保險學(xué) 課件 第十四章 保險監(jiān)管

第十四章保險監(jiān)管010203保險監(jiān)管理論概述保險監(jiān)管制度保險監(jiān)管內(nèi)容實事求是敢為人先理解保險監(jiān)管的必要性掌握保險監(jiān)管的目標(biāo)、原則掌握保險監(jiān)管方式和手段重點掌握保險監(jiān)管的內(nèi)容通過學(xué)習(xí)保險監(jiān)管相關(guān)法律法規(guī)，培養(yǎng)學(xué)生樹立遵紀(jì)守法、合規(guī)經(jīng)營的底線思維與法治精神學(xué)習(xí)目標(biāo)開篇案例深化金融體制改革組建國家金融監(jiān)督管理總局黨的二十大提出“要堅持深化改革開放，著力破解深層次體制機制障礙，不斷彰顯中國特色社會主義制度優(yōu)勢。”2023年，二十屆二中全會審議通過了《黨和國家機構(gòu)改革方案》（以下簡稱《改革方案》），對深化金融體制改革作出具體部署。為依法將各類金融活動全部納入監(jiān)管，《改革方案》針對金融監(jiān)管領(lǐng)域提出六項改革舉措，包括在中國銀行保險監(jiān)督管理委員會基礎(chǔ)上組建國家金融監(jiān)督管理總局、深化地方金融監(jiān)管體制改革、中國證券監(jiān)督管理委員會由國務(wù)院直屬事業(yè)單位調(diào)整為國務(wù)院直屬機構(gòu)、統(tǒng)籌推進中國人民銀行分支機構(gòu)改革、完善國有金融資本管理體制、加強金融管理部門工作人員統(tǒng)一規(guī)范管理。這些改革舉措將使金融監(jiān)管部門的職責(zé)更明確，統(tǒng)籌性、綜合性監(jiān)管能力更強，對系統(tǒng)性、綜合性風(fēng)險的防范能開篇案例力進一步加強，有利于更好保護消費者權(quán)益、推動實現(xiàn)金融監(jiān)管領(lǐng)域的高質(zhì)量發(fā)展，維護包括保險業(yè)在內(nèi)的金融業(yè)的整體安全穩(wěn)定。根據(jù)《改革方案》，國家金融監(jiān)督管理總局作為國務(wù)院直屬機構(gòu)，統(tǒng)一負(fù)責(zé)除證券業(yè)之外的金融業(yè)監(jiān)管，強化機構(gòu)監(jiān)管、行為監(jiān)管、功能監(jiān)管、穿透式監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管，統(tǒng)籌負(fù)責(zé)金融消費者權(quán)益保護，加強風(fēng)險管理和防范處置，依法查處違法違規(guī)行為。將中國人民銀行對金融控股公司等金融集團的日常監(jiān)管職責(zé)、有關(guān)金融消費者保護職責(zé)，中國證券監(jiān)督管理委員會的投資者保護職責(zé)劃入國家金融監(jiān)督管理總局，不再保留中國銀行保險監(jiān)督管理委員會。（資料來源：中華人民共和國中央人民政府網(wǎng)站/zhengce/2023-03/16/content_5747072.htm，2023-03-16）案例思考：1.為什么組建國家金融監(jiān)督管理總局？背景和意義何在？2.保險監(jiān)管的方式有哪些？保險監(jiān)管理論概述01公共利益理論私人利益理論保險監(jiān)管理論概述

理論基礎(chǔ)：肯定政府及其他公共機構(gòu)通過監(jiān)管手段能夠以低成本識別市場失靈或調(diào)整不公正市場行為。公共利益理論公共利益理論壟斷公共產(chǎn)品不完全信息外部性市場失靈修正彌補政府消費者利益社會福利保護最大化市場缺陷

仁慈的社會計劃者

社會公眾利益保險監(jiān)管理論概述

市場失靈對于保險市場來說，常見的市場失靈的原因包括信息不對稱、外部性、市場支配力等。信息不對稱外部性市場支配力保險市場的信息不對稱問題非常嚴(yán)重，既包括隱藏信息問題；也包括隱藏行為問題。信息不對稱程度越大，市場失靈越明顯。保險監(jiān)管可以通過明確的規(guī)則提高信息的完備程度，保持信息通暢，提高市場效率。保險的負(fù)外部性包括保險欺詐對社會財產(chǎn)和公民人身的連帶損害，保險公司破產(chǎn)對社會穩(wěn)定的不利影響，保險業(yè)危機引發(fā)金融業(yè)和宏觀經(jīng)濟危機的多米諾效應(yīng)等。科斯定理從交易成本的角度說明，外部性無法通過市場機制的自由交換得到消除。保險業(yè)具有一定的自然壟斷傾向。保險人的壟斷行為會損害保險消費者的利益，導(dǎo)致保險市場資源配置效率和福利的損失。并且，保險企業(yè)的破產(chǎn)出清或償付能力不足問題可能引發(fā)市場恐慌，使得風(fēng)險傳導(dǎo)到其他金融機構(gòu)或整個金融體系。保險監(jiān)管理論概述

理論基礎(chǔ)：政治經(jīng)濟學(xué)視角的私人利益監(jiān)管理論是將政府納入分析的主體，賦予政府更多人性化的特點，改變原來政府作為社會計劃者的假設(shè)。私人利益理論私人利益理論監(jiān)管政策行業(yè)力量引導(dǎo)出臺目的某一特定利益集團的利益最大化立法機關(guān)或政府監(jiān)管機構(gòu)消費者監(jiān)管當(dāng)局政治勢力博弈保險監(jiān)管制度02保險監(jiān)管的含義與必要性保險監(jiān)管機構(gòu)保險監(jiān)管方式保險監(jiān)管手段保險監(jiān)管的含義與必要性

廣義的保險監(jiān)管指政府監(jiān)管機構(gòu)、保險行業(yè)自律組織、保險機構(gòu)內(nèi)部監(jiān)管部門以及社會力量，對保險市場及保險主體的組織和經(jīng)營活動的監(jiān)督和管理。狹義的保險監(jiān)管指政府保險監(jiān)管機構(gòu)依法對保險市場及保險市場主體的組織和經(jīng)營活動的監(jiān)督和管理，它依賴國家公權(quán)力實施監(jiān)管。保險監(jiān)管的含義監(jiān)管主體劃分國家通過法律的、經(jīng)濟的和行政的手段對保險企業(yè)的組織、業(yè)務(wù)經(jīng)營、財務(wù)等各項活動及保險市場的秩序進行直接或間接的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和干預(yù)。保險監(jiān)管以保險企業(yè)償付能力監(jiān)管為核心，對保險市場的準(zhǔn)入和退出、保險合同格式與條款、保險費率以及保險資金運用等方面進行監(jiān)管。保險監(jiān)管的含義與必要性

保險監(jiān)管的必要性綜觀世界各國與地區(qū)，無一不對保險業(yè)實施監(jiān)管。保險監(jiān)管之所以具有國際普遍性，主要是由保險業(yè)的性質(zhì)及經(jīng)營特點決定的。保險事業(yè)的公共性01保險交易雙方信息的不對稱性04保險合同的特殊性02保險技術(shù)的復(fù)雜性03

保險監(jiān)管的含義與必要性

保險事業(yè)的公共性建立在互助共濟基礎(chǔ)上的保險業(yè)，其公共性質(zhì)主要體現(xiàn)在保險經(jīng)營具有負(fù)債性、保障性和廣泛性。負(fù)債性，是指保險基金建立在收取保費的基礎(chǔ)上，其很大一部分是用于未來賠償或給付的準(zhǔn)備金。保險準(zhǔn)備金必須依法提取，它是保險公司對保險消費者的負(fù)債，在保險合同期滿之前不被保險公司所有。保障性，是指保險的基本功能是分散風(fēng)險和補償損失。如果保險公司本身經(jīng)營不善甚至破產(chǎn)倒閉，其正常的賠付就無法履行，也就起不到社會“穩(wěn)定器”的作用。廣泛性，是指保險業(yè)對整個社會有較大的影響力和滲透力。從范圍上看，一家保險公司的經(jīng)營失敗可能危及眾多企業(yè)或家庭的安全，導(dǎo)致眾多的企業(yè)和家庭失去保障，進而引發(fā)社會震蕩；從時間上看，一張保險單可能涉及投保方的終生保障和財務(wù)安全。公共性保險監(jiān)管的含義與必要性

保險合同的特殊性保險合同的射幸性體現(xiàn)在當(dāng)事人的給付或賠償義務(wù)不確定，雙方交換關(guān)系的非等價性。在合同有效期內(nèi)，如果發(fā)生合同約定的保險事故或事件，投保方得到的賠償或給付金額可能遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其所支出的保險費；反之，如果未發(fā)生保險事故或事件，則投保人付出了保費而無法得到任何貨幣補償或給付。對于保險人來說，情形正好相反。保險合同的射幸性大部分保險合同是附合合同，合同中的條款通常由保險人單方面事先擬定。投保人一般不參與保險合同條款的制訂，只有選擇是否訂立合同的自由，處于附從地位。從表面上看，保險合同是雙方自愿簽訂而成立的，但實際上，這種保險合同是建立在當(dāng)事人一方信息不對稱、交易力量不相等的基礎(chǔ)上。保險合同的附合性附合性射幸性保險監(jiān)管的含義與必要性

保險技術(shù)的復(fù)雜性保險承保的對象既有各類無形與有形的財產(chǎn)，還包括人的生命與身體等；保險產(chǎn)品定價以數(shù)學(xué)及統(tǒng)計學(xué)為基礎(chǔ)；保險承保的風(fēng)險種類繁多，有財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險、信用風(fēng)險等；保險法規(guī)、保險條款及保險慣例中有很多專業(yè)術(shù)語等。保險監(jiān)管的含義與必要性

保險交易雙方信息的不對稱性保險合同的附合性以及保險技術(shù)的復(fù)雜性保險公司利用專業(yè)優(yōu)勢和信息優(yōu)勢侵害投保方的利益掌握有關(guān)保險標(biāo)的的信息投保方出現(xiàn)逆選擇或發(fā)生道德風(fēng)險互為優(yōu)劣勢外部監(jiān)管保險監(jiān)管的含義與必要性

保險監(jiān)管的目標(biāo)是指政府監(jiān)管機構(gòu)對保險業(yè)進行監(jiān)督管理所要達(dá)到的要求或效果。1保險監(jiān)管機構(gòu)主要從兩個方面維護消費者的合法權(quán)益：（1）保險產(chǎn)品和服務(wù)的可得性。（2）保險產(chǎn)品費率和條款的公平性。2通過保險監(jiān)管，既允許競爭，又防止過度競爭，維護合理的保險產(chǎn)品價格水平和公平的市場交易環(huán)境，既有利于維護消費者的權(quán)益，還能減少保險企業(yè)因償付能力不足而破產(chǎn)出清的情況發(fā)生。3保險監(jiān)管機構(gòu)通過對保險市場主體行為的必要約束，維護保險業(yè)的整體安全穩(wěn)定。保險市場體系的安全穩(wěn)定與維護社會公眾的合法權(quán)益及保險市場秩序是相輔相成的，前者是后者必要的基礎(chǔ)和條件。維護保險消費者的合法權(quán)益維護維護保險市場有序競爭和提高效率維護保險業(yè)的整體安全穩(wěn)定保險監(jiān)管的含義與必要性

保險監(jiān)管的原則保險監(jiān)管機構(gòu)對保險業(yè)實施監(jiān)督與管理，其本質(zhì)屬于依據(jù)國家的授權(quán)行使行政權(quán)力，故其監(jiān)管行為應(yīng)當(dāng)遵守行政法的基本原則。關(guān)于保險利益缺失的法律后果“保險監(jiān)督管理機構(gòu)依照本法和國務(wù)院規(guī)定的職責(zé)，遵循依法、公開、公正的原則，對保險業(yè)實施監(jiān)督管理，維護保險市場秩序，保護投保人、被保險人和受益人的合法權(quán)益?！薄侗ｋU法》第133條保險監(jiān)管的原則體現(xiàn)在三個方面公開監(jiān)管原則公正監(jiān)管原則依法監(jiān)管原則保險監(jiān)管的含義與必要性

依法監(jiān)管原則首先，監(jiān)管機構(gòu)只能在法律授權(quán)范圍內(nèi)進行監(jiān)管活動。沒有法律授權(quán)，監(jiān)管機構(gòu)不得采取影響保險活動當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)的行政措施。其次，監(jiān)管機構(gòu)的行為本身必須符合法律的規(guī)定。監(jiān)管行為必須符合法定程序，一切監(jiān)管決定的作出必須按照法律、法規(guī)所規(guī)定的方式和程序進行。01監(jiān)管行為必須嚴(yán)格遵循保險法的現(xiàn)行規(guī)定，監(jiān)管機構(gòu)不僅要做到其所制定的規(guī)章、制度不與法律抵觸，而且還有義務(wù)主動實施現(xiàn)行有效的法律規(guī)定，否則將構(gòu)成監(jiān)管機構(gòu)的不作為。02監(jiān)管行為必須做到證據(jù)充分，一切監(jiān)管決定都應(yīng)建立在對事實進行周密調(diào)查的基礎(chǔ)上。03合法保險監(jiān)管的含義與必要性

公開監(jiān)管原則公開監(jiān)管原則，是指監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管行為應(yīng)當(dāng)符合透明度的要求。不公開涉及國家機密和依法應(yīng)保護的商業(yè)秘密應(yīng)公開法律、法規(guī)、規(guī)章和政策的公開，監(jiān)管機構(gòu)作出的影響保險活動當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)、條件和程序的公開，有關(guān)會議及其決議、決定的公開等允許新聞媒體依法采訪、報道和評論保證社會公眾的知情權(quán)，維護廣大保險消費者的權(quán)益根本目的保險監(jiān)管的含義與必要性

公正監(jiān)管原則公正監(jiān)管原則，是指監(jiān)管機構(gòu)在實施保險監(jiān)管的過程中，應(yīng)從法律的要求出發(fā)，而不能以執(zhí)行法律的名義將監(jiān)管機構(gòu)或監(jiān)管人員的個人意志甚至個人的偏見和惡意強加于監(jiān)管相對人，對所有的監(jiān)管相對人要保持不偏不倚的態(tài)度，在法定的目標(biāo)、范圍和幅度內(nèi)，公正無偏私地行使行政自由裁量權(quán)。監(jiān)管機構(gòu)和監(jiān)管人員與監(jiān)管相對人不能發(fā)生利益牽連，如果監(jiān)管人員履行職責(zé)與監(jiān)管相對人存在利害關(guān)系時，應(yīng)當(dāng)實行回避制度。保險監(jiān)管機構(gòu)

由中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)并監(jiān)督受蘇聯(lián)模式的影響，保險業(yè)劃歸財政部領(lǐng)導(dǎo)國內(nèi)保險業(yè)務(wù)恢復(fù)辦理后，保險業(yè)仍由中國人民銀行監(jiān)管批準(zhǔn)設(shè)立中國保險監(jiān)督管理委員會，專司保險監(jiān)管國務(wù)院將中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和中國保險監(jiān)督管理委員會的職責(zé)整合，組建中國銀行保險監(jiān)督管理委員會國務(wù)院在中國銀行保險監(jiān)督管理委員會基礎(chǔ)上組建國家金融監(jiān)督管理總局保險業(yè)開辦伊始2018年1979年1998年2023年1952年6月到1959年知識鏈接14-1中國銀行保險監(jiān)督管理委員會主要職責(zé)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會貫徹落實黨中央關(guān)于銀行業(yè)和保險業(yè)監(jiān)管工作的方針政策和決策部署，在履行職責(zé)過程中堅持和加強黨對銀行業(yè)和保險業(yè)監(jiān)管工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。主要職責(zé)是：(一)依法依規(guī)對全國銀行業(yè)和保險業(yè)實行統(tǒng)一監(jiān)督管理，維護銀行業(yè)和保險業(yè)合法、穩(wěn)健運行，對派出機構(gòu)實行垂直領(lǐng)導(dǎo)。(二)對銀行業(yè)和保險業(yè)改革開放和監(jiān)管有效性開展系統(tǒng)性研究。參與擬訂金融業(yè)改革發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，參與起草銀行業(yè)和保險業(yè)重要法律法規(guī)草案以及審慎監(jiān)管和金融消費者保護基本制度。起草銀行業(yè)和保險業(yè)其他法律法規(guī)草案，提出制定和修改建議。(三)依據(jù)審慎監(jiān)管和金融消費者保護基本制度，制定銀行業(yè)和保險業(yè)審慎監(jiān)管與行為監(jiān)管規(guī)則。制定小額貸款公司、融資性擔(dān)保公司、典當(dāng)行、融資租賃公司、商業(yè)保理公司、地方資產(chǎn)管理公司等其他類型機構(gòu)的經(jīng)營規(guī)則和監(jiān)管規(guī)知識鏈接14-1則。制定網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機構(gòu)業(yè)務(wù)活動的監(jiān)管制度。(四)依法依規(guī)對銀行業(yè)和保險業(yè)機構(gòu)及其業(yè)務(wù)范圍實行準(zhǔn)入管理，審查高級管理人員任職資格。制定銀行業(yè)和保險業(yè)從業(yè)人員行為管理規(guī)范。(五)對銀行業(yè)和保險業(yè)機構(gòu)的公司治理、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資本充足狀況、償付能力、經(jīng)營行為和信息披露等實施監(jiān)管。(六)對銀行業(yè)和保險業(yè)機構(gòu)實行現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管，開展風(fēng)險與合規(guī)評估，保護金融消費者合法權(quán)益，依法查處違法違規(guī)行為。(七)負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國銀行業(yè)和保險業(yè)監(jiān)管數(shù)據(jù)報表，按照國家有關(guān)規(guī)定予以發(fā)布，履行金融業(yè)綜合統(tǒng)計相關(guān)工作職責(zé)。(八)建立銀行業(yè)和保險業(yè)風(fēng)險監(jiān)控、評價和預(yù)警體系，跟蹤分析、監(jiān)測、預(yù)測銀行業(yè)和保險業(yè)運行狀況。(九)會同有關(guān)部門提出存款類金融機構(gòu)和保險業(yè)機構(gòu)緊急風(fēng)險處置的意見和建議并組織實施。(十)依法依規(guī)打擊非法金融活動，負(fù)責(zé)非法集資的認(rèn)定、查處和取締以及相關(guān)組織協(xié)調(diào)工作。(十一)根據(jù)職責(zé)分工，負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督地方金融監(jiān)管部門相關(guān)業(yè)務(wù)工作。知識鏈接14-1(十二)參加銀行業(yè)和保險業(yè)國際組織與國際監(jiān)管規(guī)則制定，開展銀行業(yè)和保險業(yè)的對外交流與國際合作事務(wù)。(十三)負(fù)責(zé)國有重點銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)事會的日常管理工作。(十四)完成黨中央、國務(wù)院交辦的其他任務(wù)。(十五)職能轉(zhuǎn)變。圍繞國家金融工作的指導(dǎo)方針和任務(wù)，進一步明確職能定位，強化監(jiān)管職責(zé)，加強微觀審慎監(jiān)管、行為監(jiān)管與金融消費者保護，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險的底線。按照簡政放權(quán)要求，逐步減少并依法規(guī)范事前審批，加強事中事后監(jiān)管，優(yōu)化金融服務(wù)，向派出機構(gòu)適當(dāng)轉(zhuǎn)移監(jiān)管和服務(wù)職能，推動銀行業(yè)和保險業(yè)機構(gòu)業(yè)務(wù)和服務(wù)下沉，更好地發(fā)揮金融服務(wù)實體經(jīng)濟功能。（資料來源：中國銀行保險監(jiān)督管理委員會官網(wǎng)./cn/view/pages/jigougaikuang/jigougaikuang.html）保險監(jiān)管方式

公示方式準(zhǔn)則方式實體方式國家對保險業(yè)經(jīng)營不做直接的監(jiān)督和干預(yù)，僅要求保險人按照政府規(guī)定的格式和內(nèi)容，將營業(yè)結(jié)果定期呈報給監(jiān)管機構(gòu)，并予以公示公告，使保險消費者等利害關(guān)系人知悉并作為交易判斷的依據(jù)。國家對保險業(yè)的經(jīng)營制定基本法律規(guī)范，作為保險人共同遵守的準(zhǔn)則，如最低資本金要求、財務(wù)報表審核等。這種方式僅強調(diào)形式上的合規(guī)性審查，而不做實質(zhì)審查或其他干預(yù)，監(jiān)管機構(gòu)并不享有裁量與判斷的權(quán)力，事實上難以對保險人起到約束作用。國家制定完善的保險監(jiān)督管理規(guī)范，對保險企業(yè)的設(shè)立、經(jīng)營、財務(wù)、人事以及倒閉清算等實行全面的監(jiān)督管理。實體監(jiān)管方式追求徹底有效地監(jiān)督和管理，結(jié)合公示監(jiān)管方式、準(zhǔn)則監(jiān)管方式的要素，使監(jiān)管機構(gòu)享有更廣泛的干預(yù)保險市場的權(quán)力。不同歷史時期，不同國家對保險業(yè)的監(jiān)督和管理曾經(jīng)采取的方式可以被歸納為公示方式、準(zhǔn)則方式和實體方式。保險監(jiān)管手段

關(guān)于保險利益缺失的法律后果“監(jiān)管部門對保險機構(gòu)的監(jiān)督管理采取現(xiàn)場監(jiān)管與非現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合的方式。”《保險公司管理規(guī)定》（2015年）第59條保險監(jiān)管方式

現(xiàn)場檢查常規(guī)檢查是納入年度現(xiàn)場檢查計劃的檢查，按檢查范圍可以分為風(fēng)險管理及內(nèi)控有效性等綜合性檢查，對某些業(yè)務(wù)領(lǐng)域或區(qū)域進行的專項檢查，對被查機構(gòu)以往現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問題整改落實情況進行的后續(xù)檢查。01臨時檢查是在年度現(xiàn)場檢查計劃之外，根據(jù)重大工作部署或臨時工作任務(wù)開展的檢查。02稽核調(diào)查是適用簡化現(xiàn)場檢查流程對特定事項進行專門調(diào)查的活動。03現(xiàn)場檢查現(xiàn)場檢查，是指保險監(jiān)管機構(gòu)及其派出機構(gòu)依法對保險業(yè)機構(gòu)經(jīng)營管理情況進行監(jiān)督檢查的行政執(zhí)法行為。保險監(jiān)管方式

檢查實施檢查準(zhǔn)備0102檢查報告03檢查處理04檢查檔案05“中國保監(jiān)會對保險機構(gòu)的監(jiān)督管理，采取現(xiàn)場監(jiān)管與非現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合的方式?！薄侗ｋU公司管理規(guī)定》（2015年）第59條關(guān)于保險利益缺失的法律后果現(xiàn)場檢查過程中監(jiān)管機構(gòu)可以采取一系列調(diào)查和執(zhí)法手段，包括現(xiàn)場調(diào)查取證、詢問談話、查閱復(fù)制財產(chǎn)權(quán)登記材料、封存涉案文件和資料、查詢涉案機構(gòu)和個人的銀行賬戶、申請凍結(jié)或查封涉案財產(chǎn)等。《保險法》第154條現(xiàn)場檢查的流程保險監(jiān)管方式

非現(xiàn)場監(jiān)管非現(xiàn)場監(jiān)管，是指監(jiān)管機構(gòu)通過收集保險公司和保險行業(yè)的公司治理、償付能力、經(jīng)營管理以及業(yè)務(wù)、財務(wù)數(shù)據(jù)等各類信息，持續(xù)監(jiān)測分析保險公司業(yè)務(wù)運營、提供風(fēng)險保障和服務(wù)實體經(jīng)濟情況，對保險公司和保險行業(yè)的整體風(fēng)險狀況進行評估，并采取針對性監(jiān)管措施的持續(xù)性監(jiān)管過程。工作流程日常監(jiān)測和監(jiān)管評估信息歸檔評估結(jié)果運用信息收集和整理01020304保險監(jiān)管方式

非現(xiàn)場監(jiān)管分類監(jiān)管原則。根據(jù)保險公司的業(yè)務(wù)類型、經(jīng)營模式、風(fēng)險狀況、系統(tǒng)重要性程度等因素，合理配置監(jiān)管資源，分類施策，及時審慎采取監(jiān)管措施。監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一原則。設(shè)定統(tǒng)一的非現(xiàn)場監(jiān)管目標(biāo)，建立統(tǒng)一的工作流程和工作標(biāo)準(zhǔn)，指導(dǎo)監(jiān)管人員有序高效地履行非現(xiàn)場監(jiān)管職責(zé)。全面風(fēng)險監(jiān)管原則。以風(fēng)險為核心，全面識別、監(jiān)測和評估保險公司的風(fēng)險狀況，及時進行風(fēng)險預(yù)警，并采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。協(xié)調(diào)監(jiān)管原則。監(jiān)管部門之間應(yīng)建立非現(xiàn)場監(jiān)管聯(lián)動工作機制，加強信息共享和工作協(xié)調(diào)，整合監(jiān)管力量。遵循原則保險監(jiān)管內(nèi)容03保險市場準(zhǔn)入監(jiān)管保險業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管保險市場退出監(jiān)管保險監(jiān)管內(nèi)容

保險市場準(zhǔn)入監(jiān)管保險業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管保險市場退出監(jiān)管010203

保險監(jiān)管的內(nèi)容保險市場準(zhǔn)入監(jiān)管

保險機構(gòu)準(zhǔn)入監(jiān)管

保險市場準(zhǔn)入包括機構(gòu)準(zhǔn)入和業(yè)務(wù)準(zhǔn)入。機構(gòu)準(zhǔn)入是指新的保險機構(gòu)的準(zhǔn)入，包括中資保險公司、外資保險公司、再保險公司及保險中介機構(gòu)的準(zhǔn)入。機構(gòu)準(zhǔn)入保險公司申請設(shè)立的許可01保險從業(yè)人員監(jiān)管04保險組織形式監(jiān)管02資本金與保證金監(jiān)管03保險監(jiān)管內(nèi)容

保險公司申請設(shè)立的許可登記制，即申請人只要符合法律規(guī)定進入保險市場的基本條件，就可以提出申請，經(jīng)政府主管機關(guān)核準(zhǔn)登記后進入市場。對于符合條件的申請，政府主管機關(guān)必須登記。審批制，即申請人不僅必須符合法律規(guī)定的條件，而且還必須經(jīng)政府主管機關(guān)審查批準(zhǔn)后才能進入市場。對于符合條件的申請，主管機關(guān)不一定予以批準(zhǔn)。我國對保險機構(gòu)的準(zhǔn)入采用的是審批制。關(guān)于保險利益缺失的法律后果“設(shè)立保險公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)。國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)審查保險公司的設(shè)立申請時，應(yīng)當(dāng)考慮保險業(yè)的發(fā)展和公平競爭的需要?！薄侗ｋU法》第67條保險監(jiān)管內(nèi)容

保險組織形式監(jiān)管保險機構(gòu)的組織形式，是指保險機構(gòu)在法律上的存在方式。如日本規(guī)定有株式會社（股份有限公司）、相互會社（相互公司）以及互濟合作社三種組織形式英國除股份有限公司和相互保險公司以外，還允許勞合社采用個人保險組織形式。關(guān)于保險利益缺失的法律后果“保險公司，除本法另有規(guī)定外，適用《中華人民共和國公司法》的規(guī)定?！薄侗ｋU法》第94條我國保險公司可以適用股份有限公司、有限責(zé)任公司和相互保險公司的組織形式。保險監(jiān)管內(nèi)容

資本金與保證金監(jiān)管關(guān)于保險利益缺失的法律后果設(shè)立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣2億元，并且注冊資本必須為實繳貨幣資本。保險監(jiān)管機構(gòu)可以根據(jù)保險公司的業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營規(guī)模，調(diào)整注冊資本的最低限額。保險公司設(shè)立后必須按照其注冊資本總額的一定比例提取保證金，保證金存于監(jiān)管部門指定的金融機構(gòu)，用于擔(dān)保企業(yè)的償付能力，在保險公司清算時用于清償債務(wù)?！侗ｋU法》保險監(jiān)管內(nèi)容

保險從業(yè)人員監(jiān)管保險從業(yè)人員包括保險公司的管理人員和各類專業(yè)人員。不符合法律規(guī)定的任職條件，不能擔(dān)任公司的高級管理職務(wù)；合格高級管理人員沒有達(dá)到法定數(shù)量，公司不能營業(yè)。關(guān)于保險利益缺失的法律后果設(shè)立保險公司的條件之一是有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的董事、監(jiān)事和高級管理人員?！侗ｋU法》第68條“保險公司應(yīng)當(dāng)聘用專業(yè)人員，建立精算報告制度和合規(guī)報告制度?！薄侗ｋU法》第85條保險市場準(zhǔn)入監(jiān)管

保險業(yè)務(wù)準(zhǔn)入監(jiān)管保險業(yè)務(wù)準(zhǔn)入監(jiān)管，是指政府通過法律或行政命令規(guī)定保險人所能經(jīng)營的業(yè)務(wù)種類和范圍一是保險人可否兼營保險以外的其他業(yè)務(wù)，非保險人可否兼營保險或類似保險的業(yè)務(wù)，即兼業(yè)問題；二是同一保險企業(yè)內(nèi)部，是否可以同時經(jīng)營性質(zhì)不同的業(yè)務(wù)，即兼營問題。關(guān)于保險利益缺失的法律后果保險業(yè)和銀行業(yè)、證券業(yè)、信托業(yè)實行分業(yè)經(jīng)營，保險公司與銀行、證券、信托業(yè)務(wù)機構(gòu)分別設(shè)立?！氨ｋU人不得兼營人身保險業(yè)務(wù)和財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)。但是，經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的保險公司經(jīng)國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)，可以經(jīng)營短期健康保險業(yè)務(wù)和意外傷害保險業(yè)務(wù)?！薄侗ｋU法》知識鏈接14-2我國金融控股公司的發(fā)展與監(jiān)管從發(fā)達(dá)國家金融業(yè)發(fā)展的歷史看，受金融企業(yè)創(chuàng)新驅(qū)動和監(jiān)管規(guī)制雙重影響，金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營和混業(yè)經(jīng)營模式是交互進行的。20世紀(jì)90年代以來，金融業(yè)競爭加劇，金融創(chuàng)新不斷涌現(xiàn)，總體向著混業(yè)經(jīng)營的趨勢發(fā)展。國際上，主要的經(jīng)濟體大多采用金融控股公司的模式，由金融控股公司進行統(tǒng)一的股權(quán)投資與管理，其控股的金融機構(gòu)實行分業(yè)經(jīng)營，經(jīng)營具體金融業(yè)務(wù)。這種制度框架的安排，使股權(quán)結(jié)構(gòu)和組織架構(gòu)更加簡單、明晰、可識別，有利于更好地隔離風(fēng)險，加強整體公司治理和風(fēng)險管控。2002年，國務(wù)院批準(zhǔn)光大、中信和平安試點綜合金融控股集團，由此開啟了我國金融控股公司發(fā)展的序幕。2005年，《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃的建議》中明確要求在加快金融體制改革中進行“穩(wěn)步推進金融業(yè)綜合經(jīng)營試點”的工作，大型金融機構(gòu)開始嘗試綜合化經(jīng)營。隨著我國金融市場化改革的不斷深入，金融控股公司在我國的發(fā)展步伐顯著加快。知識鏈接14-2目前我國金融控股公司大體主要有三類，第一類是以單一金融機構(gòu)發(fā)起設(shè)立，逐漸向綜合經(jīng)營發(fā)展的金融集團，主要是一些大型銀行、保險等機構(gòu)。第二類是大型產(chǎn)業(yè)類企業(yè)發(fā)起設(shè)立金融機構(gòu)，并將這些金融機構(gòu)統(tǒng)一管理，形成集團化運營模式，主要是一些實力較強的央企。第三類是地方政府利用區(qū)域優(yōu)勢，通過重組整合新設(shè)等方式組建的金融集團，服務(wù)地方經(jīng)濟發(fā)展。2020年9月13日，國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于實施金融控股公司準(zhǔn)入管理的決定》，宣布對金融控股公司實施準(zhǔn)入管理，同日，中國人民銀行正式發(fā)布《金融控股公司監(jiān)督管理試行辦法》（以下簡稱《金控辦法》），進一步明確金融控股公司的定義和準(zhǔn)入條件，并確立了基本的監(jiān)管框架。《金控辦法》遵循宏觀審慎管理的理念，堅持總體分業(yè)經(jīng)營為主的原則，以并表為基礎(chǔ)，對金融控股公司實施全面、持續(xù)和穿透監(jiān)管，從制度上隔離實業(yè)板塊和金融板塊，明確股東資質(zhì)條件，加強資本管理，要求股權(quán)結(jié)構(gòu)簡明、清晰、可穿透，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，完善公司治理和風(fēng)險管理等。2023年2月1日，針對金融控股公司監(jiān)管的重點領(lǐng)域，中國人民銀行發(fā)布《金融控股公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》。知識鏈接14-3《保險公司業(yè)務(wù)范圍分級管理辦法》對保險公司開展各類業(yè)務(wù)的要求類別包含的具體業(yè)務(wù)類型

相關(guān)要求人身保險公司基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)（一）普通型保險，包括人壽保險和年金保險（二）健康保險（三）意外傷害保險（四）分紅型保險（五）萬能保險新設(shè)保險公司，只能申請基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)新設(shè)人身保險公司申請基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（一）以人民幣2億元的最低注冊資本設(shè)立的，只能申請第一項至第三項中的一項；（二）每增加前三項中的一項，應(yīng)當(dāng)增加不少于人民幣2億元的注冊資本；（三）申請前三項以及第四項、第五項之一的，注冊資本不低于人民幣10億元；（四）申請全部基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)的，注冊資本不低于人民幣15億元；（五）申請第四項、第五項的，必須同時申請前三項；（六）申請第二項、第四項、第五項的，應(yīng)當(dāng)具有專項內(nèi)控制度、專業(yè)人員、服務(wù)能力、信息系統(tǒng)和再保險方案。擴展類業(yè)務(wù)

（一）投資連結(jié)型保險（二）變額年金保險公司獲得基礎(chǔ)類前三項業(yè)務(wù)經(jīng)營資質(zhì)后，方可申請增加擴展類業(yè)務(wù)，且每次不得超過一項，兩次申請的間隔不少于6個月。申請投資連結(jié)型保險業(yè)務(wù)的持續(xù)經(jīng)營3個以上完整的會計年度，且最近3年年末平均凈資產(chǎn)不低于人民幣20億元；申請變額年金業(yè)務(wù)的持續(xù)經(jīng)營6個以上完整的會計年度，且獲準(zhǔn)經(jīng)營投資連結(jié)型保險業(yè)務(wù)滿3年，最近3年年末平均凈資產(chǎn)不低于人民幣30億元；上述兩類業(yè)務(wù)均要求上一年度末及最近四個季度償付能力充足率不低于150%。知識鏈接14-3《保險公司業(yè)務(wù)范圍分級管理辦法》對保險公司開展各類業(yè)務(wù)的要求類別包含的具體業(yè)務(wù)類型相關(guān)要求財產(chǎn)保險公司

基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)（一）機動車保險，包括機動車交通事故責(zé)任強制保險和機動車商業(yè)保險（二）企業(yè)/家庭財產(chǎn)保險及工程保險（特殊風(fēng)險保險除外）（三）責(zé)任保險；（四）船舶/貨運保險（五）短期健康/意外傷害保險新設(shè)保險公司，只能申請基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)。新設(shè)財產(chǎn)保險公司申請基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（一）以人民幣2億元的最低注冊資本設(shè)立的，只能申請一項基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)；（二）每增加一項基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)增加不少于人民幣2億元的注冊資本。擴展類業(yè)務(wù)（一）農(nóng)業(yè)保險（二）特殊風(fēng)險保險，包括航空航天保險、海洋開發(fā)保險、石油天然氣保險、核保險（三）信用保證保險（四）投資型保險保險公司獲得基礎(chǔ)類前三項業(yè)務(wù)經(jīng)營資質(zhì)后，方可申請增加擴展類業(yè)務(wù)，且每次不得超過一項，兩次申請的間隔不少于6個月。申請擴展類業(yè)務(wù)保險公司需要持續(xù)經(jīng)營3個以上完整會計年度，申請農(nóng)險和特殊風(fēng)險保險的最近3年年末平均凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元；申請信用保證保險的最近3年年末平均凈資產(chǎn)不低于人民幣20億元；申請投資型保險的最近3年年末平均凈資產(chǎn)不低于人民幣30億元，最近3個會計年度總體凈盈利；同時滿足其他相關(guān)條件。（根據(jù)《保險公司業(yè)務(wù)范圍分級管理辦法》（保監(jiān)發(fā)〔2013〕41號）整理）保險業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管

保險業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管是指對保險公司的償付能力、保險費率與保險條款、自留額與再保險、資金運用及財務(wù)等方面的監(jiān)管。償付能力監(jiān)管保險公司財務(wù)監(jiān)管自留額與再保險監(jiān)管保險資金運用監(jiān)管保險費率和保險條款監(jiān)管保險業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管

償付能力監(jiān)管償付能力是指保險公司對投保方履行賠付義務(wù)的能力。1保險公司資產(chǎn)和負(fù)債的謹(jǐn)慎評估標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險資本評估標(biāo)準(zhǔn)和法定最低償付能力標(biāo)準(zhǔn)等，運用這些標(biāo)準(zhǔn)對負(fù)債和資產(chǎn)的質(zhì)量、流動性和價值以及二者的匹配程度進行評估。2財務(wù)報告和精算報告制度、監(jiān)管部門的現(xiàn)場檢查及非現(xiàn)場監(jiān)管制度等。3監(jiān)管部門根據(jù)保險公司償付能力實際水平采取整頓、接管、清算等監(jiān)管措施。償付能力的計算方法償付能力真實性的檢查方法償付能力不足的處理保險業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管

償付能力監(jiān)管關(guān)于保險利益缺失的法律后果“保險公司應(yīng)當(dāng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險程度相適應(yīng)的最低償付能力。保險公司的認(rèn)可資產(chǎn)減去認(rèn)可負(fù)債的差額不得低于國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的數(shù)額；低于規(guī)定數(shù)額的，應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)的要求采取相應(yīng)措施達(dá)到規(guī)定的數(shù)額?！薄侗ｋU法》第101條保險公司同時符合以下3項監(jiān)管要求的為償付能力達(dá)標(biāo)公司：核心償付能力充足率不低于50%；綜合償付能力充足率不低于100%；風(fēng)險綜合評級在B類及以上。不符合上述任意一項要求的，為償付能力不達(dá)標(biāo)公司?！侗ｋU公司償付能力管理規(guī)定》（2021年）保險業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管

償付能力監(jiān)管核心償付能力充足率=核心資本/最低資本綜合償付能力充足率=實際資本/最低資本核心償付能力充足率：即核心資本與最低資本的比值，衡量保險公司高質(zhì)量資本的充足狀況。綜合償付能力充足率：即實際資本與最低資本的比值，衡量保險公司資本的總體充足狀況。風(fēng)險綜合評級：即對保險公司償付能力綜合風(fēng)險的評價，衡量保險公司總體償付能力風(fēng)險的大小。核心資本：是指保險公司在持續(xù)經(jīng)營和破產(chǎn)清算狀態(tài)下均可以吸收損失的資本。實際資本：是指保險公司在持續(xù)經(jīng)營或破產(chǎn)清算狀態(tài)下可以吸收損失的財務(wù)資源。最低資本:是指基于審慎監(jiān)管目的，為使保險公司具有適當(dāng)?shù)呢攧?wù)資源應(yīng)對各類可量化為資本要求的風(fēng)險對償付能力的不利影響，所要求保險公司應(yīng)當(dāng)具有的資本數(shù)額。保險業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管

償付能力不足的監(jiān)管措施關(guān)于保險利益缺失的法律后果保險監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將償付能力不足的保險公司列為重點監(jiān)管對象，并可以根據(jù)具體情況采取相應(yīng)監(jiān)管措施，具體包括：（1）責(zé)令增加資本金、辦理再保險；（2）限制業(yè)務(wù)范圍；（3）限制向股東分紅；（4）限制固定資產(chǎn)購置或者經(jīng)營費用規(guī)模；（5）限制資金運用的形式、比例；（6）限制增設(shè)分支機構(gòu)；（7）責(zé)令拍賣不良資產(chǎn)、轉(zhuǎn)讓保險業(yè)務(wù)；（8）限制董事、監(jiān)事、高級管理人員的薪酬水平；（9）限制商業(yè)性廣告；（10）責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)?！ｋU法第138條知識鏈接14-4我國保險業(yè)償付能力監(jiān)管制度的創(chuàng)新與建設(shè)2003年，原保監(jiān)會發(fā)布并實施《保險公司最低償付能力及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定》，我國償付能力監(jiān)管進入“償一代”時期。2008年，原保監(jiān)會發(fā)布《保險公司償付能力管理規(guī)定》，明確要求保險公司建立動態(tài)償付能力風(fēng)險監(jiān)測體系，提出對保險公司進行分類監(jiān)管，并首次在保險行業(yè)引入資本充足率的概念，標(biāo)志著我國償一代制度體系完全成型。2015年初，原保監(jiān)會發(fā)布了《保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則（1-17號）》（下稱“償二代”）。償二代于2016年正式實施，償二代采取了國際金融審慎監(jiān)管普遍認(rèn)可的三支柱框架，即第一支柱“定量監(jiān)管要求”、第二支柱“定性監(jiān)管要求”、第三支柱“市場約束機制”。2017年9月啟動償二代二期工程建設(shè)工作。2021年12月30日，《保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則（Ⅱ）》（涵蓋20項監(jiān)管規(guī)則）發(fā)布，并于2022年第一季度起全面實施。2021年1月25日，原中國銀保監(jiān)會發(fā)布修訂后的《保險公司償付能力管理規(guī)定》，并于2021年3月1日起正式實施。（資料來源：趙宇龍,余貴芳.保險業(yè)償付能力監(jiān)管制度創(chuàng)新.中國金融,2019(19).知識鏈接14-4保險公司償付能力監(jiān)管要素第一支柱：定量資本要求第二支柱：定性監(jiān)管要求第三支柱：市場約束機制計算和壓力測試標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)負(fù)債評估、資本分級、最低資本計量、償付能力充足率最低資本要求償付能力風(fēng)險即保險風(fēng)險、市場風(fēng)險和信用風(fēng)險附加資本要求逆周期附加資本、系統(tǒng)重要性保險機構(gòu)附加資本和其他附加資本。監(jiān)管評價法風(fēng)險管理要求與評估、風(fēng)險綜合評級和流動性風(fēng)險監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)管難以量化的償付能力風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險和聲譽風(fēng)險控制風(fēng)險最低資本要求評估保險公司的風(fēng)險管理能力和控制風(fēng)險水平綜合評估保險公司的償付能力風(fēng)險大小強化外部市場與相關(guān)方對保險公司的外部監(jiān)督與市場約束作用償付能力信息公開披露償付能力信息交流保險公司信用評級償付能力報告標(biāo)準(zhǔn)保險業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管

保險費率和保險條款監(jiān)管保險費率，反映保險產(chǎn)品的價格，更是由保險公司依據(jù)保險精算技術(shù)厘定的。保險條款是保險人與投保人雙方當(dāng)事人關(guān)于權(quán)利和義務(wù)的約定，是保險合同的核心內(nèi)容。規(guī)范化原則，即保險條款的擬定做到要素完整、結(jié)構(gòu)清晰、文字準(zhǔn)確、表述嚴(yán)謹(jǐn)、通俗易懂。適法原則，即按照法律法規(guī)的要求，公平合理地擬定保險條款和費率，既不能侵害保險消費者權(quán)益，也不能損害社會公共利益。合理性原則，即保險費率的厘定應(yīng)當(dāng)建立在合理、公平、充足的基礎(chǔ)上，既不損害保險公司償付能力，也不妨礙市場公平競爭。010203遵循原則保險業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管

保險費率和保險條款監(jiān)管制度事先許可主要是依據(jù)不同險種的重要性和技術(shù)特點，以審批或備案的方式實施，通常與公眾和經(jīng)濟關(guān)系越密切，監(jiān)管程度越嚴(yán)。事后監(jiān)管是指監(jiān)管機構(gòu)發(fā)現(xiàn)保險公司存在違法違規(guī)情形時，有權(quán)采取責(zé)令停止使用、限期修改等事后監(jiān)管措施；情節(jié)嚴(yán)重的，可以在一定期限內(nèi)禁止其申報新的保險條款和保險費率。保險業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管

保險費率和保險條款監(jiān)管制度關(guān)于保險利益缺失的法律后果關(guān)系社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)；其他保險險種的保險條款和保險費率，應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管機構(gòu)備案。保險公司變更已經(jīng)審批或備案的保險條款和費率，改變其保險責(zé)任、保險類別或定價方法的，應(yīng)當(dāng)重新報送審批或備案?！侗ｋU法》第135條保險業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管

自留額與再保險監(jiān)管關(guān)于保險利益缺失的法律后果“經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的保險公司當(dāng)年自留保險費，不得超過其實有資本金加公積金總和的四倍?！薄侗ｋU法》第102條保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實有資本金加公積金總和的10%；超過的部分應(yīng)當(dāng)辦理再保險。在此情形下，原保險公司辦理再保險為法定義務(wù)?！侗ｋU法》第103條第1款保險公司辦理再保險的，應(yīng)審慎選擇再保險接受人?！侗ｋU法》第105條知識鏈接14-5《再保險業(yè)務(wù)管理規(guī)定》的主要內(nèi)容2005年，原保監(jiān)會依據(jù)《保險法》《中華人民共和國外資保險公司管理條例》等有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定了《再保險業(yè)務(wù)管理規(guī)定》（以下簡稱《規(guī)定》）。隨著我國再保險市場的持續(xù)快速發(fā)展，監(jiān)管部門分別于2010年、2015年和2021年對《規(guī)定》作了三次修訂。2021年修訂后的《規(guī)定》共六章四十二條。第一章總則，明確了立法目的、再保險類別和業(yè)務(wù)原則、監(jiān)管適用對象及適用范圍等內(nèi)容。第二章業(yè)務(wù)經(jīng)營，規(guī)定了再保險戰(zhàn)略管理、自留責(zé)任要求、巨災(zāi)風(fēng)險安排、交易對手選擇、信息告知、合同簽署時效、資金結(jié)付、臨時分保要求、再保險關(guān)聯(lián)交易、檔案管理、集中度管理、境外分出監(jiān)測、流動性管理、直保公司開展分入業(yè)務(wù)要求等內(nèi)容。第三章再保險經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，規(guī)定了保險經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)管要求。第四章監(jiān)督管理，規(guī)定了再保險業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理、償付能力管理、不得變相經(jīng)營合約業(yè)務(wù)、再保險信息報送要求等內(nèi)容。第五章法律責(zé)任，規(guī)定了保險公司未按照《規(guī)定》辦理再保險的罰則。第六章附則，規(guī)定了政策性保險公司辦理再保險業(yè)務(wù)參照適用本規(guī)定以及施行時間。修訂后的《規(guī)定》有助于提升再保險在保險公司風(fēng)險管理中定位和作用，規(guī)范再保險業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，強化市場主體的合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險管理能力，促進再保險市場的持續(xù)發(fā)展。（資料來源：中國銀行保險監(jiān)督管理委員會，/cn/view/pages/rulesDetail.html?docId=999118&itemId=4214&generaltype=1）保險業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管

保險資金運用監(jiān)管保險資金運用，是保險公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，將其累積的保險資金用于投資，使其增值的活動。保險資金保險集團（控股）公司保險公司以本外幣計價的資本金公積金未分配利潤各項準(zhǔn)備金以及其他資金。關(guān)于保險利益缺失的法律后果“保險公司的資金運用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則?！薄侗ｋU法》第106條保險資金的主要構(gòu)成部分是因保險產(chǎn)品而形成的各項準(zhǔn)備金，不管采取何種具體形式，準(zhǔn)備金最終都將用于未來的賠償或給付，因而保險資金運用必須穩(wěn)健審慎，以維持保險公司的償付能力。保險業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管

保險公司財務(wù)監(jiān)管保險公司未依照規(guī)定提取或者結(jié)轉(zhuǎn)各項責(zé)任準(zhǔn)備金由保險監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令限期改正，處以罰款，并可以責(zé)令調(diào)整負(fù)責(zé)人及有關(guān)管理人員，限制其業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷業(yè)務(wù)許可證。關(guān)于保險利益缺失的法律后果“保險公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)保障被保險人利益、保證償付能力的原則，提取各項責(zé)任準(zhǔn)備金。保險公司提取和結(jié)轉(zhuǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的具體辦法，由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)制定?！薄侗ｋU法》第98條準(zhǔn)備金提取監(jiān)管保險業(yè)務(wù)經(jīng)營監(jiān)管

保險公司財務(wù)監(jiān)管保險公司應(yīng)當(dāng)妥善保管業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的完整賬簿、原始憑證和有關(guān)資料。保管期限自保險合同終止之日起計算，保險期間在1年以下的不得少于5年，保險期間超過1年的不得少于10年。關(guān)于保險利益缺失的法律后果保險公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定，報送有關(guān)報告、報表、文件和資料。保險公司的償付能力報告、財務(wù)會計報告、精算報告、合規(guī)報告及其他有關(guān)報告、報表、文件和資料必須如實記錄保險業(yè)務(wù)事項，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏?！侗ｋU法》保險公司的財務(wù)報告制度保險市場退出監(jiān)管

保險公司的市場退出既包括保險公司市場主體資格的消滅如被兼并收購、因法定原因解散、因無法償付賠付責(zé)任發(fā)生破產(chǎn)等，也包括保險公司被限制業(yè)務(wù)范圍、停業(yè)等。保險公司兼并的監(jiān)管保險公司破產(chǎn)及清算的監(jiān)管保險公司解散及清算的監(jiān)管保險公司撤銷及清算的監(jiān)管保險市場退出監(jiān)管

保險公司兼并的監(jiān)管原則上是自由的，但法律對兼并有一定限制公司組織形式可兼并：股份有限公司之間以及有限責(zé)任公司之間不可兼并：相互保險公司與其他形式的保險公司股東和社員利益不予批準(zhǔn)：嚴(yán)重?fù)p害股東和社員利益的兼并反壟斷不予批準(zhǔn)：兼并后如可能形成壟斷的公司保險市場退出監(jiān)管

保險公司的解散，是指依法設(shè)立的保險公司因法定原因或者法定事由的出現(xiàn)，經(jīng)保險監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)關(guān)閉營業(yè)機構(gòu)的行為。保險公司的清算，是指保險公司被解散、撤銷或宣告破產(chǎn)后，依照法律規(guī)定，對保險公司的資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)進行清理，最終使其消滅的法定程序。

保險公司解散及清算的監(jiān)管保險公司解散必須具備兩個條件：第一，具備解散的事由。（1）保險公司分立。（2）保險公司合并。（3）公司章程規(guī)定的事由。第二．經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)。保險市場退出監(jiān)管

保險公司撤銷及清算的監(jiān)管保險公司撤銷的原因一般有：超出批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營，情節(jié)嚴(yán)重的；未按照規(guī)定提存保證金或者違反規(guī)定動用保證金，情節(jié)嚴(yán)重的；未按照規(guī)定提取或者結(jié)轉(zhuǎn)各項責(zé)任準(zhǔn)備金，情節(jié)嚴(yán)重的；未按照規(guī)定繳納保險保障基金或者提取公積金，情節(jié)嚴(yán)重的；未按照規(guī)定辦理再保險，情節(jié)嚴(yán)重的；未按照規(guī)定運用保險公司資金，情節(jié)嚴(yán)重的；未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機構(gòu)，情節(jié)嚴(yán)重的；未按照規(guī)定申請批準(zhǔn)保險條款、保險費率，情節(jié)嚴(yán)重的；償付能力低于國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，不予撤銷將嚴(yán)重危害保險市場秩序、損害公共利益的。保險市場退出監(jiān)管

保險公司破產(chǎn)及清算的監(jiān)管保險公司在不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時，經(jīng)保險監(jiān)管機構(gòu)同意，債權(quán)人或保險公司向有管轄權(quán)的法院提出申請，由法院經(jīng)過審理依法宣告其破產(chǎn)。經(jīng)保險監(jiān)管機構(gòu)同意不能清償?shù)狡趥鶆?wù)關(guān)于保險利益缺失的法律后果破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)后，按照順序清償：（1）所欠職工工資和醫(yī)療