經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析報(bào)告

經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析報(bào)告分析理念及思路本報(bào)告模版適用對(duì)象：分析方法：圍繞關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)，以平衡積分卡的理念，從財(cái)務(wù)、客戶、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)、創(chuàng)新和成長(zhǎng)等四個(gè)視角進(jìn)行分析、監(jiān)控業(yè)務(wù)計(jì)劃的實(shí)施情況，發(fā)現(xiàn)問題、提出措施。。收入：出庫(kù)外銷收入（不包括：現(xiàn)階段暫由財(cái)務(wù)部歸口進(jìn)行入庫(kù)產(chǎn)品內(nèi)部利潤(rùn)的剔除和庫(kù)存成本的移動(dòng)加權(quán)，下階段逐步過(guò)渡到各營(yíng)銷部門自行進(jìn)行各自成品庫(kù)存的實(shí)物和價(jià)值管理，自行運(yùn)算銷售成本。期間費(fèi)用：（1）部門分析時(shí)對(duì)與業(yè)務(wù)量密切相關(guān)的期間費(fèi)用項(xiàng)目應(yīng)按與出庫(kù)收入相配比的權(quán)責(zé)發(fā)生數(shù)據(jù)作為發(fā)生金額；攤，分?jǐn)傇趦?nèi)銷產(chǎn)品承擔(dān)上的管理研發(fā)費(fèi)應(yīng)報(bào)送財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部在公司總體報(bào)告中再作為公司平臺(tái)級(jí)費(fèi)用與其他平臺(tái)費(fèi)用共同分?jǐn)偟狡渌K端產(chǎn)品的產(chǎn)品線利潤(rùn)上2目錄一、上月重大問題執(zhí)行情況二、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析1、關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)情況表2、財(cái)務(wù)分析

收入分析

利潤(rùn)和成本分析

期間費(fèi)用分析

運(yùn)營(yíng)能力和資產(chǎn)質(zhì)量分析

資金和風(fēng)險(xiǎn)情況分析

資本性支出分析3、客戶視角指標(biāo)分析4、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)分析5、創(chuàng)新和成長(zhǎng)分析三、專題報(bào)告四、下一步工作計(jì)劃3目錄一、上月重大問題執(zhí)行情況二、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析1、關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)情況表2、財(cái)務(wù)分析

收入分析

利潤(rùn)和成本分析

期間費(fèi)用分析

運(yùn)營(yíng)能力和資產(chǎn)質(zhì)量分析

資金和風(fēng)險(xiǎn)情況分析

資本性支出分析3、客戶視角指標(biāo)分析4、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)分析5、創(chuàng)新和成長(zhǎng)分析三、專題報(bào)告四、下一步工作計(jì)劃4目錄一、上月重大問題執(zhí)行情況二、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析1、關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)情況表2、財(cái)務(wù)分析

收入分析

利潤(rùn)和成本分析

期間費(fèi)用分析

運(yùn)營(yíng)能力和資產(chǎn)質(zhì)量分析

資金和風(fēng)險(xiǎn)情況分析

資本性支出分析3、客戶視角指標(biāo)分析4、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)分析5、創(chuàng)新和成長(zhǎng)分析三、專題報(bào)告四、下一步工作計(jì)劃505,00010,00015,00020,00025,00030,00035,00040,00045,00050,000本月本月預(yù)算上月去年同期本月銷售收入收入同比/環(huán)比/預(yù)算對(duì)比（部門收入合計(jì)）對(duì)重要變化予以指示收入基本變化情況及問題原因說(shuō)明（問題原因應(yīng)深入到具體的銷售業(yè)務(wù)層面）：

說(shuō)明：本頁(yè)主要分析各營(yíng)銷部門銷售收入同比或環(huán)比及預(yù)算完成的總體情況6銷量同比/環(huán)比/預(yù)算對(duì)比（部門分產(chǎn)品線）銷量基本變化情況及問題原因說(shuō)明（問題原因應(yīng)深入到具體的銷售業(yè)務(wù)層面）：

說(shuō)明：本頁(yè)主要分析各營(yíng)銷部門分產(chǎn)品線(單一產(chǎn)品營(yíng)銷部門分國(guó)內(nèi)和出口）的銷售數(shù)量同比或環(huán)比及預(yù)算完成的情況重要變化7主要產(chǎn)品線明細(xì)規(guī)格銷售收入變化趨勢(shì)說(shuō)明：本頁(yè)主要分析各產(chǎn)品線明細(xì)規(guī)格的銷售收入各月變化趨勢(shì)情況，分析銷售結(jié)構(gòu)的合理性（彩電、數(shù)顯、空調(diào)、網(wǎng)絡(luò)、視聽）具體明細(xì)規(guī)格收入波動(dòng)原因說(shuō)明（問題原因應(yīng)深入到具體的銷售業(yè)務(wù)層面）

8主要產(chǎn)品線銷售數(shù)量結(jié)構(gòu)分析說(shuō)明：本頁(yè)主要分析各主要產(chǎn)品線的高中低銷售構(gòu)成比重（主要產(chǎn)品線進(jìn)行分析：彩電、數(shù)顯、空調(diào)、網(wǎng)絡(luò)、數(shù)碼）銷量結(jié)構(gòu)變化及問題原因說(shuō)明（問題原因應(yīng)深入到具體的銷售業(yè)務(wù)層面，采取了哪些促銷措施，比如清庫(kù)等某一特殊因素影響，）：

重要變化9主要產(chǎn)品線不同毛利率區(qū)間的銷售收入比重分布分析說(shuō)明：本頁(yè)主要從毛利率指標(biāo)來(lái)分析各主要產(chǎn)品線銷售產(chǎn)品的盈利能力，希望能從提高高毛利率產(chǎn)品銷售份額入手提高利潤(rùn)（主要產(chǎn)品線：彩電、數(shù)顯、空調(diào)、網(wǎng)絡(luò)、數(shù)碼）銷量結(jié)構(gòu)變化及問題原因說(shuō)明（問題原因應(yīng)深入到具體的銷售業(yè)務(wù)層面，采取了哪些促銷措施，比如清庫(kù)等某一特殊因素影響，）：

10收入銷售市場(chǎng)分析說(shuō)明：本頁(yè)主要分析各級(jí)市場(chǎng)上銷售情況（營(yíng)銷管理部和空調(diào)國(guó)內(nèi)營(yíng)銷）不同的市場(chǎng)銷售收入變化及問題原因說(shuō)明（問題原因應(yīng)深入到具體的銷售業(yè)務(wù)層面）：

重要變化11收入銷售渠道分布分析說(shuō)明：本頁(yè)主要分析銷售渠道分布(各營(yíng)銷部門根據(jù)自身實(shí)際情況進(jìn)行分類）不同銷售渠道收入分布情況及問題原因說(shuō)明（問題原因應(yīng)深入到具體的銷售業(yè)務(wù)層面）：

重要變化12收入重點(diǎn)客戶分析（收入前十位）方法二重點(diǎn)客戶對(duì)收入、毛利和利潤(rùn)貢獻(xiàn)，問題原因說(shuō)明（問題原因應(yīng)深入到具體的銷售業(yè)務(wù)層面）：

13價(jià)格執(zhí)行偏差分析及與對(duì)手同比說(shuō)明：本頁(yè)主要分析銷售價(jià)格政策的執(zhí)行偏差，和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的可比產(chǎn)品比較情況（與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手對(duì)比價(jià)格取市場(chǎng)零售價(jià)作對(duì)比）政策