QAD中國財(cái)務(wù)系統(tǒng)

/MFG/PRO中國本地化產(chǎn)品系列CASeB2中國財(cái)務(wù)系統(tǒng)用戶操作手冊企安達(dá)(上海)管理系統(tǒng)軟件有限公司2002年12月

CASeB2中國財(cái)務(wù)系統(tǒng)用戶操作手冊TOC\o"1-3"中國財(cái)務(wù)總帳設(shè)置 4會(huì)計(jì)單位控制 5現(xiàn)金和銀行帳戶設(shè)置 7科目分組維護(hù) 8科目分組報(bào)表 10中國總帳帳戶代碼維護(hù) 11中國總帳帳戶代碼查詢 13中國總帳帳戶代碼報(bào)表 14中國總帳結(jié)構(gòu)分析報(bào)告 15中國財(cái)務(wù)總帳會(huì)計(jì)帳務(wù)菜單 16標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù) 17追溯會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù) 18回轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù) 19會(huì)計(jì)帳務(wù)復(fù)制 20總帳過帳前處理 21糾錯(cuò)或替代憑證設(shè)置 23憑證復(fù)核 24憑證批準(zhǔn) 25會(huì)計(jì)帳務(wù)過帳 26未過帳會(huì)計(jì)帳務(wù)查詢 28糾正和替代憑證報(bào)表 29中國財(cái)務(wù)總帳報(bào)表 30總帳報(bào)告 31收款憑證 32付款憑證 33轉(zhuǎn)帳憑證 34外幣記帳憑證 35現(xiàn)金或銀行日記帳 36明細(xì)帳 37余額匯總表 39多欄明細(xì)帳 40應(yīng)交增值稅明細(xì)帳 41總分類帳 43記帳憑證 45匯總式總帳 46資產(chǎn)負(fù)債表 47損益表 49中國財(cái)務(wù)憑證和財(cái)務(wù)報(bào)表(上海) 50中國財(cái)務(wù)總帳控制文件 52中國財(cái)務(wù)發(fā)票處理 54發(fā)票打印 55發(fā)票過帳 57打印和生成待開發(fā)票文件(金稅) 58裝入已開外部發(fā)票數(shù)據(jù)(金稅) 59已開外部發(fā)票與發(fā)票的連接 60已開發(fā)票/外部發(fā)票查詢 61發(fā)票歷史記錄報(bào)表 62套打打印機(jī)與套打打印機(jī)設(shè)置 63套打憑證和報(bào)表編號(hào) 66

中國財(cái)務(wù)總帳設(shè)置圖1

會(huì)計(jì)單位控制在完成會(huì)計(jì)單位的維護(hù)(25.3.1)之后，通過會(huì)計(jì)單位控制文件(34.3.1)可以對一個(gè)會(huì)計(jì)單位的以下幾項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行設(shè)置：憑證是否需要復(fù)核和批準(zhǔn)：若該會(huì)計(jì)單位的憑證需要在系統(tǒng)中進(jìn)行電子方式的復(fù)核和批準(zhǔn)，可將其設(shè)置為“Y〞；若采取手工復(fù)核和批準(zhǔn)，而不需要在系統(tǒng)中進(jìn)行電子方式的復(fù)核和批準(zhǔn)，可將其設(shè)置為“N〞。如果在憑證需要復(fù)核和批準(zhǔn)中設(shè)置為“Y〞，則要進(jìn)行以下兩項(xiàng)設(shè)置：需要復(fù)核的憑證類型表：用于定義需要系統(tǒng)進(jìn)行復(fù)核的帳務(wù)類型，比方“JL〞，“AP〞，“AR〞等。帳務(wù)類型間用逗號(hào)分開。需要批準(zhǔn)的憑證類型表：用于定義需要系統(tǒng)進(jìn)行批準(zhǔn)的帳務(wù)類型，比方“JL〞，“AP〞，“AR〞等。帳務(wù)類型間用逗號(hào)分開。分享其他會(huì)計(jì)單位的憑證號(hào)：一個(gè)會(huì)計(jì)單位可以使用自己獨(dú)立的一套憑證編號(hào)，也可以與其他會(huì)計(jì)單位共用一套憑證編號(hào)。使用獨(dú)立的憑證編號(hào)時(shí)，將此項(xiàng)設(shè)置為“N〞；需要與其他會(huì)計(jì)單位共享憑證編號(hào)時(shí)將此項(xiàng)設(shè)置為“Y〞。如果在分享其他會(huì)計(jì)單位的憑證號(hào)中設(shè)置為“Y〞，則應(yīng)該在下一項(xiàng)設(shè)置分享憑證號(hào)的會(huì)計(jì)單位中輸入需要共享憑證號(hào)的會(huì)計(jì)單位。下一個(gè)憑證號(hào)：設(shè)置該會(huì)計(jì)單位下一個(gè)要用的憑證編號(hào)，可以由系統(tǒng)自動(dòng)生成，也可以人工輸入進(jìn)行設(shè)置。是否使用分類憑證號(hào)：若該會(huì)計(jì)單位的憑證號(hào)不需要按照收款、付款、轉(zhuǎn)帳、外幣四種類型進(jìn)行分類，就應(yīng)設(shè)為“N〞；若該會(huì)計(jì)單位的憑證號(hào)需要按照四種類型進(jìn)行分類，就應(yīng)設(shè)為“Y〞。如果在是否使用分類憑證號(hào)中設(shè)置為“Y〞，則需要進(jìn)行以下四項(xiàng)設(shè)置：下一個(gè)收款憑證號(hào)：設(shè)置該會(huì)計(jì)單位下一個(gè)要用的收款憑證編號(hào)，可以由系統(tǒng)自動(dòng)生成，也可以人工輸入進(jìn)行設(shè)置。下一個(gè)付款憑證號(hào)：設(shè)置該會(huì)計(jì)單位下一個(gè)要用的付款憑證編號(hào)，可以由系統(tǒng)自動(dòng)生成，也可以人工輸入進(jìn)行設(shè)置。下一個(gè)轉(zhuǎn)帳憑證號(hào)：設(shè)置該會(huì)計(jì)單位下一個(gè)要用的轉(zhuǎn)帳憑證編號(hào)，可以由系統(tǒng)自動(dòng)生成，也可以人工輸入進(jìn)行設(shè)置。下一個(gè)外幣憑證號(hào)：設(shè)置該會(huì)計(jì)單位下一個(gè)要用的外幣憑證編號(hào)，可以由系統(tǒng)自動(dòng)生成，也可以人工輸入進(jìn)行設(shè)置。(續(xù)“會(huì)計(jì)單位控制〞)圖1-1

現(xiàn)金和銀行帳戶設(shè)置現(xiàn)金和銀行帳戶設(shè)置(34.3.2)可以設(shè)置一個(gè)現(xiàn)金或銀行帳戶的標(biāo)志，說明它是否有效。如果是有效的現(xiàn)金或銀行帳戶，在輸入該帳戶的帳號(hào)后，將有效標(biāo)志設(shè)為“Y〞。被設(shè)為現(xiàn)金或銀行的帳戶必須是一個(gè)有效的帳號(hào)。圖1-2

科目分組維護(hù)為了設(shè)置一個(gè)新的科目分組或調(diào)整一個(gè)已存在的，可以使用科目分組維護(hù)(34.3.7)，下面的一些工程將決定科目分組如何在總帳報(bào)表中出現(xiàn)的。格式位置：用來設(shè)置一個(gè)新的科目分組，新設(shè)置的科目分組將決定一種科目的格式和它在資產(chǎn)負(fù)債表或利潤表中的具體位置。說明：用以輸入對新設(shè)置的科目分組的描述，說明字段的最大長度比MFG/PROeB版本標(biāo)準(zhǔn)功能中該字段的最大長度有所增加，以符合中國財(cái)務(wù)中對資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的相關(guān)要求。匯總至：用來合并財(cái)務(wù)報(bào)表上的總金額。在資產(chǎn)負(fù)債表科目分組中，是指匯總到下一個(gè)最低的科目分組，在損益表科目分組中是匯總到下一個(gè)最高的科目分組下，在利潤表的例子中，銷售項(xiàng)(科目分組50000)是匯總到產(chǎn)品銷售利潤中(代碼60000)。如果一個(gè)科目分組在與它同一級的其它科目分組位置之前出現(xiàn)，它必須設(shè)置為較低的數(shù)字。例如，對資產(chǎn)項(xiàng)和負(fù)債項(xiàng),資產(chǎn)項(xiàng)應(yīng)有一個(gè)較低的代碼,因?yàn)樗鼈兂霈F(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的上部。報(bào)表類型：“B〞（資產(chǎn)負(fù)債表）或“I〞（利潤表）科目分組。借方/貸方：區(qū)分加到科目分組中的帳戶正常余額，資產(chǎn)和費(fèi)用帳戶通常具有借方余額和負(fù)債，損益項(xiàng)通常有貸方余額，在報(bào)表上，借方科目分組(如現(xiàn)金)下的貸方余額被負(fù)號(hào)或括弧來標(biāo)記，貸方科目分組中的借方金額也一樣(如銷售)。子帳戶在帳戶前排序：“Y〞表示在資產(chǎn)表或利潤表中先按照子帳戶的順序進(jìn)行排序；“N〞表示直接按照帳戶的順序進(jìn)行排序。本錢中心在帳戶前排序：“Y〞表示在資產(chǎn)表或利潤表中先按照本錢中心的順序進(jìn)行排序；“N〞表示直接按照帳戶的順序進(jìn)行排序。打印合計(jì)后分頁：設(shè)定是否在打印了科目分組合計(jì)以后換一張新紙。通常你希望在主要條目如資產(chǎn)和負(fù)債之后進(jìn)行分頁。抑制標(biāo)題/抑制合計(jì)：在報(bào)表中，科目分組中對報(bào)表帳戶的描述打印在兩個(gè)位置：戶頭和戶尾。對任何帳戶和那些被參加其它科目分組帳戶項(xiàng)中的帳戶描述打印在戶頭位置，那些以合計(jì)開頭的科目分組工程則打印在戶尾。在利潤表中，銷售額打印在銷售科目分組戶頭，合計(jì)銷售額打印在戶尾。有時(shí)你會(huì)想要抑制標(biāo)題而僅僅打印合計(jì)項(xiàng)（如在利潤表中的60000，80000，81000，90000項(xiàng)）。你也可以在報(bào)表中插入一個(gè)空行（在資產(chǎn)負(fù)債表中的10100）來創(chuàng)立一個(gè)標(biāo)題和合計(jì)都不打印的科目分組項(xiàng)。(續(xù)“科目分組維護(hù)〞)打印合計(jì)后跳行/雙下劃線合計(jì)：這些設(shè)置可以用來進(jìn)一步突出總金額。一般地希望在合計(jì)后面加一個(gè)空行便于閱讀。但有時(shí)并不希望打印這樣一個(gè)空行以便把同組的工程連在一起打印，或把它們打印在同一頁中。圖1-3

科目分組報(bào)表在科目分組維護(hù)建立了科目分組以后，就可以通過科目分組報(bào)表來瀏覽已經(jīng)設(shè)置的科目分組。在格式位置中輸入你所想要瀏覽的科目分組的起始代碼，運(yùn)行就可以看到科目分組的報(bào)表。圖1-4

中國總帳帳戶代碼維護(hù)中國總帳帳戶代碼維護(hù)(34.3.14)中需要設(shè)置以下幾方面的內(nèi)容：中國財(cái)務(wù)總帳帳戶：設(shè)置中國財(cái)務(wù)總帳帳戶的代碼。級數(shù)：說明設(shè)置的中國財(cái)務(wù)總帳帳戶代碼為哪一個(gè)級別的帳戶。說明：說明即為中國財(cái)務(wù)帳戶的科目名稱。列標(biāo)簽：此項(xiàng)設(shè)置該帳戶對應(yīng)的科目分組的格式位置代碼。是否中國總帳最低層：“N〞表示不是中國總帳最低層；“Y〞表示為中國總帳最低層。若該帳戶為中國財(cái)務(wù)總帳最低層的帳戶，則有與帳戶、子帳戶的、本錢中心三項(xiàng)的對應(yīng)關(guān)系，需要設(shè)置以下三項(xiàng)內(nèi)容：帳戶：設(shè)置對應(yīng)的MFG/PRO的總帳帳戶代碼。子帳戶：設(shè)置對應(yīng)的子帳戶的代碼。本錢中心：設(shè)置對應(yīng)的本錢中心的代碼。與CASMFG/PRO9.0版本相比較，有以下幾方面的改良：中國財(cái)務(wù)總帳帳戶結(jié)構(gòu)不受級數(shù)的限制，可以把2級的帳戶設(shè)為最低級，也可以把3級的帳戶設(shè)為最低級帳戶。只有最低一級的中國財(cái)務(wù)總帳帳戶才有與MFG/PRO帳戶代碼、分帳戶代碼、本錢中心代碼的對應(yīng)關(guān)系出現(xiàn)。中國財(cái)務(wù)總帳帳戶代碼在代碼長度與代碼的組成內(nèi)容上與對應(yīng)的MFG/PRO帳戶代碼、分帳戶代碼、本錢中心代碼之間無嚴(yán)格的一一對應(yīng)關(guān)系。例如：中國財(cái)務(wù)總帳帳戶代碼為“110101BE1003〞，它所對應(yīng)的MFG/PRO帳戶代碼可以為“110101〞，也可以為“50001〞；分帳戶代碼可以為“BE〞，也可以為“AC〞；本錢中心代碼可以為“1003〞，也可以為“3001〞。

(續(xù)“中國總帳帳戶代碼維護(hù)〞)圖1-5

中國總帳帳戶代碼查詢中國財(cái)務(wù)總帳帳戶代碼查詢(34.3.15)用以查詢中國財(cái)務(wù)總帳帳戶的代碼和科目之間的對應(yīng)關(guān)系。查詢中的說明項(xiàng)即表示中國財(cái)務(wù)總帳的科目名稱。圖1-6中國總帳帳戶代碼報(bào)表中國總帳帳戶代碼報(bào)表(34.3.16)提供了對中國財(cái)務(wù)總帳帳戶的代碼、科目名稱(說明)、級數(shù)、MFG/PRO帳戶、子帳戶、本錢中心的報(bào)告功能，在中國財(cái)務(wù)總帳帳戶中輸入你所想要瀏覽的總帳帳戶的起始代碼，運(yùn)行就可以看到中國總帳帳戶的報(bào)表。圖1-7

中國總帳結(jié)構(gòu)分析報(bào)告中國總帳結(jié)構(gòu)分析報(bào)告(34.3.17)提供了MFG/PRO帳戶、子帳戶、本錢中心三者的可能組合與中國財(cái)務(wù)總帳帳戶之間的對應(yīng)關(guān)系。如果MFG/PRO帳戶、子帳戶、本錢中心三者的一種組合并未設(shè)定一項(xiàng)中國財(cái)務(wù)總帳帳戶與之對應(yīng)，則報(bào)表顯示該項(xiàng)空白。此分析報(bào)告有兩個(gè)功能：在設(shè)置中國財(cái)務(wù)總帳帳戶時(shí)，可以提示設(shè)置者盡量將中國財(cái)務(wù)總帳帳戶設(shè)置得合理，使任何一種MFG/PRO帳戶、子帳戶、本錢中心三者的組合都有相應(yīng)的中國財(cái)務(wù)總帳帳戶與之對應(yīng)。在帳務(wù)無法過帳，或報(bào)表不平情況下，可以到此處查詢分析報(bào)告，看看是否是因?yàn)橹袊?cái)務(wù)總帳帳戶設(shè)置不當(dāng)，無法與某種MFG/PRO帳戶、子帳戶、本錢中心的組合相對應(yīng)的原因。圖1-8

中國財(cái)務(wù)總帳會(huì)計(jì)帳務(wù)菜單圖2

標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù)你可以使用標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù)（34.13.1)更正或刪除大局部未被過帳的會(huì)計(jì)帳務(wù)。但是你不能用它來改動(dòng)追溯會(huì)計(jì)帳務(wù)、回轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)帳務(wù)或者合并會(huì)計(jì)帳務(wù)。除了標(biāo)準(zhǔn)功能之外，中國財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的修改如下：當(dāng)“糾正〞為“Y〞時(shí)，所有的金額必須為負(fù)值，借/貸隨之易位。當(dāng)“糾正〞為“N〞時(shí)，所有的金額必須為正值，借/貸位置不變。圖2-1

追溯會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù)你可以使用追溯會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù)（34.13.2)對一個(gè)已經(jīng)關(guān)閉了的會(huì)計(jì)年度做調(diào)整。除了標(biāo)準(zhǔn)功能之外，中國財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的修改如下：當(dāng)“糾正〞為“Y〞時(shí)，所有的金額必須為負(fù)值，借/貸隨之易位。當(dāng)“糾正〞為“N〞時(shí)，所有的金額必須為正值，借/貸位置不變。在該界面下輸入內(nèi)容與標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù)中的內(nèi)容大致相同，只是總帳參考號(hào)以“RA〞開頭。圖2-2

回轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù)你可以使用回轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù)（34.13.3)來輸入應(yīng)計(jì)額，諸如期終工資單等。除了標(biāo)準(zhǔn)功能之外，中國財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的修改如下：當(dāng)“糾正〞為“Y〞時(shí)，所有的金額必須為負(fù)值，借/貸隨之易位。當(dāng)“糾正〞為“N〞時(shí)，所有的金額必須為正值，借/貸位置不變。在該界面下輸入內(nèi)容與標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù)中的內(nèi)容大致相同，只是總帳參考號(hào)以“RV〞開頭。圖2-3

會(huì)計(jì)帳務(wù)復(fù)制你可以使用會(huì)計(jì)帳務(wù)復(fù)制（34.13.4)來為經(jīng)常發(fā)生記錄（如折舊等）的帳務(wù)建立一個(gè)模板會(huì)計(jì)帳務(wù)。除了標(biāo)準(zhǔn)功能之外，中國財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的修改如下：當(dāng)“糾正〞為“Y〞時(shí)，所有的金額必須為負(fù)值，借/貸隨之易位。當(dāng)“糾正〞為“N〞時(shí)，所有的金額必須為正值，借/貸位置不變。圖2-4

總帳過帳前處理為符合中國財(cái)務(wù)環(huán)境中對憑證的習(xí)慣處理方法，中國財(cái)務(wù)系統(tǒng)允許用戶設(shè)置以下憑證處理過程：有關(guān)憑證復(fù)核和批準(zhǔn)的設(shè)置，請參照“會(huì)計(jì)單位控制〞(34.3.1)功能中的相關(guān)說明。用戶應(yīng)根據(jù)中國財(cái)務(wù)相關(guān)規(guī)定以及內(nèi)部操作的實(shí)際需要設(shè)置復(fù)核與批準(zhǔn)的步驟?？値み^帳前處理(34.13.5)是用來為未過帳憑證進(jìn)行有關(guān)狀態(tài)的初始化處理。輸入會(huì)計(jì)單位代碼后，系統(tǒng)會(huì)進(jìn)行以下操作：對于被包含在會(huì)計(jì)單位控制文件(34.3.1)的需要復(fù)核的憑證類型表、或需要批準(zhǔn)的憑證類型表中的帳務(wù)類型，處理到哪一個(gè)步驟就加上某一個(gè)狀態(tài)的標(biāo)志信息。例如，若“IC〞憑證不須復(fù)核，只須批準(zhǔn)步驟，則該程序?qū)⑺形催^帳的“IC〞憑證設(shè)到“已被復(fù)核〞狀態(tài)。對于未被包含在會(huì)計(jì)單位控制文件(34.3.1)的需要復(fù)核的憑證類型表、或需要批準(zhǔn)的憑證類型表中的帳務(wù)類型，則自動(dòng)設(shè)置到最終狀態(tài)，即“已被批準(zhǔn)〞。需要提醒的是，在會(huì)計(jì)帳務(wù)過帳前使用本功能是一個(gè)良好的習(xí)慣，它會(huì)用批處理的方式根據(jù)系統(tǒng)規(guī)定妥善地設(shè)置所有待過帳憑證的現(xiàn)有狀態(tài)。但不使用該功能也不會(huì)影響憑證處理過程的正常進(jìn)行。在各個(gè)會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù)、糾錯(cuò)和替代憑證設(shè)置、憑證復(fù)核、憑證批準(zhǔn)和會(huì)計(jì)過帳等功能中，它們都會(huì)在其功能指定的處理執(zhí)行之前，對尚未初始化的憑證根據(jù)系統(tǒng)設(shè)置設(shè)立初始化狀態(tài)。

(續(xù)“總帳過帳前處理〞)圖2-5

糾錯(cuò)或替代憑證設(shè)置糾錯(cuò)或替代憑證設(shè)置（34.13.6)提供糾正憑證和替代憑證的功能。若為設(shè)置糾正憑證，則糾正位應(yīng)設(shè)置為“Y〞；若為設(shè)置替代憑證，則糾正位應(yīng)設(shè)置為“N〞。無論是設(shè)置糾正憑證，還是設(shè)置替代憑證，都可以輸入已經(jīng)存在的被糾錯(cuò)調(diào)整總帳參考號(hào)，用于把新設(shè)置的糾正憑證號(hào)或替代憑證號(hào)與原來憑證號(hào)聯(lián)系起來，使新的憑證的憑證號(hào)等于原憑證號(hào)加上一個(gè)順序性的后綴。例如，原憑證號(hào)是“〞，則新憑證號(hào)是“-01〞。注意，必須通過子模塊功能或總帳帳務(wù)維護(hù)等功能先建立糾錯(cuò)或替代憑證。圖2-6

憑證復(fù)核憑證復(fù)核（34.13.9)允許一個(gè)有復(fù)核權(quán)限的用戶對未經(jīng)復(fù)核過的憑證進(jìn)行復(fù)核。復(fù)核時(shí)可將憑證復(fù)核確認(rèn)項(xiàng)由“N〞改為“Y〞，復(fù)核完成后該憑證會(huì)被加上一個(gè)已經(jīng)復(fù)核的標(biāo)志。圖2-7

憑證批準(zhǔn)憑證批準(zhǔn)（34.13.10)允許一個(gè)有批準(zhǔn)權(quán)限的用戶對未經(jīng)批準(zhǔn)過的憑證進(jìn)行批準(zhǔn)。批準(zhǔn)時(shí)可將憑證批準(zhǔn)確認(rèn)項(xiàng)由“N〞改為“Y〞，批準(zhǔn)完成后該憑證會(huì)被加上一個(gè)已經(jīng)批準(zhǔn)的標(biāo)志。圖2-8

會(huì)計(jì)帳務(wù)過帳會(huì)計(jì)帳務(wù)過帳（34.13.12)把已經(jīng)平衡了的總帳會(huì)計(jì)帳務(wù)從未過帳文件中過帳到總帳歷史文件中，你可以通過總帳參考號(hào)范圍進(jìn)行過帳，也可以通過有效日期范圍、或帳務(wù)類型進(jìn)行過帳。以下情形的帳務(wù)不能被過帳：要求在系統(tǒng)中復(fù)核或批準(zhǔn)，而未經(jīng)系統(tǒng)復(fù)核或批準(zhǔn)的帳務(wù)。涉及現(xiàn)金或銀行存款帳戶的帳務(wù)除了以下情形外，一律不能過帳：帳務(wù)類型代碼為“FX〞的憑證，即涉及外匯匯率損益計(jì)算的憑證可以被過帳；帳務(wù)類型代碼為“JL〞的憑證，即總帳帳務(wù)類型的憑證，其中銀行或現(xiàn)金帳戶只出現(xiàn)在借方或貸方中的一邊，且無論出現(xiàn)在哪一邊都僅出現(xiàn)一次的情況下，可過帳；其他帳務(wù)類型的憑證，即非“FX〞和“JL〞類型的憑證，其中銀行或現(xiàn)金帳戶可能同時(shí)出現(xiàn)在借方或貸方中，但無論在哪一邊,只存在一個(gè)或相同的多個(gè)現(xiàn)金或銀行存款帳戶的情況下，可過帳。(注：相同的多個(gè)現(xiàn)金或銀行存款帳戶同時(shí)存在時(shí)，系統(tǒng)將其合并處理。)系統(tǒng)中會(huì)說明不能過帳的憑證不被過帳的理由。系統(tǒng)會(huì)根據(jù)會(huì)計(jì)單位控制文件中的相應(yīng)設(shè)置，給新憑證分配單獨(dú)且連續(xù)的憑證號(hào)；如果是糾正憑證、替代憑證、或調(diào)整憑證，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)原憑證的編號(hào)分配一個(gè)基于原憑證號(hào)的，加上一個(gè)附加順序號(hào)的憑證號(hào)。系統(tǒng)會(huì)根據(jù)過帳的帳務(wù)類型來決定憑證的類型，其選擇條件有：是否是外幣憑證、是否涉及銀行或現(xiàn)金帳戶、是否有帳務(wù)糾正標(biāo)志、是否在會(huì)計(jì)單位控制文件中按照收款、付款、轉(zhuǎn)帳、外幣四種類型進(jìn)行了憑證分類設(shè)置。

(續(xù)“會(huì)計(jì)帳務(wù)過帳〞)圖2-9未過帳會(huì)計(jì)帳務(wù)查詢未過帳會(huì)計(jì)帳務(wù)查詢（34.13.13)功能增加了如前面所述的在會(huì)計(jì)帳務(wù)維護(hù)功能中的修改，在待過帳的帳務(wù)中顯示了借貸標(biāo)志，自動(dòng)協(xié)調(diào)了待過帳的帳務(wù)與有糾錯(cuò)標(biāo)志的帳務(wù)之間的協(xié)作關(guān)系；并顯示了憑證狀態(tài)。圖2-10

糾正和替代憑證報(bào)表糾正和替代憑證報(bào)表（34.13.22)列出了所有原憑證和糾正憑證、替代憑證、調(diào)整憑證之間的相關(guān)信息。圖2-11中國財(cái)務(wù)總帳報(bào)表圖3

總帳報(bào)告中國財(cái)務(wù)總帳報(bào)告所要求的內(nèi)容在總帳報(bào)表(34.15)中給出。收款憑證付款憑證轉(zhuǎn)帳憑證外幣記帳憑證現(xiàn)金或銀行日記帳明細(xì)帳余額匯總表多欄明細(xì)帳應(yīng)交增值稅明細(xì)帳總分類帳記帳憑證匯總式總帳資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表(寬)損益表

收款憑證在(35.15.1)中應(yīng)輸入有關(guān)收款憑證的以下各個(gè)選項(xiàng)：會(huì)計(jì)單位：缺省值為“當(dāng)前會(huì)計(jì)單位變更〞中所定義的會(huì)計(jì)單位，也可以在該項(xiàng)上撳F2鍵進(jìn)行查詢并選擇自己所需的會(huì)計(jì)單位。憑證編號(hào)/至：輸入你所需憑證的編號(hào)范圍。生效日期/至：輸入你所需憑證的日期范圍。在輸出中選擇輸出方式，如果選擇了“PAGE〞項(xiàng)，就會(huì)出現(xiàn)如圖的右圖所示的收款憑證的打印格式。圖3-1付款憑證在(35.15.2)中應(yīng)輸入有關(guān)付款憑證的以下各個(gè)選項(xiàng)：會(huì)計(jì)單位：缺省值為“當(dāng)前會(huì)計(jì)單位變更〞中所定義的會(huì)計(jì)單位，也可以在該項(xiàng)上撳F2鍵進(jìn)行查詢并選擇自己所需的會(huì)計(jì)單位。憑證編號(hào)/至：輸入你所需憑證的編號(hào)范圍。生效日期/至：輸入你所需憑證的日期范圍。在輸出中選擇輸出方式，如果選擇了“PAGE〞項(xiàng)，就會(huì)出現(xiàn)如圖的右圖所示的付款憑證的打印格式。圖3-2

轉(zhuǎn)帳憑證在(35.15.3)中應(yīng)輸入有關(guān)轉(zhuǎn)帳憑證的以下各個(gè)選項(xiàng)：會(huì)計(jì)單位：缺省值為“當(dāng)前會(huì)計(jì)單位變更〞中所定義的會(huì)計(jì)單位，也可以在該項(xiàng)上撳F2鍵進(jìn)行查詢并選擇自己所需的會(huì)計(jì)單位。憑證編號(hào)/至：輸入你所需憑證的編號(hào)范圍。生效日期/至：輸入你所需憑證的日期范圍。在輸出中選擇輸出方式，如果選擇了“PAGE〞項(xiàng)，就會(huì)出現(xiàn)如圖的右圖所示的轉(zhuǎn)帳憑證的打印格式。圖3-3

外幣記帳憑證在(35.15.4)中應(yīng)輸入有關(guān)外幣記帳憑證的以下各個(gè)選項(xiàng)：會(huì)計(jì)單位：缺省值為“當(dāng)前會(huì)計(jì)單位變更〞中所定義的會(huì)計(jì)單位，也可以在該項(xiàng)上撳F2鍵進(jìn)行查詢并選擇自己所需的會(huì)計(jì)單位。憑證編號(hào)/至：輸入你所需憑證的編號(hào)范圍。生效日期/至：輸入你所需憑證的日期范圍。在輸出中選擇輸出方式，如果選擇了“PAGE〞項(xiàng)，就會(huì)出現(xiàn)如圖的右圖所示的外幣記帳憑證的打印格式。圖3-4

現(xiàn)金或銀行日記帳在(35.15.5)中應(yīng)輸入有關(guān)現(xiàn)金或銀行業(yè)務(wù)往來帳的以下各個(gè)選項(xiàng)：會(huì)計(jì)單位：缺省值為“當(dāng)前會(huì)計(jì)單位變更〞中所定義的會(huì)計(jì)單位，也可以在該項(xiàng)上撳F2鍵進(jìn)行查詢并選擇自己所需的會(huì)計(jì)單位。帳戶：輸入現(xiàn)金或銀行業(yè)務(wù)的往來帳帳戶，也可以在該項(xiàng)上撳F2鍵進(jìn)行查詢并選擇自己所需的會(huì)計(jì)帳戶。生效日期/至：輸入你所需憑證的日期范圍。貨幣：選擇你的記帳貨幣，如：USD、RMB等，也可以在該項(xiàng)上撳F2鍵進(jìn)行查詢并選擇。在輸出中選擇輸出方式，如果選擇了“PAGE〞項(xiàng)，就會(huì)出現(xiàn)如圖的右圖所示的現(xiàn)金或銀行日記帳的打印格式。圖3-5

明細(xì)帳在(35.15.6)中應(yīng)輸入有關(guān)明細(xì)帳的以下各個(gè)選項(xiàng)：會(huì)計(jì)單位：缺省值為“當(dāng)前會(huì)計(jì)單位變更〞中所定義的會(huì)計(jì)單位，也可以在該項(xiàng)上撳F2鍵進(jìn)行查詢并選擇自己所需的會(huì)計(jì)單位。帳戶：輸入明細(xì)帳帳戶，也可以在該項(xiàng)上撳F2鍵進(jìn)行查詢并選擇自己所需的會(huì)計(jì)帳戶。生效日期/至：輸入你所需憑證的日期范圍。打印至第幾級：此項(xiàng)是定義報(bào)表打印時(shí)進(jìn)行匯總和分頁的根據(jù)。如果在帳戶項(xiàng)已經(jīng)輸入了一個(gè)最低一級的帳戶代碼，此項(xiàng)可以不填；如果帳戶項(xiàng)輸入的不是最低一級的帳戶代碼，此處填入數(shù)字分兩種情形處理：小于或等于最低的帳戶級數(shù)時(shí)，按輸入的級數(shù)匯總和分頁；大于最低的帳戶級數(shù)時(shí)，按最低的帳戶級數(shù)匯總和分頁。貨幣：選擇你的記帳貨幣，如：USD、RMB等，也可以在該項(xiàng)上撳F2鍵進(jìn)行查詢并選擇。在輸出中選擇輸出方式，如果選擇了“PAGE〞項(xiàng)，就會(huì)出現(xiàn)如圖的右圖所示的明細(xì)帳的打印格式。(續(xù)“明細(xì)帳〞)圖3-6

余額匯總表在(35.15.7)中應(yīng)輸入有關(guān)余額匯總表的以下各個(gè)選項(xiàng)：會(huì)計(jì)單位：缺省值為“當(dāng)前會(huì)計(jì)單位變更〞中所定義的會(huì)計(jì)單位，也可以在該項(xiàng)上撳F2鍵進(jìn)行查詢并選擇自己所需的會(huì)計(jì)單位。生效日期/至：輸入你所需憑證的日期范圍。在輸出中選擇輸出方式，如果選擇了“PAGE〞項(xiàng)，就會(huì)出現(xiàn)如圖的右圖所示的余額匯總表的打印格式。圖3-7多欄明細(xì)帳在(35.15.8)中應(yīng)輸入有關(guān)多欄明細(xì)帳的以下各個(gè)選項(xiàng)：會(huì)計(jì)單位：缺省值為“當(dāng)前會(huì)計(jì)單位變更〞中所定義的會(huì)計(jì)單位，也可以在該項(xiàng)上撳F2鍵進(jìn)行查詢并選擇自己所需的會(huì)計(jì)單位。帳戶：輸入多欄明細(xì)帳帳戶，也可以在該項(xiàng)上撳F2鍵進(jìn)行查詢并選擇自己所需的會(huì)計(jì)帳戶。生效日期/至：輸入你所需憑證的日期范圍。在輸出中選擇輸出方式，如果選擇了“PAGE〞項(xiàng)，就會(huì)出現(xiàn)如圖的右圖所示的多欄明細(xì)帳的打印格式。圖3-8

應(yīng)交增值稅明細(xì)帳在(35.15.9)中應(yīng)輸入有關(guān)應(yīng)交增值稅明細(xì)帳的以下各個(gè)選項(xiàng)：會(huì)計(jì)單位：缺省值為“當(dāng)前會(huì)計(jì)單位變更〞中所定義的會(huì)計(jì)單位，也可以在該項(xiàng)上撳F2鍵進(jìn)行查詢并選擇自己所需的會(huì)計(jì)單位。會(huì)計(jì)年份：輸入應(yīng)交增值稅業(yè)務(wù)所處的會(huì)記年份。會(huì)記期間：輸入應(yīng)交增值稅業(yè)務(wù)所處的會(huì)記期間。借方明細(xì)帳號(hào)-進(jìn)項(xiàng)稅額：例如輸入21710101，代表應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)。借方明細(xì)帳號(hào)-已交稅金：例如輸入21710102，代表應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-已交稅金。貸方明細(xì)帳號(hào)-銷項(xiàng)稅額：例如輸入21710105，代表應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額。貸方明細(xì)帳號(hào)-出口退稅：例如輸入21710106，代表應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口退稅。貸方明細(xì)帳號(hào)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出：例如輸入21710107，代表應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)轉(zhuǎn)。在輸出中選擇輸出方式，如果選擇了“PAGE〞項(xiàng)，就會(huì)出現(xiàn)如圖的右圖所示的應(yīng)交增值稅明細(xì)帳的打印格式。

(續(xù)“應(yīng)交增值稅明細(xì)帳〞)圖3-9總分類帳在(35.15.10)中應(yīng)輸入有關(guān)總分類帳的以下各個(gè)選項(xiàng)：會(huì)計(jì)單位：缺省值為“當(dāng)前會(huì)計(jì)單位變更〞中所定義的會(huì)計(jì)單位，也可以在該項(xiàng)上撳F2鍵進(jìn)行查詢并選擇自己所需的會(huì)計(jì)單位。帳戶：輸入總分類帳帳戶，也可以在該項(xiàng)上撳F2鍵進(jìn)行查詢并選擇自己所需的會(huì)計(jì)帳戶。年份：輸入總分類帳業(yè)務(wù)所處的會(huì)記年份。期間：輸入總分類帳業(yè)務(wù)所處的會(huì)記期間。貨幣：選擇你的記帳貨幣，如：USD、RMB等，也可以在該項(xiàng)上撳F2鍵進(jìn)行查詢并選擇。在輸出中選擇輸出方式，如果選擇了“PAGE〞項(xiàng)，就會(huì)出現(xiàn)如圖的右圖所示的總分類帳的打印格式。

(續(xù)“總分類帳〞)圖3-10

記帳憑證在(34.15.11)中應(yīng)輸入有關(guān)記帳憑證的以下各個(gè)選項(xiàng)：會(huì)計(jì)單位：缺省值為“當(dāng)前會(huì)計(jì)單位變更〞中所定義的會(huì)計(jì)單位，也可以在該項(xiàng)上撳F2鍵進(jìn)行查詢并選擇自己所需的會(huì)計(jì)單位。憑證編號(hào)/至：輸入你所需憑證的編號(hào)范圍。生效日期/至：輸入你所需憑證的日期范圍。在輸出中選擇輸出方式，如果選擇了“PAGE〞項(xiàng)，就會(huì)出現(xiàn)如圖的右圖所示的轉(zhuǎn)帳憑證的打印格式。輸出結(jié)果為所有類型的憑證。圖3-11

匯總式總帳匯總式總帳（34.15.12)提供了一種總帳的匯總式報(bào)表格式，方便查詢。圖3-12

資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表(34.15.13)和資產(chǎn)負(fù)債表(寬)(34.15.14)是按中國財(cái)政要求格式輸出四欄式資產(chǎn)負(fù)債表，按資產(chǎn)類與負(fù)債和所有者權(quán)益類分為兩大欄，每欄都包括期初余額和期末余額兩欄。寬格式的資產(chǎn)負(fù)債表較窄欄的資產(chǎn)負(fù)債表所顯示的帳戶信息更為詳細(xì)，建議在實(shí)際中使用。圖3-13

(續(xù)“資產(chǎn)負(fù)債表〞)圖3-14

損益表損益表(34.15.15)按中國財(cái)政要求格式輸出三欄式損益表，包括本期數(shù)、本年累計(jì)數(shù)和上年累計(jì)數(shù)三欄。圖3-15

中國財(cái)務(wù)憑證和財(cái)務(wù)報(bào)表(上海)與“中國財(cái)務(wù)憑證和財(cái)務(wù)報(bào)表〞類似，不同的是所有的憑證和帳冊將被打印在上海立信會(huì)計(jì)帳冊紙品公司發(fā)行的表格上。以下附有一些此類套打憑證、帳務(wù)的實(shí)例。 圖4-1圖4-2

[續(xù)“中國財(cái)務(wù)憑證和財(cái)務(wù)報(bào)表(上海)〞](圖4-3

中國財(cái)務(wù)總帳控制文件中國財(cái)務(wù)總帳控制文件（34.24)用于控制總帳的以下字段：是否應(yīng)用增值稅發(fā)票方法：“N〞表示不應(yīng)用；“Y〞表示應(yīng)用。增值稅發(fā)票號(hào)前綴：用來區(qū)分增值稅發(fā)票與非增值稅發(fā)票，例如用“VA〞表示增值稅發(fā)票前綴。下一個(gè)增值稅發(fā)票號(hào)：用于設(shè)置該會(huì)計(jì)單位下一個(gè)要用的增值稅發(fā)票號(hào)。非增值稅發(fā)票號(hào)前綴：例如用“NV〞表示非增值稅發(fā)票前綴。下一個(gè)發(fā)票號(hào)：用于設(shè)置該會(huì)計(jì)單位下一個(gè)要用的非增值稅發(fā)票號(hào)。中國總帳帳戶使用本錢中心：是否在中國總帳帳戶維護(hù)(34.3.14)的最低層定義中使用到本錢中心。憑證打印包含本錢中心：是否在憑證打印時(shí)將本錢中心作為最低一級帳戶使用。增值稅納稅代碼：輸入增值稅種類代碼(在全球稅務(wù)管理中設(shè)置)，用于與在全球稅務(wù)管理中設(shè)置的稅率相關(guān)聯(lián)。非增值稅納稅代碼：輸入非增值稅種類代碼(在全球稅務(wù)管理中設(shè)置)，用于與在全球稅務(wù)管理中設(shè)置的稅率相關(guān)聯(lián)。建立外部發(fā)票記錄：是否生成用于與外部發(fā)票系統(tǒng)接口的數(shù)據(jù)記錄?？奢敵霭l(fā)票金額上限：在建立外部發(fā)票記錄的情形下，輸入可輸出發(fā)票的金額上限，“0〞表示無上限。

(續(xù)“中國財(cái)務(wù)控制文件〞)圖5

中國財(cái)務(wù)發(fā)票處理圖6

發(fā)票打印中國財(cái)務(wù)系統(tǒng)的發(fā)票打印(7.22.1)是用來替代標(biāo)準(zhǔn)MFG/PRO的發(fā)票打印(7.13.3)的。在發(fā)票打印(7.22.1)中，為配合中國財(cái)務(wù)系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)，新增加了以下功能：參照中國財(cái)務(wù)總帳控制文件(34.24)中設(shè)置好的納稅代碼自動(dòng)分配下一個(gè)發(fā)票編號(hào)，運(yùn)行此功能前，需在中國財(cái)務(wù)總帳控制文件(34.24)中設(shè)置好增值稅或非增值稅發(fā)票號(hào)的前綴；一一設(shè)定各種納稅代碼。詳見“中國財(cái)務(wù)總帳控制文件〞說明。每次打印發(fā)票須先確定是打印增值稅，還是非增值稅發(fā)票。納稅代碼：填入不同稅率的納稅代碼，一次限填一個(gè)代碼，以打印出同種稅率的指定范圍內(nèi)全部發(fā)票。增值稅納稅代碼只有一種,如選擇打印增值稅發(fā)票,自動(dòng)選擇中國財(cái)務(wù)總帳控制文件(34.24)中設(shè)置好的納稅代碼.非增值稅納稅代碼可有多種,如果納稅代碼置空,選擇所有非增值稅納稅代碼.該功能的其他局部與標(biāo)準(zhǔn)MFG/PRO功能中7.13.3相同。

(續(xù)“發(fā)票打印〞)圖6-1

發(fā)票過帳中國財(cái)務(wù)系統(tǒng)的發(fā)票過帳(7.22.2)是用來替代標(biāo)準(zhǔn)MFG/PRO的發(fā)票過帳(7.13.4)的。在發(fā)票過帳(7.22.2)中，為配合中國財(cái)務(wù)系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)，新增加了以下功能：增值稅發(fā)票和非增值稅發(fā)票分別過帳；增值稅納稅代碼只有一種,如選擇過帳增值稅發(fā)票,自動(dòng)選擇中國財(cái)務(wù)總帳控制文件(34.24)中設(shè)置好的增值稅納稅代碼.非增值稅納稅代碼可有多種,如果納稅代碼置空,選擇所有非增值稅納稅代碼.該功能的其他局部與標(biāo)準(zhǔn)MFG/PRO功能中(7.13.4)相同。圖6-2

打印和生成待開發(fā)票文件(金稅)在打印和生成待開發(fā)票文件(金稅)(7.22.3)中提供了以下功能：按照中國本地格式，打印增值稅或非增值稅發(fā)票；生成要裝入金稅系統(tǒng)的，符合金稅打印格式的發(fā)票數(shù)據(jù)文本文件。生成的文件在客戶端的當(dāng)前目錄中,文件名為BILL.TXT。發(fā)票中的客戶銀行帳戶為客戶銀行帳戶類型為prt的銀行帳戶.售貨單位的地址碼為~taxes.在通用代碼維護(hù)中維護(hù)商品類別.如果產(chǎn)品類能代表商品類別,則以xx_gt_prod_line為字段名,值為產(chǎn)品類,說明為商品類別.否則以xx_gt_item為字段名,值為零件號(hào),說明為商品類別.如果希望生成的文件中零件的單位不同于系統(tǒng)中的單位,例如:系統(tǒng)中用〞EA〞而文件中要用〞只〞或〞個(gè)〞.可在通用代碼維護(hù)中進(jìn)行如下維護(hù):如果系統(tǒng)中某個(gè)單位不管在什么零件都要在生成的文件中換成另一個(gè)單位,則以xx_gt_um_um為字段名,值為系統(tǒng)單位,說明為要轉(zhuǎn)換成的單位.否則如果某產(chǎn)品類中所有零件的單位都要在生成的文件中換成另一個(gè)單位,則以xx_gt_pl_um為字段名,值為產(chǎn)品類,說明為要轉(zhuǎn)換成的單位.否則以xx_gt_item_um為字段名,值為零件號(hào),說明為要轉(zhuǎn)換成的單位.如果希望生成的文件中零件的描述不同于系統(tǒng)中的描述,例如:系統(tǒng)中用英文描述而文件中要用中文的零件描述.可在通用代碼維護(hù)中進(jìn)行如下維護(hù):以xx_gt_item_desc1為字段名,值為系統(tǒng)零件號(hào),說明為零件描述的第一項(xiàng)要轉(zhuǎn)換成的描述.以xx_gt_item_desc2為字段名,值為系統(tǒng)零件號(hào),說明為零件描述的第二項(xiàng)要轉(zhuǎn)換成的描述.圖6-3裝入已開外部發(fā)票數(shù)據(jù)(金稅)在裝入已開外部發(fā)票數(shù)據(jù)(金稅)(7.22.10)中提供了以下功能：使用戶能夠裝入已被分配了增值稅發(fā)票編號(hào)的金稅系統(tǒng)發(fā)票數(shù)據(jù)，以便為系統(tǒng)中先期建立的MFG/PRO發(fā)票設(shè)立相關(guān)的參考信息。圖6-4

已開外部發(fā)票與發(fā)票的連接在已開外部發(fā)票數(shù)據(jù)與發(fā)票的連接(7.22.11)中提供了以下功能：使用戶能夠用手工方式在MFG/PRO系統(tǒng)外部產(chǎn)生的增值稅發(fā)票