)下列文件中，屬于與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件為()。A.保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議B.貸款備案證明C.企業(yè)動產(chǎn)抵押物登記證D.國家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供擔(dān)保的文件E.股東或政府部門出具的支持函正確答案：B、C、D參考解析：貸款發(fā)放的先決條件文件中，與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件主要指：(1)所屬國家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供該擔(dān)保的文件；(2)海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項下進(jìn)口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件；(3)房地產(chǎn)登記部門就抵押協(xié)議項下房地產(chǎn)抵押頒發(fā)的“房地產(chǎn)權(quán)利及其他權(quán)利證明”；(4)工商行政管理局就抵押項下機(jī)器設(shè)備抵押頒發(fā)的“企業(yè)動產(chǎn)抵押物登記證”；(5)車輛管理所就抵押協(xié)議項下車輛抵押頒發(fā)的車輛抵押登記證明；(6)已繳納印花稅的繳付憑證、貸款備案證明等。A項保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議屬于擔(dān)保類的文件；E項股東或政府部門出具的支持函屬于其他類文件。(106.)現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括()。A.委托B.依法收貸C.常規(guī)清收D.債權(quán)維護(hù)E.財產(chǎn)清查正確答案：D、E參考解析：現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括債權(quán)維護(hù)及財產(chǎn)清查兩個方面；根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種；常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式。(107.)下列不屬于財務(wù)預(yù)警信號的是()。A.存貨激增B.喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚C.現(xiàn)金狀況惡化D.銷售額下降E.投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平正確答案：B、E參考解析：有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號主要包括：存貨激增；存貨周轉(zhuǎn)速度放慢；現(xiàn)金狀況惡化；應(yīng)收賬款余額或比例激增；流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降；流動資產(chǎn)狀況惡化；固定資產(chǎn)迅速變化；除固定資產(chǎn)外的非流動資產(chǎn)集中；長期債務(wù)大量增加；短期債務(wù)增加失當(dāng)；資本與債務(wù)的比例降低；銷售額下降；成本上升、收益減少；銷售上升、利潤減少；相對于銷售額(利潤)而言，總資產(chǎn)增加過快等。B和E項屬于經(jīng)營狀況的信號。(108.)行業(yè)風(fēng)險評估工作表通常包括的內(nèi)容有()。A.行業(yè)名稱B.行業(yè)分析框架中所列舉的七項潛在風(fēng)險C.七項潛在風(fēng)險中每個風(fēng)險對應(yīng)的程度D.整體行業(yè)風(fēng)險評估E.風(fēng)險程度的七類和十個級別正確答案：A、B、C、D、E參考解析：行業(yè)風(fēng)險評估工作表通常包括以下內(nèi)容：(1)行業(yè)名稱。在必要的情況下，應(yīng)該分析行業(yè)中的細(xì)分市場。(2)行業(yè)分析框架中所列舉的七項潛在風(fēng)險及每個風(fēng)險對應(yīng)的程度。風(fēng)險程度分為七類和十個級別。風(fēng)險程度的劃分并不是一成不變的，一些行業(yè)風(fēng)險評級模型或許會包括少于十個級別，但大多模型都會包括五到八個級別。(3)整體行業(yè)風(fēng)險評估。(109.)下列關(guān)于和解與整頓制度的說法中，正確的是()。A.和解與整頓融為一體，和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結(jié)果B.沒有和解協(xié)議生效，就沒有整頓程序C.和解與整頓是兩個相互獨立的程序D.和解是破產(chǎn)程序的一個部分，而整頓程序只有在和解程序中止之后才能開始E.和解與整頓由人民法院決定和主持，帶有立法之時的時代特征，不符合今天市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢正確答案：A、B、C參考解析：D項和解是破產(chǎn)程序的一個部分，而整頓程序只有在破產(chǎn)程序中止之后才能開始；E項和解與整頓由政府行政部門決定和主持，帶有立法之時的時代特征，不符合今天市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢。(110.)銀行貸款定價原則有()。A.與同行業(yè)利潤相同原則B.利潤最大化原則C.擴(kuò)大市場份額原則D.保證貸款安全原則E.維護(hù)銀行形象原則正確答案：B、C、D、E參考解析：銀行貸款定價原則包括利潤最大化原則、擴(kuò)大市場份額原則、保證貸款安全原則、維護(hù)銀行形象原則。(111.)流動資金貸款中，銀行既要借助其考察借款人財務(wù)狀況，又要借助其分析貸款必要性的指標(biāo)為()。A.股本權(quán)益B.流動資產(chǎn)C.流動負(fù)債D.存貨E.應(yīng)收賬款正確答案：B、C參考解析：根據(jù)銀行流動資金貸前調(diào)查報告內(nèi)容的相關(guān)要求，在調(diào)查借款人財務(wù)狀況時，銀行應(yīng)根據(jù)財務(wù)報表分析借款人流動資產(chǎn)和流動負(fù)債結(jié)構(gòu)的近3年變化情況。在分析流動資金貸款必要性時，應(yīng)結(jié)合流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的動態(tài)平衡分析貸款的必要性。故本題選BC。(112.)下列選項中，屬于季節(jié)性資產(chǎn)的為()。A.應(yīng)收賬款B.應(yīng)付賬款C.應(yīng)計費用D.存貨E.證券正確答案：A、D參考解析：應(yīng)收賬款和存貨應(yīng)屬于季節(jié)性資產(chǎn)，因為其會隨季節(jié)性銷售變化而發(fā)生波動。其中存貨增長主要出現(xiàn)于銷售旺季期間或之前，應(yīng)收賬款增加則主要隨銷售增長而增加。應(yīng)付賬款、應(yīng)計費用屬于季節(jié)性負(fù)債，證券一般不屬于季節(jié)性資產(chǎn)。(113.)加強(qiáng)合同管理的實施要點有()。A.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件B.建立完善有效的貸款合同管理制度C.加強(qiáng)貸款合同規(guī)范性審查管理D.實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施E.做好有關(guān)配套和支持工作正確答案：A、B、C、D、E參考解析：本題考查加強(qiáng)合同管理的實施要點。ABCDE均是正確答案。(114.)貸款風(fēng)險分類方法，按風(fēng)險程度，將貸款劃分為()。A.正常B.關(guān)注C.次級D.可疑E.損失正確答案：A、B、C、D、E參考解析：中國人民銀行從1998年5月開始試行《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》，并在2001年12月修訂后正式發(fā)布。指導(dǎo)原則采用貸款風(fēng)險分類方法，按風(fēng)險程度，將貸款劃分為五類(亦稱五級分類)即正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。(115.)成本加成定價法中，在考慮成本的基礎(chǔ)上，對貸款作出客戶可以接受、銀行有利可圖的價格，那么貸款利率的組成部分包括()。A.籌集可貸資金的成本B.銀行對市場風(fēng)險所要求的補(bǔ)償C.銀行對戰(zhàn)略風(fēng)險所要求的補(bǔ)償D.銀行對貸款違約風(fēng)險所要求的補(bǔ)償E.每筆貸款的預(yù)期利潤正確答案：A、D、E參考解析：成本是定價的基礎(chǔ)，在給企業(yè)貸款時，價格制定者要考慮籌集資金的成本和營業(yè)成本。在考慮成本的基礎(chǔ)上，對貸款作出客戶可以接受、銀行有利可圖的價格。任何貸款的利率都是由四部分組成；(1)籌集可貸資金的成本；(2)銀行非資金性的營業(yè)成本；(3)銀行對貸款違約風(fēng)險所要求的補(bǔ)償；(4)為銀行股東提供一定的資本收益而必須考慮的每筆貸款的預(yù)期利潤水平。(116.)貸款擔(dān)保包括()。A.人的擔(dān)保B.動產(chǎn)擔(dān)保C.不動產(chǎn)擔(dān)保D.股票擔(dān)保E.債券擔(dān)保正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款擔(dān)保可分為人的擔(dān)保和財產(chǎn)擔(dān)保兩種。人的擔(dān)保主要指由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證。如果債務(wù)人未按期還款，擔(dān)保人將承擔(dān)還款的責(zé)任。財產(chǎn)擔(dān)保又分為不動產(chǎn)、動產(chǎn)和權(quán)利財產(chǎn)(例如股票、債券、保險單等)擔(dān)保。這類擔(dān)保主要是將債務(wù)人或第三人的特定財產(chǎn)抵押給銀行。(117.)信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括()。A.貸款、擔(dān)保B.承兌C.保函D.信用證E.承諾正確答案：A、B、C、D、E參考解析：信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、保函、信用證和承諾等。(118.)下列關(guān)于抵債資產(chǎn)的處置的說法中正確的是()。A.抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開拍賣方式進(jìn)行處置B.抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，應(yīng)以抵債協(xié)議書生效日為抵債資產(chǎn)取得日C.不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置D.除股權(quán)外的其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年E.動產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置正確答案：A、B、D、E參考解析：抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，應(yīng)以抵債協(xié)議書生效日，或法院、仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書生效日，為抵債資產(chǎn)取得日，不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置；除股權(quán)外的其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年；動產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置。銀行處置抵債資產(chǎn)應(yīng)堅持公開透明的原則，避免“暗箱操作”，防范道德風(fēng)險。抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開拍賣方式進(jìn)行處置。故C項應(yīng)為不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置。(119.)貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應(yīng)包含的各項內(nèi)容，具體包括()。A.貸款品種B.貸款利率C.授信對象D.發(fā)放條件與支付方式E.擔(dān)保方式正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應(yīng)包含的各項內(nèi)容，具體包括授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計劃安排及貸后管理要求等。(120.)根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為()。A.常規(guī)清收B.非常規(guī)清收C.依法收貸D.強(qiáng)制收貸E.財產(chǎn)清查正確答案：A、C參考解析：根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種。常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式。(121.)下列屬于資產(chǎn)變化引起的需求的是()。A.資產(chǎn)效率的下降B.固定資產(chǎn)的重置C.固定資產(chǎn)的擴(kuò)張D.長期投資E.短期投資正確答案：A、B、C、D參考解析：資產(chǎn)變化引起的需求包括資產(chǎn)效率的下降、固定資產(chǎn)的重置和擴(kuò)張以及長期投資。(122.)影響區(qū)域風(fēng)險的外部因素很多，對信貸人員來說，關(guān)注重點在于()。A.區(qū)域自然條件和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)B.區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平C.區(qū)域市場化程度和法制框架D.區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策E.區(qū)域政府行為和政府信用正確答案：A、B、C、D、E參考解析：影響區(qū)域風(fēng)險的外部因素很多，對信貸人員來說，關(guān)注重點在于對信貸風(fēng)險影響程度高、關(guān)聯(lián)性強(qiáng)的一些主要因素。這包括：(1)區(qū)域自然條件分析；(2)區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)分析；(3)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平分析；(4)區(qū)域市場化程度和法制框架分析；(5)區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策分析；(6)區(qū)域政府行為和政府信用分析。(123.)關(guān)于風(fēng)險因素加權(quán)打分法的說法中，正確的是()。A.國際上一些著名的評級機(jī)構(gòu)在衡量國別風(fēng)險時基本上都采取風(fēng)險因素加權(quán)打分的方法B.風(fēng)險因素加權(quán)打分方法的優(yōu)點在于可以將難以定量的風(fēng)險量化C.風(fēng)險因素加權(quán)打分方法缺陷是受評價機(jī)構(gòu)主觀影響比較大D.風(fēng)險因素加權(quán)打分方法具有較高的準(zhǔn)確性E.如果風(fēng)險因素設(shè)置不同或賦予權(quán)重有差異，對同樣國別，評價的結(jié)果可能大相徑庭正確答案：A、B、C、E參考解析：風(fēng)險因素加權(quán)打分方法的優(yōu)點在于，可以將難以定量的風(fēng)險量化，從而解決了不同國別風(fēng)險難以進(jìn)行比較的難題。缺陷是受評價機(jī)構(gòu)主觀影響比較大，如果風(fēng)險因素設(shè)置不同或賦予權(quán)重有差異，對同樣國別，評價的結(jié)果可能大相徑庭。因此，為了保持其具有較高的準(zhǔn)確性，就需要不斷地反饋結(jié)果，及時修正。(124.)銀行判斷公司銷售收入增長是否會產(chǎn)生借款需求的方法有()。A.判斷其持續(xù)銷售增長率是否足夠高B.判斷利潤增長率C.