歷年公司信貸沖刺卷含答案解析

歷年公司信貸沖刺卷（一）

一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每小題2分，共100分）

1、信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會(huì)議或（）或最終有權(quán)審批人行使。

A、貸款調(diào)查人員

B、審批委員會(huì)

C、銀行客戶經(jīng)理

D、貸款審查人員

2、決定貸款能否償還的主要因素是（）。

A、借款人的還款能力

B、借款人的盈利情況

C、借款人的信用等級(jí)

D、擔(dān)保人資金實(shí)力

3、下列（）不屬于信貸授權(quán)的類型。

A、直接授權(quán)

B、轉(zhuǎn)授權(quán)

C、間接授權(quán)

D、臨時(shí)授權(quán)

4、抵債資產(chǎn)的保管方式，不包括（）

A^上收保管

B、就地保管

C、委托保管

D、親自保管

5、下列（）不屬于貸款合同的制定原則。

A,不沖突原則

B、適宜相容原則

C、維權(quán)原則

D、非歧視原則

6、根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》第五十一條的規(guī)定，下列說(shuō)法不正確的是0

A、抵押人的行為足以使抵押物價(jià)值降低的，抵押權(quán)人（銀行）有權(quán)要求抵

押人停止其行為，并要求其恢復(fù)抵押物的價(jià)值

B、抵押人的行為足以使抵押物價(jià)值降低的，抵押權(quán)人（銀行）有權(quán)要求抵

押人提供與減少的價(jià)值相當(dāng)?shù)膿?dān)保，以達(dá)到原借貸合同規(guī)定的價(jià)值

C、借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行可要求借款人追加擔(dān)保品，以保障貸款資金

的安全

D、對(duì)追加的擔(dān)保品，無(wú)需根據(jù)抵押貸款的有關(guān)規(guī)定，辦妥鑒定、公證和登

記等手續(xù)

7、客戶的還款能力取決于客戶的（）

A、資產(chǎn)負(fù)債率

B、流動(dòng)比率

C、凈營(yíng)運(yùn)資本

D、現(xiàn)金流

8、下列不屬于客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)的演變的是（）o

A、行業(yè)轉(zhuǎn)換型

B、產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型

C、市場(chǎng)轉(zhuǎn)換型

D、技術(shù)變換型

9、下列選項(xiàng)中，不屬于用款申請(qǐng)材料檢查的是（）。

A、審核借款憑證

B、變更提款計(jì)劃及承擔(dān)費(fèi)的收取

C、檢查和監(jiān)督借款人的借款用途和提款進(jìn)度

D、審查提款申請(qǐng)書

10、以下關(guān)于貸款抵押額的表述中，錯(cuò)誤的是（）o

A、抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值

B、再次抵押的財(cái)產(chǎn)的價(jià)值余額不能超過(guò)所擔(dān)保債權(quán)

C、財(cái)產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押

D、抵押貸款額一抵押物評(píng)估值X抵押貸款率

11、下列不屬于受托支付操作要點(diǎn)的是（）

A、明確借款人應(yīng)提交的資料要求

B、明確支付審核要求

C、完善操作流程

D、明確貸款發(fā)放前的審核要求

12、國(guó)際上衡量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的方法主要是0

A、加權(quán)平均法

B、風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)評(píng)分法

C、概率法

D、項(xiàng)目化評(píng)分法

13、貸款合規(guī)性調(diào)查是指銀行業(yè)務(wù)人員對(duì)（）進(jìn)行調(diào)查。

A、借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為

B、借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績(jī)、能力和信譽(yù)

C、借款人、保證人的財(cái)務(wù)管理狀況

D、抵押物的價(jià)值評(píng)估情況

14、（）是指一個(gè)行業(yè)中擁有大量數(shù)目的競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)，這種行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)較激烈。

A、行業(yè)分散

B、行業(yè)集中

C、行業(yè)結(jié)構(gòu)

D、行業(yè)趨勢(shì)

15、根據(jù)商業(yè)銀行綠色信貸合同管理的要求，對(duì)涉及重大環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的客

戶，下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是()。

A、應(yīng)當(dāng)訂立客戶加強(qiáng)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理的聲明和保證條款，設(shè)定客戶接

受貸款人監(jiān)督等承諾條款

B、應(yīng)當(dāng)訂立客戶增加抵押、質(zhì)押和其他擔(dān)保方式的條款

C、在合同中應(yīng)當(dāng)要求客戶提交環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

D、應(yīng)當(dāng)設(shè)立客戶在管理環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)方面違約時(shí)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的救濟(jì)

條款

16、下列關(guān)于實(shí)貸實(shí)付的現(xiàn)實(shí)意義，錯(cuò)誤的是()

A、有利于將資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)

B、有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理

C、有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管控信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)

D、有利于密切銀企關(guān)系，徹底消除風(fēng)險(xiǎn)

17、對(duì)于一時(shí)無(wú)償還能力的企業(yè)，銀行一般()o

A、采取訴訟方式

B、繼續(xù)采用催收等手段

C、暫時(shí)放棄催收，等待企業(yè)償還能力好轉(zhuǎn)

D、申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全

18、通常情況下，以下關(guān)于不同行業(yè)資金結(jié)構(gòu)比例關(guān)系的說(shuō)法中，正確的是

()<,

A、資本密集型行業(yè)流動(dòng)負(fù)債水平一般比長(zhǎng)期負(fù)債水平高

B、零售業(yè)流動(dòng)負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比制造業(yè)高

C、勞動(dòng)力密集型行業(yè)流動(dòng)負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比資本密集型行業(yè)低

D、制造業(yè)長(zhǎng)期負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比批發(fā)行業(yè)低

19、資本公積金不包括()

A、資本金

B、股本溢價(jià)

C、法定財(cái)產(chǎn)重估

D、接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值

20、從現(xiàn)金流量表看，與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素不包括()c

A、營(yíng)業(yè)支出

B、投資支出

C、融資支出

D、紅利支付

21、經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與風(fēng)險(xiǎn)處置后，要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的結(jié)果進(jìn)行（）o

A、控制

B、轉(zhuǎn)移

C、后評(píng)價(jià)

D、后處理

22、流動(dòng)比率越高，表明借款人可以變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)額越（）,債權(quán)人遭受損失

的風(fēng)險(xiǎn)就越（）o

A、小：大

B、??；小

C、大：大

D、大；小

23、下列關(guān)于貸款用途的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）

A、貸款應(yīng)有明確、合理的用途

B、貸款審批人員應(yīng)該分析授信申報(bào)方案所提出的貸款用途是否明確、具體

C、貸款審批人員應(yīng)分析貸款有關(guān)的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)是否合法、真實(shí)

D、僅憑借款人財(cái)務(wù)狀況就足以判斷是否違規(guī)使用貸款

24、資金結(jié)構(gòu)是指借款人全部資金來(lái)源中，（）所占的比重及相互關(guān)系

A、負(fù)債和資產(chǎn)

B、所有者權(quán)益和資產(chǎn)

C、負(fù)債和所有者權(quán)益

D、流動(dòng)負(fù)債和資產(chǎn)

25、關(guān)于銀行對(duì)關(guān)系人的貸款，錯(cuò)誤的說(shuō)法是（

A、商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款

B、股份制銀行不得對(duì)其股東發(fā)放關(guān)系貸款

C、向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件

D、關(guān)系人包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親

屬

26、辦理自主型貸款重組的方式不包括（）。

A、調(diào)整利息

B、借款企業(yè)變更

C、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

D、破產(chǎn)重整

27、考察借款人、保證人是否己建立良好的公司治理機(jī)制屬于（）o

A、貸款安全性調(diào)查

B、貸款效益性調(diào)查

C、貸款合規(guī)性調(diào)查

D、貸款的有償性調(diào)查

28、下列情形中，可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)增加的是（）0

A、季節(jié)性銷售增長(zhǎng)

B、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)

C、資產(chǎn)效率下降

D、固定資產(chǎn)擴(kuò)張

29、授權(quán)的有效期限一般為()。

A、2年

B、半年

C、1年

D、3年

30、對(duì)項(xiàng)目微觀背景的分析，下列說(shuō)法不正確的是()

A、分析項(xiàng)目的微觀背景主要從項(xiàng)目發(fā)起人和項(xiàng)目本身著手

B、投資的理由主要是指對(duì)提出項(xiàng)目的理由及投資意向進(jìn)行分析評(píng)估

C、投資環(huán)境是指在一定時(shí)間、一定地點(diǎn)或范圍內(nèi)，影響和制約項(xiàng)目投資活

動(dòng)的各種外部境況和條件要素的有機(jī)集合體

D、項(xiàng)目對(duì)其投資環(huán)境具有不可選擇性，這正是資本尋求其生存和發(fā)展的各

種必要條件的集中表現(xiàn)

31、下列選項(xiàng)中，不屬于與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)因素的是()o

A、營(yíng)業(yè)支出

B、投資支出

C、營(yíng)業(yè)收入

D、融資支出

32、()可表明貸款可正式予以受理。

A、主管領(lǐng)導(dǎo)同意后

B、銀行審查通過(guò)后

C、銀行確立貸款意向

D、銀行出具貸款意向書后

33、某公司擬以其所有的通勤車、廠房、被法院封存的存貨及其租用的機(jī)淵作

抵押向銀行申請(qǐng)借款。但依據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，以上財(cái)產(chǎn)中可以用來(lái)抵押的是

()o

A、通勤車、廠房

B、全部財(cái)產(chǎn)

C、廠房、存貨

D、通勤車、廠房、存貨

34、某公司上一期的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用為2.5億元，銷售成本為3億元，與經(jīng)營(yíng)費(fèi)用相

關(guān)的預(yù)付費(fèi)用增加0.8億元。應(yīng)付費(fèi)用減少0.5億元。折舊為0.3億元，攤銷

為0.2億元，則該公司該期的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用現(xiàn)金支出為()億元。

A、2.3

B、3.3

C、3.8

D、6.3

35、流動(dòng)資金貸款應(yīng)采用貸款人受托支付方式的情形不包括（）。

A、支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大

B、單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付

C、與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般

D、貸款人認(rèn)定的其他需要受托支付的情形

36、出具貸款意向書和貸款承諾的注意事項(xiàng)不包括（）。

A、簽訂銀企合作協(xié)議時(shí)業(yè)務(wù)人員首先應(yīng)明確協(xié)議的法律地位

B、貸款意向書、貸款承諾須按內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可對(duì)外出具

C、簽訂銀企合作協(xié)議時(shí)要謹(jǐn)慎對(duì)待協(xié)議條款

D、對(duì)于合理的貸款申請(qǐng).業(yè)務(wù)人員可立即作出受理的承諾

37、實(shí)行信貸轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)屬于信貸授

權(quán)原則的哪一原則（）o

A、授權(quán)適度原則

B、差別授權(quán)原則

C、動(dòng)態(tài)調(diào)整原則

D、權(quán)責(zé)一致原則

38、借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)（）o

A、貸款展期

B、貸款延期

C、未及時(shí)還貸理由

D、貸款抵押

39、（）是貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法。

A、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研

B、搜尋調(diào)查

C、委托調(diào)查

D、通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)了解客戶情況

40、某公司的部分財(cái)務(wù)狀況如下表（一年按365天計(jì)算）：則兩年的應(yīng)收賬款周

轉(zhuǎn)天數(shù)分別為（）（），應(yīng)收賬款的變動(dòng)導(dǎo)致該公司的貸款需求（）o

A、73天、63.9天；增大

B、40.6天、42.6天；減少

C、73天、63.9天；減少

D、40.6天、42.6天；增大

41、貸款保證就是債權(quán)債務(wù)關(guān)系當(dāng)事人以外的第三人擔(dān)保債務(wù)人履行債務(wù)的一

種（）制度。

A、保證

B、擔(dān)保

C、抵押

D、質(zhì)押

42、通過(guò)了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過(guò)程中導(dǎo)致（）的關(guān)鍵因素和事件，銀行能

夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面

的建議。

A、盈利

B、現(xiàn)金流人

C、現(xiàn)金流出

D、資金短缺

43、以下關(guān)于面談訪問(wèn)的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（

A、初次面談前，面談人員應(yīng)準(zhǔn)備好面談工作提綱，包括客戶總體狀況、客

戶信貸需求、擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品等

B、面談過(guò)程中一般運(yùn)用6c原則對(duì)客戶信息進(jìn)行了解

C、面談后應(yīng)向主管匯報(bào)了解到的客戶信息

D、面談結(jié)束后，如果客戶的貸款申請(qǐng)可以考慮，應(yīng)當(dāng)及時(shí)做出貸款承諾，

以免流失客戶

44、關(guān)于保證貸款，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）0

A、銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時(shí)，可不告知保證人

B、未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人不承擔(dān)保證責(zé)任

C、事前如有書面約定，銀行對(duì)借款人有關(guān)合同方面的修改可不通知保證人

D、銀行辦完保證貸款手續(xù)并發(fā)放貸款后，容易在保證人的經(jīng)營(yíng)狀況等環(huán)節(jié)

上出現(xiàn)問(wèn)題

45、下列選項(xiàng)中，公司發(fā)放紅利不是合理的借款需求原因的是（）°

A、公司股息發(fā)放的壓力很大

B、公司的營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流不能滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要

C、定期支付紅利的公司現(xiàn)有的紅利支付水平無(wú)法滿足未來(lái)發(fā)展速度下的紅

利支付

D、公司的投資者不愿在經(jīng)營(yíng)狀況不好時(shí)削減紅利

46、商業(yè)銀行選擇的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法應(yīng)當(dāng)滿足的要求不包括（）。

A、能夠覆蓋所有重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和不同類型的風(fēng)險(xiǎn)

B、能夠覆蓋大部分重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和不同類型的風(fēng)險(xiǎn)

C、能夠在單一和并表層面按國(guó)別計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)

D、能夠根據(jù)有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及無(wú)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移情況分別計(jì)量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

47、借款人還款意愿下降，斯銀行的貸后監(jiān)控要求不予配合時(shí)，其貸款至少可

以歸為（）。

A、關(guān)注類

B、次級(jí)類

C、可疑類

D、損失類

48、()是指由非政府部門的民間金融組織，如中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)等確定的利

率，該利率對(duì)會(huì)員銀行具有約束力。

A、行業(yè)公定利率

B、法定利率

C、市場(chǎng)利率

D、固定利率

49、王某為某公司向銀行申請(qǐng)的一筆保證貸款的連帶保證人，貸款到期時(shí)，如

某公司仍未償還貸款，銀行()。

A、可要求某公司或王某中任何一者償還，但只能要求王某償還部分金額

B、可要求某公司或王某中任何一者償還全部金額

C、只能先要求某公司償還，然后才能要求王某償還

D、只能要求王某先償還，然后才能要求某公司償還

50、和解與整頓由()決定和主持，帶有立法當(dāng)時(shí)的時(shí)代特征，不符合今天市

場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢(shì)。

A、商業(yè)銀行

B、政府司法部門

C、政府行政部門

D、政府稅務(wù)部門

參考答案

一、單項(xiàng)選擇題

1、B

【解析】信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會(huì)議或?qū)徟瘑T會(huì)或最終有權(quán)審批人行使。

2、A

【解析】貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容是貸款償還的可能性，而決定貸款是否能

夠償還，借款人的還款能力是主要因素。因此，銀行關(guān)心的是借款人的經(jīng)營(yíng)狀

況，現(xiàn)在以及未來(lái)的償付能力。

3、C

【解析】信貸授權(quán)大致可分為三種類型：直接授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)、臨時(shí)授權(quán)。

考盧

信貸授權(quán)

4、D

【解析】上收保管、委托保管、就地保管都是以資抵債的保管方式，沒(méi)有親自

保管這種方式。

5、D

【解析】貸款合同的制定原則包括：不沖突原則；適宜相容原則；維權(quán)原則和

完善性原則。

6、D

【解析】根據(jù)《擔(dān)保法》第五十一條的規(guī)定：抵押人的行為足以使抵押物價(jià)值

降低的，抵押權(quán)人（銀行）有權(quán)要求抵押人停止其行為，并要求其恢復(fù)抵押物

的價(jià)值或追加擔(dān)保品；借款人財(cái)務(wù)狀況惡化；銀行可要求借款人追加擔(dān)保品，

以保障貸款資金的安全；對(duì)追加的擔(dān)保品，必須根據(jù)抵押貸款的有關(guān)規(guī)定，辦

妥鑒定、公證和登記等手續(xù)。故D項(xiàng)錯(cuò)誤。

7、D

【解析】現(xiàn)金流對(duì)還款而言最重要?？蛻舻膫鶆?wù)承受能力再高，并不表示其有

還款能力，一旦現(xiàn)金流斷裂，客戶即使有還款意愿也不可能還款。

8、C

【解析】客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)的演變有以下幾種情形：一是行業(yè)轉(zhuǎn)換型，二是產(chǎn)品轉(zhuǎn)

換型，三是技術(shù)變換型，四是股權(quán)變更型，五是業(yè)務(wù)停頓型C

9、D

【解析】用款申請(qǐng)材料檢查包括：審核借款憑證；變更提款計(jì)劃及承擔(dān)費(fèi)的收

??；檢查和監(jiān)督借款人的借款用途和提款進(jìn)度。

10、B

【解析】財(cái)產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵

押，但不得超出其余額部分。故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。

11、D

【解析】受托支付操作要點(diǎn)有：明確借款人應(yīng)提交的資料要求、明確支付審核

要求、完善操作流程、合規(guī)使用放款專戶。

12、B

【解析】國(guó)際上一些著名的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在衡量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)基本上都采取風(fēng)險(xiǎn)因素

加權(quán)評(píng)分的方法，只是不同機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)因素設(shè)置、權(quán)重設(shè)置、評(píng)分的掌握及計(jì)

算方法上有所差別。

13、A

【解析】貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對(duì)借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和

監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。

14、A

【解析】行業(yè)分散是指一個(gè)行業(yè)中擁有大量數(shù)目的競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)，這種行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)

較激烈。

15、B

【解析】根據(jù)《綠色信貸指引》第十八條的規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過(guò)完

善合同條款督促客戶加強(qiáng)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理。對(duì)涉及重大環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的

客戶，在合同中應(yīng)當(dāng)要求客戶提交環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，訂立客戶加強(qiáng)環(huán)境和

社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理的聲明和保證條款，設(shè)定客戶接受貸款人監(jiān)督等承諾條款，以及

客戶在管理環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)方面違約時(shí)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的救濟(jì)條款。

16、D

【解析】推行實(shí)貸實(shí)付的現(xiàn)實(shí)意義為：有利于將資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)；有利于加

強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理；有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管控信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。

17、B

【解析】對(duì)那些承認(rèn)債務(wù)，但確實(shí)由于客觀原因，一時(shí)沒(méi)有償還能力的企業(yè)，

銀行一般不采取訴訟方式，但應(yīng)注意催收。

18、B

【解析】不同行業(yè)的資金結(jié)構(gòu)比例參考指標(biāo)如下表所：

19、A

【解析】資本公積金包括股本溢價(jià)、法定財(cái)產(chǎn)重估和接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值。

20、D

【解析】現(xiàn)金流量表將現(xiàn)金的使用和需求分為資產(chǎn)的增加、債務(wù)的減少和與現(xiàn)

金使用相關(guān)聯(lián)的因素三類。其中，與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素又包括營(yíng)業(yè)支出、

投資支出和融資支出，不包括紅利支付。

21、C

【解析】風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的后評(píng)價(jià)是指經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及風(fēng)險(xiǎn)處置過(guò)程后，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

的結(jié)果進(jìn)行科學(xué)的評(píng)價(jià)，以發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警中存在的問(wèn)題，深入分析原因，并對(duì)

預(yù)警系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行修正或調(diào)整。

22、D

【解析】一般情況下，流動(dòng)比率越高，反映借款人短期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人

的權(quán)益越有保證。流動(dòng)比率高，不僅反映借款人擁有的營(yíng)運(yùn)資金高，可用以抵

償短期債務(wù)，而且表明借款人可以變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)額大，債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)

小。

23、D

【解析】只憑財(cái)務(wù)狀況不足以做出充分的判斷，應(yīng)綜合考慮各方面的因素。故

D項(xiàng)錯(cuò)誤。

24、C

【解析】資金結(jié)構(gòu)是指借款人的全部資金中負(fù)債和所有者權(quán)益所占的比重及相

互關(guān)系。

25、B

【解析】我國(guó)《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用

貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。關(guān)

系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，以及

這些人員所投資的或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。

26、D

【解析】破產(chǎn)重整屬于司法型貸款重組。

27>A

【解析】借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制屬于貸款安全性調(diào)

查。

考占

貸前調(diào)查的內(nèi)容

28、D

【解析】從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)、資產(chǎn)效率下降可

能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長(zhǎng)期投資可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)的增

加。

29、C

【解析】授權(quán)的有效期限一般為一年。

30、D

【解析】項(xiàng)目對(duì)其投資環(huán)境具有選擇性，這正是資本尋求其生存和發(fā)展的各種

必要條件的集中表現(xiàn)。所以D選項(xiàng)不正確。

31、C

【解析】與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素包括營(yíng)業(yè)支出、投資支出和融資支出。

32、C

【解析】根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，一筆貸款經(jīng)過(guò)業(yè)務(wù)人員調(diào)查、面談、內(nèi)部

意見反饋（領(lǐng)導(dǎo)意見、風(fēng)險(xiǎn)管理部門研究等）后，如果銀行確立了貸款意向，

則表明該貸款可正式受理。出具貸款意向書在確立貸款意向之后發(fā)生。

33、A

【解析】根據(jù)《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》的規(guī)定，下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：（1）建

筑物和其他土地附著物。（2）建設(shè)用地使用權(quán)。（3）以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商

等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)。（4）生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)

品。（5）正在建造的建筑物、船舶、航空器。（6）交通運(yùn)輸工具。（7）法律、

行政法規(guī)未禁止抵押的其他貶產(chǎn)。依法被查封的財(cái)產(chǎn)不得進(jìn)行抵押。

34、B

【解析】經(jīng)營(yíng)費(fèi)用現(xiàn)金支出二經(jīng)營(yíng)費(fèi)用-折舊-攤銷-應(yīng)付費(fèi)用變化+預(yù)付費(fèi)用變化

=2.5-0.3-0.2-（-0.5）+0.8=3.3億元。

35>B

【解析】有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方

式：（1）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般。（2）支付對(duì)象

明確且單筆支付金額較大。（3）貸款人認(rèn)定的其他情形。

36、D

【解析】在出具貸款意向書和貸款承諾時(shí)，要謹(jǐn)慎處理、嚴(yán)肅對(duì)待，注意不得

擅自越權(quán)對(duì)外出具貸款承諾。以免造成工作上的被動(dòng)或使銀行卷入不必要的糾

紛。

37、A

【解析】授權(quán)適度原則要求實(shí)行信貸轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得

大于原授權(quán)。

38、A

【解析】借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸

款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請(qǐng)貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申

請(qǐng)，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費(fèi)計(jì)

劃、擬采取的補(bǔ)救措施。

39、A

【解析】現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研是貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法e

考點(diǎn)

貸前調(diào)查的方法

40、D

【解析】根據(jù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的計(jì)算公式可得：第一年應(yīng)攻賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)

=2004-1800X365^40.6（天）；第二年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)

=2804-2400X365^42.6（天）。第二年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比第一年延長(zhǎng)了，這意

味著公司必須從其他渠道獲得現(xiàn)金以滿足運(yùn)營(yíng)中對(duì)這部分現(xiàn)金的需求，從而公

司的貸款需求增大。

41、B

【解析】貸款保證就是債權(quán)債務(wù)關(guān)系當(dāng)事人以外的第三人擔(dān)保債務(wù)人履行債務(wù)

的一種擔(dān)保制度。

42、D

【解析】通過(guò)了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過(guò)程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事

件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融

資結(jié)構(gòu)方面的建議。

43、D

【解析】面談結(jié)束后，如果客戶的貸款申請(qǐng)可以考慮，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)向客戶獲

取進(jìn)一步的信息資料，并準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查工作，注意不得超越權(quán)限作出有關(guān)承

諾。

44、A

【解析】根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人

同意，否則可能保證無(wú)效。具體表現(xiàn)為：辦理貸款展期手續(xù)時(shí)，未經(jīng)保證人同

意，展期后的貸款，保證人不承擔(dān)保證責(zé)任等。除事前有書面約定外，銀行對(duì)

借款人有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)取得保證人書面意見，否則保證可能由此落

空。

45、C

【解析】銀行可以通過(guò)以下方面來(lái)衡量公司發(fā)放紅利是否為合理的借款需求：

①銀行要判斷紅利發(fā)放的必要性，如果公司的股息發(fā)放壓力并不是很大，那么

紅利就不能成為合理的借款需求原因。若公司經(jīng)營(yíng)狀況不好而投資者不愿削減

紅利，公司面臨較大的股息發(fā)放壓力，可以成為合理的借款需求原因。②通過(guò)

營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流量分析來(lái)判斷公司的營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流是否仍為正，是否能夠滿足償還債

務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要。如果不能滿足，可以作為合理的借款需

求原因。③對(duì)于定期支付紅利的公司來(lái)說(shuō)，銀行要判斷其紅利支付率和發(fā)展趨

勢(shì)。如果公司未來(lái)的發(fā)展速度己經(jīng)無(wú)法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)

放就不能成為合理的借款需求原因。

46>B

【解析】商業(yè)銀行選擇的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法應(yīng)當(dāng)至少滿足以下要求：①能夠

覆蓋所有重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和不同類型的風(fēng)險(xiǎn)；②能夠在單一和并表層面按國(guó)別計(jì)

量風(fēng)險(xiǎn)；能夠根據(jù)有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及無(wú)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移情況分別計(jì)量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。

47、A

【解析】由于題干中并沒(méi)有說(shuō)明貸款人的償債能力出現(xiàn)問(wèn)題，但卻指出存在對(duì)

償債產(chǎn)生不利影響的因素，即：借款人還款意愿下降，對(duì)銀行的貸后監(jiān)控要求

不予配合，因此，其貸款至少可以歸為關(guān)注類。

48、A

【解析】行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

等確定的利率，該利率對(duì)會(huì)員銀行具有約束力。

49、B

【解析】在保證貸款中，一般保證人承擔(dān)的是連帶責(zé)任，即與債務(wù)人共同對(duì)債

務(wù)負(fù)責(zé)，償還順序不分先后，且償還金額不受限制。因此，當(dāng)貸款到期時(shí)，銀

行可要求某公司償還全部金額，也可要求王某償還全部金額c

50、C

【解析】和解與整頓由政府行政部門決定和主持，帶有立法當(dāng)時(shí)的時(shí)代特征，

雖然能在一定程度上解決借款人和銀行之間的貸款沖突，但是不符合今天市場(chǎng)

經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢(shì)。

歷年公司信貸沖刺卷（二）

一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每小題2分，共100分）

1、下列有關(guān)商業(yè)銀行實(shí)貸實(shí)付的表述中，錯(cuò)誤的是（）o

A、按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求

B、滿足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的

C、自主支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段

D、協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)

2、貸前調(diào)查時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過(guò)（）的調(diào)查手

段，分析銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)。

A、定性模型

B、定量模型

C、定性與定量相結(jié)合

D、數(shù)據(jù)結(jié)合推理

3、下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款中借款人提前還款的表述中，錯(cuò)誤的是（）?

A、如果借款人希望提前歸還貸款，則應(yīng)與銀行協(xié)商

B、對(duì)已提前償還的部分不得要求再貸

C、在征得銀行同意后，借款人才可以提前還款

D、如果借款人提前還款，應(yīng)一次性償還全部剩余本金

4、在貸款發(fā)放的原則中，0原則是指在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完

成工程量的多少進(jìn)行付款。

A、進(jìn)度放款

B、計(jì)劃、比例放款

C、等比例支用

D、資木金足額

5、如果某公司固定資產(chǎn)的累計(jì)折舊為60萬(wàn)元，總固定資產(chǎn)為100萬(wàn)元，總折

舊固定資產(chǎn)為90萬(wàn)元，則該公司的固定資產(chǎn)使用率為（）。

A、66.67%

B、60%

C、50%

D、100%

6、根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》第五十一條的規(guī)定，下列說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是

（）o

A、抵押人的行為足以使抵押物價(jià)值降低的，抵押權(quán)人（銀行）有權(quán)要求抵押

人停止其行為，并要求其恢復(fù)抵押物的價(jià)值

B、抵押人的行為足以使抵押物價(jià)值降低的，抵押權(quán)人（銀行）有權(quán)要求抵押

人提供與減少的價(jià)值相當(dāng)?shù)膿?dān)保，以達(dá)到原借貸合同規(guī)定的價(jià)值

C、借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行可要求借款人追加擔(dān)保品，以保障貸款資金

的安全

D、對(duì)于追加的擔(dān)保品，無(wú)需根據(jù)抵押貸款的有關(guān)規(guī)定，辦妥鑒定、公證和

登記等手續(xù)

7、下列選項(xiàng)中，不屬于與銀夕亍往來(lái)異?，F(xiàn)象的是（）o

A、借款人在銀行的存款有較大幅度下降

B、在多家銀行開戶

C、對(duì)長(zhǎng)期貸款依賴較多，要求貸款展期

D、還款來(lái)源沒(méi)有落實(shí)或還款資金主要為非銷售回款

8、為防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行，

銀行可以依法采取（）o

A、財(cái)產(chǎn)保全

提起訴訟

C、財(cái)產(chǎn)清查

D、申請(qǐng)支付令

9、下列情形中，不會(huì)引起短期現(xiàn)金需求的有（）o

A、短期的存貨周轉(zhuǎn)率下降

B、短期的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率下降

C、重置部分固定資產(chǎn)

D、季節(jié)性營(yíng)運(yùn)資本投資增長(zhǎng)

10、某企業(yè)向銀行申請(qǐng)短期季節(jié)性融資，銀行經(jīng)借款需求分析，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)比

以往季節(jié)性融資時(shí)所持現(xiàn)金少很多，原因是該企業(yè)新近購(gòu)買了一臺(tái)長(zhǎng)期設(shè)備，

此時(shí)銀行應(yīng)向企業(yè)提供（）。

A、短期貸款

B、長(zhǎng)期貸款

C、固定資產(chǎn)貸款

D、長(zhǎng)、短期貸款相結(jié)合的貸款

11、（）是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對(duì)現(xiàn)金的需求超過(guò)

了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，從而需要借款。

A、借款需求

B、借款目的

C、借款用途

D、借款環(huán)境

12、如果公司的固定資產(chǎn)使用率。，就意味著投資和借款需求很快將會(huì)上升，

具體由（）決定。

A、小于20%或30%；行業(yè)技術(shù)變化比率

B、小于20%或30%；設(shè)備使用年限

C、大于60%或70%；行業(yè)技術(shù)變化比率

D、大于60%或70%；設(shè)備使用年限

13、下列關(guān)于確定貸款分類結(jié)果的說(shuō)法，正確的是（）。

A、對(duì)被判定為正常類的貸款，需分析判斷的因素最少

B、如果一筆貸款的貸款信息或信貸檔案存在缺陷，即使這種缺陷對(duì)還款不

構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響，貸款也應(yīng)被歸為關(guān)注類

C、在判斷可疑類貸款時(shí)，只需考慮“明顯缺陷”的關(guān)鍵特征

D、損失類貸款并不意味著貸款絕對(duì)不能收回或沒(méi)有剩余價(jià)值，只說(shuō)明貸款

己不具備或基本不具備作為銀行資產(chǎn)的價(jià)值

14、（）是實(shí)貸實(shí)付的重要手段。

A、受托支付

B、按進(jìn)度發(fā)放貸款

C、滿足有效信貸需求

D、協(xié)議承諾

15、（）綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的水平。

A、貸款安全性

B、貸款發(fā)放額

C、存款吸收額

D、貸款盈利性

16、一個(gè)企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，必須不斷地進(jìn)行（）。

A、產(chǎn)品創(chuàng)新

B、產(chǎn)品促銷

C、產(chǎn)品大批量生產(chǎn)

D、產(chǎn)品囤貨

17、以下（）不是內(nèi)部融資的資金來(lái)源。

A、凈資本

B、留存收益

C、增發(fā)股票

D、增發(fā)債券

18、A銀行2009年以購(gòu)買國(guó)債的方式向冰島政府貸款1000萬(wàn)歐元，2年后到

期。到2011年，冰島在全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)中面臨“國(guó)家破產(chǎn)”，無(wú)法按時(shí)歸還A銀

行本息，此種風(fēng)險(xiǎn)屬于（）o

A、清算風(fēng)險(xiǎn)

B、利率風(fēng)險(xiǎn)

C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

19、以下措施不能提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)流動(dòng)性和安全性的是（）.

A、存貸款期限結(jié)構(gòu)匹配

B、提高存貨周轉(zhuǎn)速度

C、提高應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)速度

D、提高二級(jí)市場(chǎng)股票的換手頻率

20、（）是銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的所有授信額度的總和。

A、借款企業(yè)授信額度

B、單筆貸款授信額度

C、集團(tuán)貸款企業(yè)額度

D、承諾貸款額度

21、一般來(lái)說(shuō)，某區(qū)域的市場(chǎng)化程度越0,區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越低；信貸平均損失比率

越0,區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越低。

A^|Wj；|Wj

B、高；低

C、低；同

D、低；低

22、關(guān)于質(zhì)押率的確定，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）o

A、應(yīng)根據(jù)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的價(jià)值和質(zhì)押財(cái)產(chǎn)價(jià)值的變動(dòng)因素，科學(xué)地確定質(zhì)押率

B、確定質(zhì)押率時(shí)依據(jù)主要有質(zhì)物的適用性、變現(xiàn)能力

C、質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)可從質(zhì)物的實(shí)體性貶值、功能性貶值及

質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟(jì)性貶值或增值三方面進(jìn)行分析

D、對(duì)變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)提高質(zhì)押率

23、在商業(yè)銀行貸款中，從貸款提款完畢之日起，或最后提款之日開始，至第

一個(gè)還本付息之日為止的期間為（）

A、展期

B、還款期

C、寬限期

D、提款期

24、認(rèn)為銀行穩(wěn)定的貸款應(yīng)建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)?；A(chǔ)上，

從而導(dǎo)致銀行中長(zhǎng)期設(shè)備貸款、住房貸款、消費(fèi)貸款等迅速發(fā)展的信貸理論是

0

A、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論

B、超貨幣供給理論

C、真實(shí)票據(jù)理論

D、預(yù)期收入理論

25、（）被認(rèn)為是公司的無(wú)息融資來(lái)源。

A、應(yīng)收賬款

B、應(yīng)付賬款

C、股權(quán)融資

D、債權(quán)融資

26、下列對(duì)現(xiàn)金流量的理解，正確的是0。

A、是存量的概念，反映一段時(shí)間內(nèi)現(xiàn)金的發(fā)生額

B、主要討論現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物之間的變動(dòng)

C、可分為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量和融資活動(dòng)的現(xiàn)金流

量

D、計(jì)算時(shí)，要以資產(chǎn)負(fù)債表為基礎(chǔ)，根據(jù)利潤(rùn)表期初期末的變動(dòng)數(shù)調(diào)整

27、下列關(guān)于信貸部門“整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度”的說(shuō)

法正確的是（）。

A、現(xiàn)存所有的有效授信額度以及新的正在申請(qǐng)批準(zhǔn)的信貸額度

B、接著是“完成最后的授信評(píng)審并提交審核”

C、整合現(xiàn)存所有的有效授信額度，不包括正在申請(qǐng)批準(zhǔn)的信貸額度

D、這是銀行信貸部門確定貸款授信額度時(shí)的最后一項(xiàng)工作內(nèi)容

28、從資產(chǎn)負(fù)債表看可能導(dǎo)致資本凈值減少的借款需求影響因素是（）o

A、季節(jié)性銷售增長(zhǎng)

B、債務(wù)重構(gòu)

C、固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張

D、紅利支付

29、貸款安全性調(diào)查中，對(duì)于申請(qǐng)外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意（）

變化對(duì)抵押擔(dān)保額的影響程度。

A、GDP增長(zhǎng)率

B、匯率

C、通貨膨脹率

D、存款準(zhǔn)備金率

30、（）是指由擬建項(xiàng)目引起的，并與建設(shè)、生產(chǎn)、流通、耗費(fèi)有聯(lián)系的原材

料、燃料、動(dòng)力運(yùn)輸和環(huán)境保護(hù)等協(xié)作配套項(xiàng)目。

A、同步建設(shè)

B、相關(guān)項(xiàng)目

C、外部協(xié)作配套條件

D、物力資源

31、銀行最關(guān)心的是借款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和項(xiàng)目的效益情況，并把貸款項(xiàng)目的

。作為評(píng)估重點(diǎn)。

A、還款能力

B、盈利能力

C、技術(shù)水平

D、項(xiàng)目建設(shè)周期

32、下列選項(xiàng)中，不屬于還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的是（）。

A、還款來(lái)源分散

B、貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同

C、償付來(lái)源與借款合同上的還款來(lái)源不一致

D、貸款目的或償付來(lái)源與借款入主營(yíng)業(yè)務(wù)不一致

33、某上市公司目前正與一家風(fēng)險(xiǎn)投資公司談判并購(gòu)事宜，并以其法人股權(quán)為

質(zhì)押向銀行申請(qǐng)質(zhì)押貸款，下面是按不同形式確定的法人股權(quán)價(jià)值，則銀行應(yīng)

確定質(zhì)押品的公允價(jià)值為()。

A、公司最近1期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告中標(biāo)明法人股權(quán)的價(jià)值為500萬(wàn)元

B、以2013年5月?2014年5月的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，測(cè)算公司未來(lái)現(xiàn)金流

得到的質(zhì)押品現(xiàn)值為450萬(wàn)元

C、公司與并購(gòu)方談判質(zhì)押品價(jià)格為470萬(wàn)元

D、公司向銀行提交的價(jià)格550萬(wàn)元

34、新增流動(dòng)資金貸款額度的公式為()o

A、新增流動(dòng)資金貸款額度二營(yíng)運(yùn)資金量+借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金-其

他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金

B、新增流動(dòng)資金貸款額度;營(yíng)運(yùn)資金量-借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金-其

他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金.

C、新增流動(dòng)資金貸款額度二營(yíng)運(yùn)資金量X借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金-

其他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金

D、新增流動(dòng)資金貸款額度二營(yíng)運(yùn)資金量?借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金-

其他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金

35、公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的()o

A、企業(yè)

B、經(jīng)濟(jì)組織

C、機(jī)構(gòu)

D、企(事)業(yè)法人

36、用于支持企業(yè)長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)的資本性支出，主要包括內(nèi)部留存收益與

()o

A、內(nèi)部短期融資

B、內(nèi)部長(zhǎng)期融資

C、外部短期融資

D、外部長(zhǎng)期融資

37、處于()階段的資金主要來(lái)自企業(yè)所有者或者風(fēng)險(xiǎn)投資者，而不是來(lái)自商

業(yè)銀行。

A、啟動(dòng)

B、成熟

C、衰退

D、成長(zhǎng)

38、目前我國(guó)商業(yè)銀行資金的主要來(lái)源為()，利潤(rùn)的主要來(lái)源為()。

A、存款；中間業(yè)務(wù)

B、存款；貸款

C、貸款；存款

D、貸款；中間業(yè)務(wù)

39、下面不屬于銀行核保時(shí)的注意事項(xiàng)的是（）。

A、核保時(shí)應(yīng)該確定保證人提供的保證是在自愿原則的基礎(chǔ)上達(dá)成的

B、保證人章程己規(guī)定對(duì)外不能擔(dān)保的，商業(yè)銀行不能接受其為保證人

C、核保工作必須由銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員或客戶經(jīng)理進(jìn)行，不能交給律師辦理

D、股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會(huì)

決議同意或股東大會(huì)同意

40、根據(jù)貸款發(fā)放的原則，下列做法不合規(guī)的是（）。

A、銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，

準(zhǔn)確、及時(shí)地提供貸款

B、在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款

C、如果因特殊原因不能按時(shí)足額到位，貸款支取的比例可以相應(yīng)高于借款

人資本金到位的比例

D、貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的

融資

41、以下關(guān)于債務(wù)重組的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）?

A、自主型重組完全由借款企業(yè)和債權(quán)銀行協(xié)商決定

B、行政型債務(wù)重組是四大商業(yè)銀行對(duì)部分國(guó)有企業(yè)進(jìn)行的債務(wù)調(diào)整

C、司法型債務(wù)重組是指依照《企業(yè)破產(chǎn)法》在法院主導(dǎo)下債權(quán)人對(duì)債務(wù)進(jìn)

行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整

D、自主型重組屬于我國(guó)特定歷史階段的產(chǎn)物

42、下列情況中，加大長(zhǎng)期債務(wù)可獲得財(cái)務(wù)杠桿收益，提高企業(yè)權(quán)益資本收益

率的是（）。

A、企業(yè)總資產(chǎn)利潤(rùn)率〈長(zhǎng)期債務(wù)成本

B、企業(yè)總資產(chǎn)利潤(rùn)率,長(zhǎng)期債務(wù)成本

C、企業(yè)權(quán)益資本收益率＞長(zhǎng)期債務(wù)成本

D、企業(yè)權(quán)益資本收益率V長(zhǎng)期債務(wù)成本

43、利潤(rùn)表分析通常采用（）0

A、比率分析法

B、比較分析法

C、結(jié)構(gòu)分析法

D、趨勢(shì)分析法

44、下列選項(xiàng)中，不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)收益預(yù)測(cè)的內(nèi)容是（

A、盈虧平衡點(diǎn)分析

B、轉(zhuǎn)貸手續(xù)費(fèi)

C、利息收入

D、日均存款額

45、關(guān)于申請(qǐng)支付令，以下說(shuō)法正確的是()o

A、債權(quán)人請(qǐng)求債務(wù)人給付金錢和有價(jià)證券，如果債權(quán)人和債務(wù)人沒(méi)有其他

債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)支付令

B、債務(wù)人應(yīng)當(dāng)自收到支付令之日起10日內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)，或者向人

民法院提出書面異議

C、債務(wù)人在收到支付令之日起20內(nèi)既不提出異議又不履行支付令的，債

權(quán)人可以向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行

D、申請(qǐng)支付令可達(dá)到與起訴同樣的效果，但申請(qǐng)支付令所需費(fèi)用和時(shí)間遠(yuǎn)

比起訴多

46、抵押物由于技術(shù)相對(duì)落后發(fā)生的貶值稱為()。

A、實(shí)體性貶值

B、功能性貶值

C、經(jīng)濟(jì)性貶值

D、科技型貶值

47、對(duì)于審批日至放款核準(zhǔn)E間隔超過(guò)一定期限的下列情況中，放款執(zhí)行部門

應(yīng)該特別注意的是()

A、借款人存在輕微的貸款違規(guī)行為

B、借款人財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人出現(xiàn)變動(dòng)

C、借款人高管因多年纏身的心臟病發(fā)作而死亡

D、國(guó)家最新制度變化對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大不利影響.

48、貸款抵押是指借款人或第三人在()的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀

行持有抵押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)

折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。

A、不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)

B、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)

C、不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)使用權(quán)

D、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)使用權(quán)

49、銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，會(huì)面

臨()0

A、虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)

B、司法風(fēng)險(xiǎn)

C、匯率風(fēng)險(xiǎn)

D、操作風(fēng)險(xiǎn)

50、下列選項(xiàng)中，不屬于對(duì)貸款客戶的限制性條款內(nèi)容的是()o

A、是否已提供項(xiàng)目的審批

B、辦理具體貸款業(yè)務(wù)品種、額度、期限及保證金比例的要求

C、貸款擔(dān)保方面的要求

D、對(duì)資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債能力、流動(dòng)性、盈利性等財(cái)務(wù)指標(biāo)的要求

參考答案

一、單項(xiàng)選擇題

1、C

【解析】C項(xiàng)，受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段。

2、C

【解析】在進(jìn)行貸前調(diào)查過(guò)程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇，此時(shí)業(yè)務(wù)人

員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過(guò)定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，分析

銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)，為貸款決策提供依據(jù)。

3、D

【解析】D項(xiàng)，借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其

金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款金額的整數(shù)倍，并同時(shí)償

付截至該提前還款目前一天（含該日）所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相

應(yīng)費(fèi)用。

4、A

【解析】貸款發(fā)放的進(jìn)度放款原則是指在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照

完成工程量的多少進(jìn)行付款。

5、A

【解析】將結(jié)合固定資產(chǎn)使用率，銀行可以對(duì)剩余的固定資產(chǎn)壽命作為一個(gè)粗

略的估計(jì)，進(jìn)一步推測(cè)未來(lái)固定資產(chǎn)的重置時(shí)機(jī)。固定資產(chǎn)使用率=累計(jì)折舊/

總折舊固定資產(chǎn)X100%=60/90X100%=66.67%

6、D

【解析】根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》第五十一條的規(guī)定：如果抵押人的行

為足以使抵押物價(jià)值降低的，抵押權(quán)人（銀行）有權(quán)要求抵押人停止其行為，并

要求其恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或提供與減少的價(jià)值相當(dāng)?shù)膿?dān)保，即追加擔(dān)保品，

以達(dá)到原借貸合同規(guī)定的價(jià)值。另外，如果由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或由于

貸款展期使得貸款風(fēng)險(xiǎn)增大，或追加新貸款，銀行也會(huì)要求借款人追加擔(dān)保

品，以保障貸款資金的安全。對(duì)于追加的擔(dān)保品，也應(yīng)根據(jù)抵押貸款的有關(guān)規(guī)

定，辦妥鑒定、公證和登記等手續(xù)，落實(shí)抵押權(quán)益。

7、C

【解析】與銀行往來(lái)異?，F(xiàn)象包括：（1）借款人在銀行的存款有較大幅度下

降。（2）在多家銀行開戶（公司開戶數(shù)明顯超過(guò)其經(jīng)營(yíng)需要）。（3）對(duì)短期貸款

依賴較多，要求貸款展期。（4）還款來(lái)源沒(méi)有落實(shí)或還款資金主要為非銷售回

款。（5）貸款超過(guò)了借款人的合理支付能力。（6）借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，

同時(shí)仍在申請(qǐng)新增貸款。（7）借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下

挪作他用，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)。

8、A

【解析】為防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利

進(jìn)行，銀行可以依法采取財(cái)產(chǎn)保全。依法收貸的步驟是：向人民法院提起訴

訟（或者向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁），勝訴后向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。勝訴后債務(wù)

人自動(dòng)履行的，則無(wú)須申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。

為防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行，銀

行可以依法采取財(cái)產(chǎn)保全。充于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行也可以不經(jīng)起

訴而直接向人民法院申請(qǐng)支付令。對(duì)于扭虧無(wú)望、無(wú)法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，

可考慮申請(qǐng)其破產(chǎn)。

財(cái)產(chǎn)清查是銀行進(jìn)行現(xiàn)金清收所要做的準(zhǔn)備。

9、C

【解析】重置或改進(jìn)部分固定資產(chǎn)需要從公司的內(nèi)部和外部進(jìn)行融資，并且由

于這種支出屬于資本性支出，因此是長(zhǎng)期融資。

10、D

【解析】該企業(yè)真正的資金需求應(yīng)為購(gòu)買新設(shè)備導(dǎo)致的需求，因而其除了短期

季節(jié)性融資需求外，還需要長(zhǎng)期的設(shè)備融資，相應(yīng)銀行應(yīng)當(dāng)使用短期貸款和長(zhǎng)

期貸款相結(jié)合的方式來(lái)滿足公司貸款的不同需求。

11、A

【解析】借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對(duì)現(xiàn)金的

需求超過(guò)了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，從而需要借款。

12、C

【解析】如果一個(gè)公司固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%,即意味著投資和借款需

求將會(huì)上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。

13、D

【解析】A項(xiàng)在貸款分類中，對(duì)于被判定為正常類貸款的，應(yīng)該對(duì)其分析判斷

的因素更多，判斷過(guò)程更長(zhǎng)；B項(xiàng)如果一筆貸款僅僅是貸款信息或信貸檔案存

在缺陷，并且這種缺陷對(duì)于還款不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響，貸款不應(yīng)被歸為關(guān)注類，

也不能將有特定風(fēng)險(xiǎn)的某一種類的貸款片面地歸入關(guān)注類；C項(xiàng)在判斷可疑類

貸款時(shí)，要考慮“有明顯缺陷，且有大部分損失”的關(guān)鍵特征。

14、A

【解析】受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段。

15、D

【解析】貸款的效益性（盈利性）是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利狀況，綜合反映了商業(yè)

銀行經(jīng)營(yíng)管理的水平。

16、A

【解析】一個(gè)企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，必須不斷地進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新。

17、D

【解析】?jī)?nèi)部融資的資金來(lái)源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。增發(fā)債券屬于

公司的債務(wù)，是外部融資的資金來(lái)源。

18、D

【解析】主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)指外國(guó)政府沒(méi)有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的

可能性。

19、D

【解析】存貸款期限結(jié)構(gòu)匹配、提高存貨周轉(zhuǎn)速度、提高應(yīng)攻賬款周轉(zhuǎn)速度都

將增加商業(yè)銀行的現(xiàn)金流入或使其現(xiàn)金流出與流入相匹配，從而提高商業(yè)銀行

經(jīng)營(yíng)流動(dòng)性和安全性，而提高二級(jí)市場(chǎng)股票的換手頻率不會(huì)影響商業(yè)銀行手中

現(xiàn)金流，因而不會(huì)對(duì)其經(jīng)營(yíng)流動(dòng)性和安全性產(chǎn)生影響。

20、A

【解析】一段時(shí)期內(nèi)，良好的客戶通常會(huì)有一筆以上的銀行貸款，來(lái)對(duì)應(yīng)其不

同需求。借款企業(yè)的授信額度是指銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的所有授信額度的總

和。

21、B

【解析】通常情況下，區(qū)域市場(chǎng)化程度越高，市場(chǎng)體系越完備，越能產(chǎn)生正確

的市場(chǎng)信號(hào)來(lái)引導(dǎo)投資，從而企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)就越低；而目標(biāo)區(qū)域信貸平均損

失比率越低，表明該區(qū)域信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)越安全，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)就越低。

22、D

【解析】信貸業(yè)務(wù)人員確定質(zhì)押率的依據(jù)之一，就是對(duì)變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財(cái)

產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)降低質(zhì)押率。

23、C

【解析】寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至

第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。

24、D

【解析】預(yù)期收入理論認(rèn)為，貸款能否到期歸還的關(guān)鍵在于未來(lái)收入有無(wú)保

障，只要未來(lái)收入有保障，長(zhǎng)期信貸和消費(fèi)信貸就能保持流動(dòng)性和安全性，因

而該理論認(rèn)為穩(wěn)定的貸款應(yīng)建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)

上，在這一理論影響下，二戰(zhàn)后銀行中長(zhǎng)期設(shè)備貸款、住房貸款、消費(fèi)貸款等

迅速發(fā)展起來(lái)。

25、B

【解析】應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無(wú)成本融資來(lái)源，因?yàn)楣驹趹?yīng)付賬款到期

前可以充分利用這部分資金購(gòu)買商品和服務(wù)等。因此，當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺

時(shí)，通常會(huì)向供應(yīng)商請(qǐng)求延期支付應(yīng)付賬款。

26、C

【解析】現(xiàn)金流量反映的是企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金的流入流出變化量，屬于流量

的概念。它不討論現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物之間的變動(dòng)，如用多余現(xiàn)金購(gòu)買債券，因

為這不影響客戶償債能力，屬于現(xiàn)金管理內(nèi)容。現(xiàn)金流量管理的具體內(nèi)容主要

有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)現(xiàn)金流量和融資活動(dòng)現(xiàn)金流量。由于企業(yè)每期

現(xiàn)金流量主要由每期收益取得和費(fèi)用支出導(dǎo)致，收益中未收到的現(xiàn)金和費(fèi)用中

未支付的現(xiàn)金表現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表中有關(guān)科目的變動(dòng)，所以在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，

應(yīng)以利潤(rùn)表為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表期初期末的變動(dòng)數(shù)進(jìn)行調(diào)整。

27、C

【解析】銀行信貸部門應(yīng)按照以下流程來(lái)確定授信額度：①通過(guò)與有潛力信用

額度的借款企業(yè)的討論，以及借貸理由分析，分析借款原因知借款需求。②討

論借款原因和具體需求額度，評(píng)估借款企業(yè)可能發(fā)生的特殊情況。③通過(guò)評(píng)估

借款原因，明晰了短期和長(zhǎng)期借款存在的理由。④進(jìn)行信用分析去辨別和評(píng)估

關(guān)鍵的行業(yè)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，以及所有影響借款企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務(wù)清償能

力的因素。⑤進(jìn)行償債能力分析，評(píng)估滿足未來(lái)債務(wù)清償所需的現(xiàn)金流量。⑥

整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度，包括現(xiàn)存所有的有效授信額度

以及新的正在申請(qǐng)批準(zhǔn)的信貸額度，完成最后的授信評(píng)審并提交審核。

28、D

【解析】從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)、資產(chǎn)效率下降可

能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債的

減少。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長(zhǎng)期投資可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)的增加；紅利支付可

能導(dǎo)致資本凈值的減少。

29、B

【解析】在貸款安全性調(diào)查中，對(duì)于申請(qǐng)外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)

定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)的能力，尤其要注意匯率變化對(duì)抵

（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。

30、B

【解析】相關(guān)項(xiàng)目是指由擬建項(xiàng)目引起的，并與建設(shè)、生產(chǎn)、流通、耗費(fèi)有聯(lián)

系的原材料、燃料、動(dòng)力運(yùn)輸和環(huán)境保護(hù)等協(xié)作配套項(xiàng)目。

31、A

【解析】銀行最關(guān)心的是借款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和項(xiàng)目的效益情況，并把貸款項(xiàng)

目的還款能力作為評(píng)估重點(diǎn)。

32、A

【解析】銀行可通過(guò)財(cái)務(wù)報(bào)表來(lái)分析借款人的資金來(lái)源和運(yùn)用情況，確定償還

來(lái)源渠道，也可以通過(guò)觀測(cè)貸款是否具有以下3個(gè)預(yù)警信號(hào)來(lái)判斷還款來(lái)源是

否存在風(fēng)險(xiǎn)，即①貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同；②與合同上還款來(lái)源不一

致的償付來(lái)源；③與借款人主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的貸款目的或償付來(lái)源。

33、B

【解析】根據(jù)質(zhì)押價(jià)值確定的辦法，對(duì)于上市公司的股權(quán)等沒(méi)有明確市場(chǎng)價(jià)格

的質(zhì)押品，應(yīng)當(dāng)在以下價(jià)格中選擇較低者作為質(zhì)押品的公允價(jià)值：①公司最近

一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告或稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的財(cái)務(wù)報(bào)告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)

價(jià)格；②以公司最近的財(cái)務(wù)報(bào)告為基礎(chǔ)，測(cè)算公司未來(lái)現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所

估算的質(zhì)押品的價(jià)值；③如果公司正處于重組、并購(gòu)等股權(quán)變動(dòng)過(guò)程中，可以

交易雙方最新的談判價(jià)格作為確定質(zhì)押品公允價(jià)值的參考。本題A、B、C選項(xiàng)

均可作為抵押品價(jià)值，按以上辦法，應(yīng)取其中價(jià)格最低者即B選項(xiàng)作為質(zhì)押品

的公允價(jià)值。

34、B

【解析】新增流動(dòng)資金貸款額度一營(yíng)運(yùn)資金量一借款人自有資金一現(xiàn)有流動(dòng)資

金一其他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金。

35、D

【解析】公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)

法人。

36、D

【解析】用于支持長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)的資本性支出，主要包括內(nèi)部留存收益和外部

長(zhǎng)期融資。

37、A

【解析】處在啟動(dòng)階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學(xué)技

術(shù)、消費(fèi)者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務(wù)成為潛

在的商業(yè)機(jī)會(huì)。這一階段的資金應(yīng)當(dāng)主要來(lái)自企業(yè)所有者或者風(fēng)險(xiǎn)投資者，而

不應(yīng)該是來(lái)自商業(yè)銀行。

38、B

【解析】商業(yè)銀行的資金主要來(lái)源于廣大存款者的存款，利潤(rùn)則主要來(lái)源于向

資金緊缺者貸款賺取的利息。

39、C

【解析】核保工作必須由銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員或客戶經(jīng)理進(jìn)行，如有必要，也可

將核保工作交給律師辦理。

40、C

【解析】貸款支取的比例不兀以相應(yīng)高于借款人資本金到位的比例。

41、D

【解析】行政型重組屬于我國(guó)特定歷史階段的產(chǎn)物。

42、B

【解析】當(dāng)企業(yè)總資產(chǎn)利潤(rùn)率高于長(zhǎng)期債務(wù)成本時(shí)，企業(yè)舉債擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模經(jīng)

營(yíng)就能獲得正的利潤(rùn)，從而在權(quán)益資本一定時(shí)，可提高企業(yè)權(quán)益資本收益率。

反之則意味著企業(yè)舉債擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模經(jīng)營(yíng)獲得利潤(rùn)還不抵舉債的成本，此時(shí)擴(kuò)

大資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模會(huì)降低企業(yè)現(xiàn)有利潤(rùn)水平，從而降低權(quán)益資本收益率。

43、C

【解析】利潤(rùn)表分析通常采用結(jié)構(gòu)分析法。即以利潤(rùn)表中的產(chǎn)品銷售收入凈額

為100%,計(jì)算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費(fèi)用、產(chǎn)品銷售利潤(rùn)等指標(biāo)占產(chǎn)品銷

售收入凈額的百分比，然后比較若干連續(xù)時(shí)期的各項(xiàng)構(gòu)成指標(biāo)的增減變動(dòng)趨

勢(shì)，分析其對(duì)借款人利潤(rùn)總額的影響，

44、A

【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)收益預(yù)測(cè)主要包括利息收入、轉(zhuǎn)貸手續(xù)費(fèi)、年結(jié)算量

及結(jié)算收入、日均存款額、盤活貸款存量/有助于收回己投放貸款額、其他收

入和收益等內(nèi)容。

45、A

【解析】債務(wù)人應(yīng)當(dāng)自收到支付令之日起15日內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)，或者向人

民法院提出書面異議；債務(wù)人在收到支付令之日起15日內(nèi)既不提出異議又不履

行支付令的，債權(quán)人可以向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行；如果借款企業(yè)對(duì)于債務(wù)本身并

無(wú)爭(zhēng)議，而僅僅由于支付能力不足而未能及時(shí)歸還的貸款，申請(qǐng)支付令可達(dá)到

與起訴同樣的效果，但申請(qǐng)支付令所需費(fèi)用和時(shí)間遠(yuǎn)比起訴少

46、B

【解析】抵押物由于技術(shù)相對(duì)落后發(fā)生的貶值稱為功能性貶值。

47、D

【解析】A、B、C項(xiàng)均屬于正常的經(jīng)營(yíng)變化情況，尤其注意C選項(xiàng)并不屬于非

正常死亡。對(duì)于審批日至放款核準(zhǔn)日間隔超過(guò)一定期限的，放款執(zhí)行部門應(yīng)特

別注意以下情況：借款人是否存在貸款嚴(yán)重違規(guī)行為；是否涉嫌提供虛假會(huì)計(jì)

信息；高管是否存在非正常死亡，失蹤或涉嫌違規(guī)案件被查處情況；國(guó)家最新

制度變化是否對(duì)客房生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響等。

48>A

【解析】根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，貸款抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)

占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)

借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的

價(jià)款優(yōu)先受償。

49、B

【解析】銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，

是有司法風(fēng)險(xiǎn)的。

50、A

【解析】A項(xiàng)屬于審核合規(guī)性要求的落實(shí)情況的內(nèi)容。

歷年公司信貸沖刺卷（三）

一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每小題2分，共100分）

1、某公司2007年和2008年的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為35天和48天，銷售收

入分別為2100萬(wàn)元和2600萬(wàn)元，則應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的增加使得應(yīng)收賬款額約

（）萬(wàn)元。

A、增加92.6

B、增力口74.8

C、減少92.6

D、減少74.8

2、在內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法中，違約損失率需根據(jù)監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的方法和參數(shù)進(jìn)行測(cè)

算，對(duì)與無(wú)擔(dān)?；蛘叩盅旱膫?xiàng)，按照其為優(yōu)先級(jí)債務(wù)和非優(yōu)先級(jí)債務(wù)分別規(guī)

定違約損失率為（）。

A、35%；75%

B、45%；65%

C、45%；75%

D、35%；65%

3、在流動(dòng)資金貸款的貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人的財(cái)務(wù)狀況不包括（）。

A、資產(chǎn)負(fù)債率

B、存貨凈值與周轉(zhuǎn)速度

C、流動(dòng)資金數(shù)額與周轉(zhuǎn)速度

D、主要客戶、供應(yīng)商和分銷渠道

4、根據(jù)《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于借款人權(quán)利的表述中，錯(cuò)誤的是

A、有權(quán)按借款合同約定提取和使用全部貸款

B、可以自主向其開戶銀行或其他銀行申請(qǐng)貸款

C、有權(quán)向銀行的上級(jí)監(jiān)管部門反映、舉報(bào)有關(guān)情況

D、無(wú)須征求銀行意見，可以直接向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

5、以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A、銀行對(duì)公司的季節(jié)性融資通常在一年以內(nèi)，而還款期安排在季節(jié)性銷售

低谷之前或之中

B、銷售增長(zhǎng)旺盛時(shí)期產(chǎn)生的融資需求表面看是長(zhǎng)期融資，實(shí)際是短期融資

C、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能成為長(zhǎng)期融資和短期融資需求的借款

原因

D、短期資金需求要通過(guò)短期融資來(lái)實(shí)現(xiàn)，長(zhǎng)期資金需求要通過(guò)長(zhǎng)期融資來(lái)

實(shí)現(xiàn)

6、下列關(guān)于流動(dòng)比率的說(shuō)法中，正確的是。

A、流動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債）/流動(dòng)資產(chǎn)

B、流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/（流動(dòng)資產(chǎn)+流動(dòng)負(fù)債）

C、流動(dòng)比率反映了企業(yè)月來(lái)償還負(fù)債的能力

D、企業(yè)的流動(dòng)比率越高越好

7、下列各項(xiàng)中，是貸款人的權(quán)利的有（）。

A、如實(shí)提供銀行要求的資料

B、按借款合同約定用途使用貸款

C、按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息

D、在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

8、下列對(duì)信用評(píng)級(jí)分類及應(yīng)用的理解，錯(cuò)誤的是（）

A、分為外部評(píng)級(jí)利內(nèi)部評(píng)級(jí)

B、外部評(píng)級(jí)主要靠專家分析，內(nèi)部評(píng)級(jí)主要靠商行內(nèi)部分析

C、外部評(píng)級(jí)以定量分析為主，內(nèi)部評(píng)級(jí)以定性分析為主

D、外部評(píng)級(jí)主要適用于大中型企業(yè)

9、關(guān)于企業(yè)貸款展期的申請(qǐng)，下列表述中錯(cuò)誤的是（）o

A、是否給予辦理展期由銀行決定

B、展期內(nèi)容應(yīng)包括擬采取的補(bǔ)救措施

C、質(zhì)押貸款展期應(yīng)當(dāng)由出質(zhì)人出具同意的書面證明

D、借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日向銀行申請(qǐng)貸款展期

10、關(guān)于呆賬核銷審批，下列說(shuō)法正確的是（）。

A、對(duì)于任何一筆呆賬，分行都沒(méi)有權(quán)力審批

B、一級(jí)分行可以向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一些比較小的權(quán)力，處理日常工作

C、除法律法規(guī)和《呆賬核銷管理辦法》的規(guī)定外，其他任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不

得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運(yùn)作，債務(wù)人除外

D、對(duì)符合條件的呆賬經(jīng)批準(zhǔn)核銷后，作沖減呆賬準(zhǔn)備處理

11、下列關(guān)于信貸余額擴(kuò)張系數(shù)的說(shuō)法，不正確的是（）o

A、小于0時(shí)，目標(biāo)區(qū)域增長(zhǎng)相對(duì)較慢

B、指標(biāo)越大，信貸增長(zhǎng)速度越快

C、指標(biāo)越大，風(fēng)險(xiǎn)越小

D、側(cè)重考察因區(qū)域信貸投放速度過(guò)快而產(chǎn)生的擴(kuò)張性風(fēng)險(xiǎn)

12、下列關(guān)于各類貸款的主要特征的說(shuō)法，不正確的是（）6

A、借款人凈現(xiàn)金流減少，屬于關(guān)注類貸款的特征

B、借款人不能償還對(duì)其他債權(quán)人的債務(wù)，屬于次級(jí)類貸款的特征

C、借款人處于停產(chǎn)狀態(tài)，屬于可疑類貸款的特征

D、借款人己經(jīng)資不抵債，屬于次級(jí)類貸款的特征

13、（）,我國(guó)銀行開始根據(jù)財(cái)政部規(guī)定計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，從而逐步建立起呆賬

核銷制度。

A、1987年

B、1988年

C、2000年

D、2008年

14、根據(jù)債權(quán)銀行在重組中的地位和作用，債務(wù)重組劃分為。和（）重組。

A、自主型，行政型

B、自主型，司法型

C、行政型，司法型

D、司法型，被動(dòng)型

15、可持續(xù)增長(zhǎng)率的假設(shè)條件不包括（）。

A、公司的資產(chǎn)使用效率將維持當(dāng)前水平

B、公司的財(cái)務(wù)杠桿增大

C、公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策

D、公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其唯一的外部融資來(lái)源

16、擔(dān)保是銀行根據(jù)申請(qǐng)人的要求，向（）承諾債務(wù)人不履行債務(wù)或符合約定條

件時(shí)，按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。

A、客戶

B、債務(wù)人

C、受益人

D、監(jiān)管部門

17、面談結(jié)束時(shí)，如經(jīng)了解客戶的貸款申請(qǐng)可以考慮，但不確定是否可受理，

調(diào)查人員應(yīng)（）。

A、申報(bào)貸款

B、先做必要承諾，留住客戶

C^不作表態(tài)

D、準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查

18、（）是國(guó)家實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種工具。

A、固定利率

B、市場(chǎng)利率

C、法定利率

D、行業(yè)公定利率

19、下列關(guān)于財(cái)產(chǎn)保全的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A、銀行不需承擔(dān)財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)錯(cuò)誤對(duì)被申請(qǐng)人固定財(cái)產(chǎn)保全所造成的損失

B、財(cái)產(chǎn)保全分為訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全兩類

C、財(cái)產(chǎn)保全能起到迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)的作用

D、訴前財(cái)產(chǎn)保全是指?jìng)鶛?quán)人因情況緊急，不立即申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合

法權(quán)益受到損失，因而在起訴前申請(qǐng)采取財(cái)產(chǎn)保全措施

20、在面談過(guò)程中，調(diào)查人員使用的“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則不包括（）。

A、品德

B、能力

C、穿著

D、資本

21、對(duì)保證人的管理不包括（）

A、審查保證人的資格

B、分析保證人的保證實(shí)力

C、了解保證人的保證意愿

D、了解被擔(dān)保人的意愿

22、對(duì)于信貸經(jīng)營(yíng)來(lái)說(shuō)，（）是對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響最大、最直接的因素。

A、區(qū)域自然條件

B、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

C、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平

D、區(qū)域市場(chǎng)化程度

23、（）是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織

發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

A、流動(dòng)資金貸款

B、固定資產(chǎn)貸款

C、項(xiàng)目融資貸款

D、日常經(jīng)營(yíng)貸款

24、以下關(guān)于貸前調(diào)查的方法的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）o

A、包括現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查

B、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研通常包括現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談和實(shí)地考察兩種

C、非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查是貸前調(diào)查中最常用、最重要的方法

D、委托調(diào)查可通過(guò)中介機(jī)構(gòu)或銀行自身網(wǎng)絡(luò)開展調(diào)查

25、（）預(yù)警法側(cè)重定量分析。

A、黑色

B、紅色

C、黃色

D、藍(lán)色

26、申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行是依法清收的重要環(huán)節(jié)，申請(qǐng)執(zhí)行的法定期限為（）0

A、1年

B、2年

C、3年

D、4年

27、下列關(guān)于借款人權(quán)利的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A、可以自主向主辦銀行或其他銀行申請(qǐng)貸款

B、有權(quán)向上級(jí)和中國(guó)人民銀行反映、舉報(bào)有關(guān)情況

C、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款

D、在確保銀行債務(wù)可償還情況下，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

28、（）是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種不確定因素對(duì)其資產(chǎn)和貸款等方面的影

響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。

A、貸款的安全性

B、貸款的流動(dòng)性

C、貸款的收益性

D、貸款的變現(xiàn)性

29、為了獲取客戶進(jìn)一步的信息，除借款申請(qǐng)書外，業(yè)務(wù)人員要求客戶提供的

基本材料不包括（）。

A、注冊(cè)登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件及其最新年檢證明

B、借款人稅務(wù)登記證

C、借款人的驗(yàn)資證明

D、借款近5年和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表

30、在銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人財(cái)務(wù)狀況不包括（）o

A、資產(chǎn)負(fù)債比率

B、供應(yīng)商和分銷渠道

C、流動(dòng)資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度

D、存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度

31、某啤酒生產(chǎn)企業(yè)2016年銷售收入凈額為6000萬(wàn)元，年初應(yīng)收賬款余額為

300萬(wàn)元，年末應(yīng)收賬款余額為500萬(wàn)元，每年按360天計(jì)算，則該公司的應(yīng)

收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。

A、17

B、24

C、15

D、22

32、下列選項(xiàng)中，屬于債務(wù)重構(gòu)的主要相關(guān)囚素的是（）o

A、借款公司的融資結(jié)構(gòu)狀況

B、借款公司的盈利能力

C、借款公司的社會(huì)公信度

D、借款公司的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)狀況

33、假定有一個(gè)公司向銀行申請(qǐng)300萬(wàn)元的貸款，分析、發(fā)放和管理這筆貸款

的非資金性營(yíng)業(yè)成本為總貸款額的2%。銀行以3%的利率吸收存款，并追加

2%的違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償利率以及1%的利潤(rùn)率。則這筆貸款的利率為（）。

A、2%

B、4%

C、5%

D、8%

34、下列關(guān)于貸款擔(dān)保作用的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）o

A、協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行

B、降低銀行存款風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率