商業(yè)銀行綠色金融的相關(guān)概念及理論基礎(chǔ)4500字

商業(yè)銀行綠色金融的相關(guān)概念及理論基礎(chǔ)綜述目錄TOC\o"1-3"\h\u7745第一節(jié)商業(yè)銀行綠色金融的相關(guān)概念 110633一、綠色金融 12301二、赤道原則與赤道銀行 217194三、碳達(dá)峰與碳中和 213748第二節(jié)商業(yè)銀行綠色金融的理論基礎(chǔ) 315062一、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)理論 35466二、金融可持續(xù)發(fā)展理論 31924三、企業(yè)社會(huì)責(zé)任（CSR）理論 411673四、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理理論 4第一節(jié)商業(yè)銀行綠色金融的相關(guān)概念一、綠色金融綠色金融涵蓋內(nèi)容較為廣泛，包括氣候、污染、生物多樣性等多個(gè)方面，由于寬泛的內(nèi)涵，長(zhǎng)期以來(lái)它的認(rèn)定都較為模糊。年月日，官方首次給予明確定義：綠色金融指指為支持環(huán)境改善、應(yīng)對(duì)氣候變化和資源節(jié)約高效利用的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，綠色金融體系指得是通過(guò)綠色金融工具和相關(guān)政策支持經(jīng)濟(jì)向綠色化轉(zhuǎn)型的制度安排。盡管目前綠色金融的發(fā)展已經(jīng)取得了一定的成果，但是大眾對(duì)于綠色金融的認(rèn)知仍然比較缺乏。從名字上可以看出，綠色金融相比于傳統(tǒng)金融主要特殊在“綠色”二字上，綠色金融仍以普通的金融業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，但在其之上增加了環(huán)保屬性，綠色金融在承擔(dān)項(xiàng)目時(shí)會(huì)促使資金向清潔環(huán)保項(xiàng)目?jī)A斜，從而間接地減少環(huán)境污染，促進(jìn)節(jié)能減排。當(dāng)然，綠色金融的本質(zhì)仍然是金融業(yè)務(wù)，仍然具有一定的經(jīng)濟(jì)效益需求，因此，綠色金融兼顧績(jī)效與環(huán)保。當(dāng)然，現(xiàn)階段綠色金融項(xiàng)目的效益還不太明顯，但在政府的支持下，未來(lái)的趨勢(shì)一定是綠色金融。“雙碳”目標(biāo)的提出顯現(xiàn)出綠色金融未來(lái)發(fā)展的廣闊前景，綠色金融已進(jìn)入高速發(fā)展期，未來(lái)，綠色金融勢(shì)必會(huì)覆蓋更多的行業(yè)與領(lǐng)域，開(kāi)發(fā)出更多符合需求的產(chǎn)品。綠色金融不僅是我國(guó)的事業(yè)，更是全球的事業(yè)。二、赤道原則與赤道銀行為順應(yīng)全球可持續(xù)發(fā)展趨勢(shì)，2003年，世界銀行下屬機(jī)構(gòu)牽頭組織了多家國(guó)際大型商業(yè)銀行一起商討，討論出一套被全世界所認(rèn)可的的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展原則，即赤道原則。赤道原則一定程度上解決了環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)難以管理的問(wèn)題，首先，赤道原則對(duì)此類風(fēng)險(xiǎn)的概念進(jìn)行了厘清，讓人們對(duì)它的認(rèn)知從模糊到逐漸清晰；其次，赤道原則制定了一套行之有效的、能夠?qū)⒋祟愶L(fēng)險(xiǎn)融入到商業(yè)銀行正常經(jīng)營(yíng)中的行動(dòng)規(guī)范，給予商業(yè)銀行具體的行動(dòng)方向及步驟?？梢哉f(shuō)，赤道原則是一套完善的、幫助商業(yè)銀行開(kāi)展環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理的業(yè)務(wù)指南，直至今天，赤道原則在國(guó)際上依然具有非常大的影響力，是綠色金融領(lǐng)域中的重要原則之一。赤道銀行的概念很簡(jiǎn)單，采納了赤道原則的商業(yè)銀行即可稱之為赤道銀行，但成功采納赤道原則卻并不簡(jiǎn)單，唯有將其融入到自身經(jīng)營(yíng)每一部分的商業(yè)銀行才可稱之為真正的赤道銀行。商業(yè)銀行宣布采納赤道原則后需要簽訂保證書(shū)，不僅要向公眾披露相關(guān)項(xiàng)目的全過(guò)程，必要時(shí)還需接受專業(yè)機(jī)構(gòu)的審查與調(diào)研，得到公眾和專業(yè)機(jī)構(gòu)的認(rèn)可。當(dāng)然，赤道原則并不是一項(xiàng)強(qiáng)制性的要求，它的采納遵循自愿性，對(duì)于采納了赤道原則的商業(yè)銀行來(lái)講，其在開(kāi)展業(yè)務(wù)的過(guò)程中，不僅要考量項(xiàng)目的常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，還要將該項(xiàng)目對(duì)環(huán)境及社會(huì)所產(chǎn)生的影響納入考慮范圍，若此類風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高，則不應(yīng)繼續(xù)開(kāi)展此項(xiàng)目，商業(yè)銀行應(yīng)僅對(duì)兩類風(fēng)險(xiǎn)都達(dá)標(biāo)的項(xiàng)目積極發(fā)揮金融的杠桿作用，因此，采納赤道原則能夠幫助商業(yè)銀行有效降低環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。雖然赤道原則在最初制定時(shí)主要針對(duì)的是商業(yè)銀行，但它并不僅限于商業(yè)銀行可用，其他金融機(jī)構(gòu)也可以利用這一原則來(lái)管理環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行在其中的占比較高。三、碳達(dá)峰與碳中和2020年，我國(guó)制定出“雙碳”目標(biāo)，即碳達(dá)峰與碳中和，希望能夠推動(dòng)全球的節(jié)能減排發(fā)展步伐，緩解升溫問(wèn)題?！疤肌敝饕付趸?，二氧化碳排放增加會(huì)導(dǎo)致環(huán)境升溫，微小的溫度變化卻會(huì)造成整個(gè)地球環(huán)境的不平衡，帶來(lái)極大的生存風(fēng)險(xiǎn)，因此，控制二氧化碳排放刻不容緩。碳達(dá)峰即某地區(qū)的二氧化碳凈排放量達(dá)到下降的拐點(diǎn)值，即峰值，這是二氧化碳凈排放量開(kāi)始下降的標(biāo)志。碳中和指某地區(qū)的二氧化碳排放量能夠完全被吸收，二氧化碳凈排放量下降為0。碳中和目標(biāo)主要是為了應(yīng)對(duì)氣候變化，二氧化碳濃度的升高使得全球溫度升高，升高5度就意味著城市淹沒(méi)和生物滅絕。各國(guó)際組織和國(guó)家早在上個(gè)世紀(jì)就開(kāi)始行動(dòng)，1992年西方主要國(guó)家在聯(lián)合國(guó)會(huì)議中提出一份公約，第一次確定了應(yīng)對(duì)氣候變化的共同責(zé)任原則，之后每隔幾年國(guó)際上都會(huì)針對(duì)這一問(wèn)題進(jìn)行討論，2016年《巴黎協(xié)定》簽署，協(xié)定要求全球要在2065-2070年左右實(shí)現(xiàn)碳中和。目前，全球已經(jīng)有120余個(gè)國(guó)家承諾碳中和，我國(guó)也在積極行動(dòng)，從2020年9月22號(hào)第一次提出雙碳目標(biāo)后，關(guān)于雙碳的會(huì)議高頻組織，相關(guān)的政策文件也不斷出臺(tái)，目前，我國(guó)已制定出實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)的系統(tǒng)謀劃，未來(lái)會(huì)按照謀劃路線堅(jiān)實(shí)地邁向目標(biāo)。第二節(jié)商業(yè)銀行綠色金融的理論基礎(chǔ)一、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)理論產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的概念起源于20世紀(jì)40年代，想要理解產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)首先需要理解不同產(chǎn)業(yè)的分類，通常來(lái)講，我們將所有產(chǎn)業(yè)分為三類，分別是農(nóng)業(yè)、工業(yè)和服務(wù)業(yè)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)指的就是這三類產(chǎn)業(yè)占經(jīng)濟(jì)的不同比重，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)與經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度是息息相關(guān)的，經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)，服務(wù)業(yè)與工業(yè)越繁榮，反之，則農(nóng)業(yè)會(huì)占有較大比重。1984年以前，我國(guó)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)是以第一產(chǎn)業(yè)為主，即農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)，隨后年的發(fā)展使我國(guó)逐漸轉(zhuǎn)型為以第二產(chǎn)業(yè)工業(yè)為主的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，2015年，我國(guó)正式踏入第三產(chǎn)業(yè)服務(wù)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型期，大力促進(jìn)供給側(cè)改革，改善生態(tài)環(huán)境，邁向雙碳目標(biāo)。商業(yè)銀行作為資金與企業(yè)之間重要的中間人，在促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型中發(fā)揮著不可忽視的作用。目前綠色金融已成為商業(yè)銀行重點(diǎn)布局的方向，綠色信貸作為商業(yè)銀行綠色金融的主要業(yè)務(wù)，能夠有效降低資金在“兩高一?！毙袠I(yè)的配置，倒逼高污染企業(yè)進(jìn)行改革，同時(shí)因?yàn)槠浔旧硖攸c(diǎn)，綠色信貸天然會(huì)更支持第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，因?yàn)榈谌a(chǎn)業(yè)多為服務(wù)、信息技術(shù)企業(yè)，更易滿足綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)，而第一產(chǎn)業(yè)因?yàn)轶w量較小，相對(duì)較難獲得綠色資金，受綠色信貸影響最小。二、金融可持續(xù)發(fā)展理論可持續(xù)發(fā)展理論最初是針對(duì)生態(tài)問(wèn)題提出來(lái)的，其概念最早由公共衛(wèi)生專家女士于聯(lián)合國(guó)大會(huì)發(fā)表《》報(bào)告中提出，可持續(xù)發(fā)展指在不影響當(dāng)前需求的同時(shí)，又能夠有足夠的資源留存給后期使用。1992年，世界近200個(gè)國(guó)家在聯(lián)合國(guó)大會(huì)上達(dá)成一定共識(shí)，提出可持續(xù)發(fā)展的新戰(zhàn)略，標(biāo)志著可持續(xù)發(fā)展從單純的理論階段，正式走向了實(shí)踐階段。我國(guó)政府也在不斷重視可持續(xù)發(fā)展的新戰(zhàn)略。年首次將可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略納入經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展長(zhǎng)期規(guī)劃之中，并在五年后的十五大上正式將其確立為我國(guó)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)中不可缺少的戰(zhàn)略目標(biāo)。1998年亞洲金融危機(jī)后，世界各國(guó)開(kāi)始對(duì)金融問(wèn)題尤為重視起來(lái)，學(xué)者們認(rèn)為雖然無(wú)形，但金融也是一種可被分配的資源，基于此，金融可持續(xù)發(fā)展理論被提了出來(lái)，并在之后的幾十年里逐漸發(fā)展壯大。2008年的全球金融危機(jī)驗(yàn)證了這一理論的科學(xué)性，截止今天，金融可持續(xù)發(fā)展理論已被世界各國(guó)所接受，并有著廣泛的影響。綠色金融是金融可持續(xù)發(fā)展理論的重要部分，目前綠色金融也已成為我國(guó)金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)金融機(jī)構(gòu)考評(píng)的核心指標(biāo)，“碳達(dá)峰、碳中和”的提出更是把綠色金融的重要性提到了更高的一個(gè)高度。商業(yè)銀行有著抵抗、逃避、主動(dòng)以及可持續(xù)這四個(gè)發(fā)展階段。年，《金融時(shí)報(bào)》設(shè)立了一項(xiàng)“可持續(xù)銀行獎(jiǎng)”，并對(duì)獎(jiǎng)項(xiàng)做出了解釋：商業(yè)銀行不僅要關(guān)注財(cái)務(wù)目標(biāo)，還要關(guān)注其對(duì)社會(huì)、環(huán)境產(chǎn)生的影響，起到領(lǐng)導(dǎo)或創(chuàng)新作用的銀行將會(huì)考慮向其頒發(fā)這一獎(jiǎng)項(xiàng)。商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)是可持續(xù)戰(zhàn)略的必然產(chǎn)物，不僅促進(jìn)了“兩高一剩”等傳統(tǒng)高污染高能耗行業(yè)到綠色環(huán)保行業(yè)的信貸結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，拓寬了中間業(yè)務(wù)，還能幫助商業(yè)銀行達(dá)成合理、高效率地開(kāi)發(fā)與配置金融資源，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控的良性循環(huán)的健康發(fā)展觀，從而更進(jìn)一步地引導(dǎo)金融行業(yè)完成綠色經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型目標(biāo)，助力我國(guó)達(dá)成雙碳目標(biāo)。三、企業(yè)社會(huì)責(zé)任（CSR）理論在全球的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張期，企業(yè)追求最高的利潤(rùn)，對(duì)社會(huì)責(zé)任并不重視，但隨著經(jīng)濟(jì)活動(dòng)對(duì)自然的不斷侵蝕，人們漸漸意識(shí)到保護(hù)生存環(huán)境的重要性，除此之外，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)對(duì)社會(huì)也會(huì)造成極大影響，由此，企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論被提出，并日漸成為共識(shí)。企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論要求企業(yè)在開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)，不能將目光狹隘地放在經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)之上，也應(yīng)關(guān)注自身行為對(duì)自然環(huán)境以及社會(huì)的作用，避免對(duì)其產(chǎn)生負(fù)面影響。國(guó)外對(duì)于企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論的討論始于1924年，英國(guó)學(xué)者首先提出企業(yè)應(yīng)關(guān)注自身對(duì)外界的影響，但在當(dāng)時(shí)這一聲音還十分弱小，1953年，美國(guó)學(xué)者關(guān)注到這一論調(diào)并進(jìn)行了深入研究，從此，企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論正式走進(jìn)大眾視野。我國(guó)關(guān)于企業(yè)社會(huì)責(zé)任的研究相對(duì)更晚，1990年始有學(xué)者開(kāi)始關(guān)注，2006年開(kāi)始被廣泛關(guān)注。目前，我國(guó)越來(lái)越多的上市公司開(kāi)始對(duì)外披露社會(huì)責(zé)任報(bào)告，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是市場(chǎng)的主體，也應(yīng)負(fù)起相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任。四、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理理論環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)之一，主要指企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中自身產(chǎn)生的環(huán)境問(wèn)題所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以采用的方法主要有三種：首先考慮減輕環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以通過(guò)提高技術(shù)水平、改進(jìn)生產(chǎn)工藝等方式減輕項(xiàng)目所產(chǎn)生的生態(tài)污染；其次考慮轉(zhuǎn)移環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以通過(guò)將項(xiàng)目地點(diǎn)轉(zhuǎn)移至影響更小的地區(qū)或者給其投保，但不建議第二種方式，因?yàn)榻o其投保并沒(méi)有實(shí)質(zhì)上降低對(duì)環(huán)境的影響，短期看這種方式雖效果較為顯著，但長(zhǎng)期看成本過(guò)高，不利于企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展；最后考慮避免環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，若企業(yè)某項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)已經(jīng)達(dá)到了不被社會(huì)所接受的水平，企業(yè)應(yīng)考慮直接關(guān)停該項(xiàng)目，從源頭上避免環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)講，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要指的是其所服務(wù)的企業(yè)產(chǎn)生的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行向企業(yè)提供貸款時(shí)，作為資金的提供方，商業(yè)銀行需要為企業(yè)項(xiàng)目的運(yùn)作負(fù)責(zé)。在雙碳目標(biāo)的壓力下，我國(guó)關(guān)于環(huán)保方面的政策頻頻出臺(tái)，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)的環(huán)境要求也相應(yīng)提高，企業(yè)必須在環(huán)保方面必須加大投入才能滿足政策要求，但這樣可能會(huì)影響到企業(yè)的資金狀況，進(jìn)而影響其還款能力，商業(yè)銀行貸款不良率有升高的風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)若商業(yè)銀行服務(wù)的企業(yè)發(fā)生了較為嚴(yán)重的環(huán)境污染問(wèn)題，其自身也會(huì)因此受到公眾的譴責(zé)，聲譽(yù)受損，客戶信任度降低。因此，商業(yè)銀行在審核企業(yè)貸款項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的審核，對(duì)不符合雙碳要求的企業(yè)不予貸款，引導(dǎo)企業(yè)投資于更有發(fā)展?jié)撃艿沫h(huán)保產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)，幫助貸款企業(yè)提高自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，實(shí)現(xiàn)銀行與企業(yè)的雙贏，助力雙碳目標(biāo)的達(dá)成。從宏觀的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)理論來(lái)看，湖州銀行發(fā)展綠色金融能夠有效助力其所處地區(qū)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型之路。首先，綠色金融能夠有效降低資金在“兩高一?！毙袠I(yè)的配置，促進(jìn)清潔環(huán)保行業(yè)的發(fā)展，倒逼高污染行業(yè)進(jìn)行改革升級(jí)；其次，在第一、二、三產(chǎn)業(yè)中，第三產(chǎn)業(yè)多為服務(wù)、信息技術(shù)類企業(yè)，更契合綠色金融的要求，未來(lái)有更大的發(fā)展空間，這恰好符合經(jīng)濟(jì)的發(fā)展趨勢(shì)。從行業(yè)的金融可持續(xù)發(fā)展理論來(lái)看，湖州銀行發(fā)展綠色金融有助于自身的持續(xù)性發(fā)展?？沙掷m(xù)發(fā)展戰(zhàn)略是我國(guó)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)中重要的戰(zhàn)略目標(biāo)之一，綠色金融是支撐金融行業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分，商業(yè)銀行肩負(fù)著發(fā)展綠色金融的重任，是金融行業(yè)的排頭兵。從個(gè)體的企業(yè)社會(huì)責(zé)任理論和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)