銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（初級）考試2023年考試試題

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（初

級）考試2023年完整版考試試題

1.商業(yè)銀行在采月標準法計算操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，卜列哪

些業(yè)務(wù)條線對應(yīng)的系數(shù)是18%?（）

A.公司金融

B.支付和清算

C.交易和銷售

D.代理業(yè)務(wù)

E.零售銀行業(yè)務(wù)

【答案】：A|B|C

【解析】：

商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)（即3系數(shù)）如下:

①零售銀行業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險

資本系數(shù)為12%；②商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條線的操

作風(fēng)險資本系數(shù)為15%；③公司金融、支付和清算、交易和

銷售、其他業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險資本系數(shù)為18%。

2,貨幣政策的時滯包括（）o

A.中央銀行認識到需要采取貨幣政策

B.公眾意識到貨幣政策并采取措施

C.制定并實施貨幣政策

D.中央銀行監(jiān)測到貨幣政策的效果

E.所采取的貨幣政策發(fā)揮作用

【答案】：A|C|E

【解析】：

在具體實施貨幣政策時，從中央銀行認識到需要采取貨幣政

策，然后制定并實施貨幣政策，到所采取的貨幣政策發(fā)揮作

用、對貨幣政策的最終目標產(chǎn)生影響，需要相當長的一段時

間，這段時間被稱為貨幣政策的時滯。

3,下列關(guān)于銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守一一“同業(yè)競爭”的說

法中，錯誤的是（）o

A.銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理資金交易業(yè)務(wù)中，不得以發(fā)布虛假

信息、串通制定非正常價格等手段擾亂市場，伺機獲利

B.銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)中，不得以向經(jīng)辦人和持

卡人支付各種不正當費用等惡性價格競爭手段來爭取市場

份額

C.銀行業(yè)從業(yè)人員在辦埋證券業(yè)務(wù)中，不得利用內(nèi)幕消息、

非法交易等手段獲取不正當利益

D.銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)宣傳、辦理業(yè)務(wù)過程中應(yīng)當堅持同

業(yè)間公正、公平、公開原則

E.銀行業(yè)從業(yè)人員為客戶提供各類金融服務(wù)時，不得多收或

少收客戶服務(wù)費用

【答案】：B|D

【解析】：

B項，屬于銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理銀行卡業(yè)務(wù)中禁止的行為;

D項，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當堅持同業(yè)間公平、有序競爭原則,

在業(yè)務(wù)宣傳、辦理業(yè)務(wù)過程中，不得使用不正當競爭手段。

4.按我國現(xiàn)行規(guī)定，可以向商業(yè)銀行申請貼現(xiàn)的票據(jù)必須是

()o

A.已到期的未承兌票據(jù)

B.未到期的未承兌票據(jù)

C.已到期的已承兌票據(jù)

D.未到期的已承兌票據(jù)

【答案】：D

【解析】：

票據(jù)貼現(xiàn)是指未到期票據(jù)的買賣行為，持有未到期票據(jù)的人

通過賣出票據(jù)得到現(xiàn)款。向商業(yè)銀行申請貼現(xiàn)的票據(jù)須是已

承兌票據(jù)。承兌是指匯票的付款人承諾負擔票據(jù)債務(wù)的行

為。出票人簽發(fā)匯票，并不等于付款人就一定付款，持票人

為確定匯票到期時能得到付款，在匯票到期前向付款人進行

承兌提示。付款人簽字承兌，就是對匯票的到期付款承擔責(zé)

任。

5.銀行或其他金融機構(gòu)的工作人員與詐騙貸款的犯罪分子串

通并為之提供詐騙貸款幫助的，既可能構(gòu)成貸款詐騙罪的共

犯，也可能構(gòu)成職務(wù)侵占罪或貪污罪的共犯，關(guān)鍵區(qū)別在于

()o

A.主觀方面是否是故意

B.是否采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法

C.銀行是否被騙

D.所侵犯的客體是否是貸款

【答案】：C

【解析】：

構(gòu)成職務(wù)侵占罪和貪污罪均不需要受害人被欺騙，而貸款詐

騙罪只有在犯罪主體采取欺詐的方法使銀行受騙的前提下

才可以構(gòu)成。

6.GDP是指在一國的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一

定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以（）表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。

A.公允價格

B.市場價格

C.成本價格

D.世界價格

【答案】：B

【解析】：

衡量經(jīng)濟增長的宏觀經(jīng)濟指標是國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）,它是

指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最

終成果，即指在一國的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在

一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。

7?關(guān)于利率市場化對商業(yè)銀行的影響，說法正確的有（）。

A,利率波動的不確定性影響銀行存貸差的利潤空間

B.把定價權(quán)交給了市場，對銀行金融產(chǎn)品的定價能力和技術(shù)

水平提出了更高的要求

C.減少商業(yè)銀行面臨的各種風(fēng)險

D.改變商業(yè)銀行外部經(jīng)營環(huán)境，影響銀行業(yè)的競爭格局，使

競爭日益激烈

E.增加了資本管理難度

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

利率市場化對商業(yè)銀行的影響主要包括：①利率波動的不確

定性影響銀行存貸差的利潤空間，尤其對國內(nèi)銀行高度依賴

利息收入的傳統(tǒng)經(jīng)營模式造成沖擊；②把定價權(quán)交給了市

場，對銀行金融產(chǎn)品的定價能力和技術(shù)水平提出了更高的要

求；③加大商業(yè)銀行面臨的利率風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)

險等一系列風(fēng)險；④改變商業(yè)銀行外部經(jīng)營環(huán)境，影響銀行

業(yè)的競爭格局，使競爭日益激烈；⑤影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)負

債結(jié)構(gòu)，增加了資本管理難度。

8,針對企業(yè)申請短期貸款，商業(yè)銀行對企業(yè)現(xiàn)金流量的分析

應(yīng)側(cè)重于（）o

A.企業(yè)當期利潤是否足夠償還貸款本息

B.企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力

C.企業(yè)未來長期的經(jīng)營活動是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以

償還貸款本息

D.企業(yè)正常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否能夠及時且足額

償還貸款

【答案】：D

【解析】：

商業(yè)銀行在考察企業(yè)貸款時，對于短期貸款，應(yīng)當考慮正常

經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款；對于

中長期貸款，應(yīng)當主要分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足

夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息，但在貸款初期，應(yīng)當考察借

款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金

流量以償還貸款利息。

9.犯罪主體不能由單位構(gòu)成的金融犯罪有（）o

A.貸款詐騙罪

B.信用證詐騙罪

C.票據(jù)詐騙罪

D.集資詐騙罪

E.信用卡詐騙罪

【答案】：A|E

【解析】：

A項，貸款詐騙罪的主體只是自然人，單位實施騙取貸款的

行為，不能按照貸款詐騙罪追究刑事責(zé)任，符合條件的也只

能按照合同詐騙罪定罪；E項，信用卡詐騙罪主體僅為自然

人，單位不構(gòu)成本罪。

10.我國商業(yè)銀行面臨的市場風(fēng)險主要表現(xiàn)為和

_____O（）

A.利率風(fēng)險；股市風(fēng)險

B.房地產(chǎn)風(fēng)險；利率風(fēng)險

C.商品風(fēng)險；匯率風(fēng)險

D.利率風(fēng)險；匯率風(fēng)險

【答案】：D

【解析】：

市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價

格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外'業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。

由于目前我國商業(yè)銀行從事股票和商品交易業(yè)務(wù)有限，因此

市場風(fēng)險主要表現(xiàn)為利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險。

1L商業(yè)匯票持票人可以（）。

A.對外支付

B.到期委托銀行收款

C.辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

D.到期委托銀行付款

E,持有該票據(jù)到銀行申請貼現(xiàn)

【答案】：A|D|E

【解析】：

匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票，前者是由出票銀行簽發(fā)的；

后者是由出票人簽發(fā)的。商業(yè)匯票又分為商業(yè)承兌匯票〔由

銀行以外的付款人承兌）和銀行承兌匯票（由銀行承兌）兩

種。銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出

票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌后，保證在指定

日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。符合

條件的商業(yè)匯票持票人可持未到期的商業(yè)匯票連同貼現(xiàn)憑

證向銀行申請貼現(xiàn)。

12.商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得

低于（）o

A.70%

B.25%

C.80%

D.75%

【答案】：B

【解析】：

流動性比例的計算公式為：流動性比例=流動性資產(chǎn)余額+

流動性負債余額,流動性比例的最低監(jiān)管標準為不低于25%o

13.下列選項中屬于銀行人員職務(wù)犯罪的有（）o

A.挪用公款

B.簽訂合同失職罪

C.受賄

D.金融詐騙罪

E.貪污

【答案】：A|B|C|E

【解析】:

根據(jù)金融犯罪實施主體的不同，可以將金融犯罪劃分為針對

銀行的犯罪和銀行人員職務(wù)犯罪。針對銀行的犯罪又稱為外

部犯罪，主要包括破壞金融管理秩序罪、金融詐騙罪等；銀

行人員職務(wù)犯罪又稱為內(nèi)部犯罪，包括貪污、受賄、挪用公

款、簽訂合同失職罪等。

14.下列對市盈率和市凈率的說法，正確的有（）o

A.市盈率水平越低，則股票風(fēng)險就越大

B.市盈率水平越高，說明股票越受到市場的追捧

C.上市銀行的經(jīng)營業(yè)績越好，股票凈值就越高

D.一般來說，市凈率較低的股票，投資價值較低

E.市凈率=每股市價/每股凈資產(chǎn)

【答案】:B|C|E

【解析】：

A項，市盈率反映了股票的風(fēng)險高低程度，在股價一定時,

每股收益水平越高，市盈率水平越低，則股票風(fēng)險就越小，

反之則風(fēng)險越高；D項，銀行凈資產(chǎn)的多少是由上市銀行經(jīng)

營狀況決定的，上市銀行的經(jīng)營業(yè)績越好，其資產(chǎn)增值越快,

股票凈值就越高，因此股東所擁有的權(quán)益也越多。一般來說,

市凈率較低的股票，投資價值較高，相反，則投資價值較低。

15.對于我國多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風(fēng)險管理模型遇到的最

大難題是（）。

A.計量模型假設(shè)條件太多，與實踐不符

B.計量模型運用數(shù)理知識較多，難以掌握

C.計算機系統(tǒng)無法支持復(fù)雜的模型運算

D.歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實性難以保障

【答案】：D

【解析】：

開發(fā)風(fēng)險管理模型的難度不在于所應(yīng)用的數(shù)理知識多么深

奧，關(guān)鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實

性、準確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實反映

商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況。對于我國的大多數(shù)商業(yè)銀行而言，歷

史數(shù)據(jù)積累不足、數(shù)據(jù)真實性難以評估是目前模型開發(fā)遇到

的最大難題。

16.采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險資本時，商業(yè)銀行持有的其他銀

行的次級債務(wù)工具的風(fēng)險權(quán)重為（）。

A.100%

B.20%

C.0%

D.50%

【答案】：A

【解析】：

權(quán)重法下，不同的資產(chǎn)類別分別對應(yīng)不同的風(fēng)險權(quán)重/信用轉(zhuǎn)

換系數(shù)。其中，對我國商業(yè)銀行的次級債權(quán)（未扣除部分）

的風(fēng)險權(quán)重為100%o

17.如果某一金融機構(gòu)希望通過持有的債券來獲得一筆短期

資金融通，則它可以參加（）市場。

A.同業(yè)拆借

B.商業(yè)票據(jù)

C.回購協(xié)議

D.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

【答案】：C

【解析】：

回購協(xié)議是指交易的一方將持有的債券賣出，并在未來約定

的日期以約定的價格將債券買回的協(xié)議。

18.在對商業(yè)銀行客戶進行信用風(fēng)險識別時，下列各項不屬于

對單一法人客戶的非財務(wù)因素分析的是（）

o

A.客戶的企業(yè)管理者的人品

B.客戶企業(yè)的效率比率分析

C.客戶的銷售風(fēng)險分析，如銷售份額及渠道、競爭程度、銷

售量及庫存等

D.客戶企業(yè)的總體經(jīng)營風(fēng)險分析，如企業(yè)在行業(yè)中的地位、

企業(yè)整體特征等

【答案】：B

【解析】：

對單一法人客戶的非財務(wù)狀況分析包括：管理層風(fēng)險分析，

行業(yè)風(fēng)險分析，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險分析，宏觀經(jīng)濟、社會及自

然環(huán)境分析。A項屬于管理層風(fēng)險分析；CD兩項均屬于生產(chǎn)

與經(jīng)營風(fēng)險分析；B項屬于對單一法人客戶財務(wù)狀況分析中

的財務(wù)比率分析°

19.根據(jù)《中華人民共和國信托法》，信托成立的前提是（）o

A.委托人要為受益人的最大利益管理信托事務(wù)

B.委托人有權(quán)了解其信托財產(chǎn)的管理運用

C.委托人具有良好的信譽

D.委托人要將自有財產(chǎn)委托給受托人

【答案】：D

【解析】：

信托，是指委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)委托給受

托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的

利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為。信托成立的

前提是委托人要將自有財產(chǎn)委托給受托人。

20.重組是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對問題銀行業(yè)金融機

構(gòu)進行處置的一種方式。對于重組失敗的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)

督管理機構(gòu)可以決定終止重組，轉(zhuǎn)由（）依法宣告破產(chǎn)。

A.人民法院

B.人民檢察院

C.國務(wù)院

D.中國人民銀行

【答案】：A

【解析】：

重組的目的是對被重組的銀行業(yè)金融機構(gòu)采取對銀行業(yè)體

系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保

護存款人等債權(quán)人的利益。對于重組失敗的，國務(wù)院銀行業(yè)

監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定終止重組，轉(zhuǎn)由人民法院依法宣告破

產(chǎn)。

21.根據(jù)《中華人民共和國合同法》，合同的內(nèi)容包括（）o

A.違約責(zé)任

B.當事人的名稱或者姓名和住所

C.價款或者報酬

D.數(shù)量

E.標的

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

合同的內(nèi)容由當事人約定，一般包括以下條款：①當事人的

名稱或者姓名和住所；②標的；③數(shù)量；④質(zhì)量；⑤價款或

者報酬；⑥履行期限、地點和方式；⑦違約責(zé)任；⑧解決爭

議的方法。當事人可以參照各類合同的示范文本訂立合同。

22.在（）上優(yōu)先于普通股的股票稱為優(yōu)先股。

A.收益分配權(quán)

B.剩余資產(chǎn)分配權(quán)

C.公司盈余和剩余資產(chǎn)分配

D.表決權(quán)

【答案】：C

【解析】：

優(yōu)先股是相對于普通股股票而言的，是股東權(quán)利受到一定限

制，但在公司盈余和剩余資產(chǎn)分配上享有優(yōu)先權(quán)的股票。

23.銀行監(jiān)管的本質(zhì)實際上是（）監(jiān)管。

A.法律

B.行政規(guī)章

C.制度

D.風(fēng)險

【答案】：C

【解析】：

市場經(jīng)濟首先是規(guī)則經(jīng)濟或者是法制經(jīng)濟，銀行監(jiān)管的本質(zhì)

實際上是制度監(jiān)管，正如高蘭所說，“監(jiān)管就是制定并實施

規(guī)則的一種活動”。

24,下列關(guān)于小額貸款公司的表述，正確的有（）o

A.不吸收公眾存款

B.可以吸收公眾存款

C.有獨立的法人財產(chǎn)

D.是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立的

E.其設(shè)立主要是為了改善農(nóng)村地區(qū)和中小企業(yè)金融服務(wù)

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)

立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或

股份有限公司。小額貸款公司從性質(zhì)上來說是企業(yè)法人，有

獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其負債承

擔民事責(zé)任。小額貸款公司的設(shè)立主要是為了引導(dǎo)民間資金

流向農(nóng)村和欠發(fā)達地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)和中小企業(yè)金融服

務(wù)。

25.商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)測/報告的具體內(nèi)容包括（）o

A.開發(fā)風(fēng)險計量模型

B.監(jiān)測各種風(fēng)險水平的變化和發(fā)展趨勢

C.隨時關(guān)注所采取的風(fēng)險管理/控制措施的實施質(zhì)量/效果

D.報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性/定量評估結(jié)果

E.調(diào)整高風(fēng)險授信限額

【答案】:B|C|D

【解析】：

風(fēng)險監(jiān)測/報告包含風(fēng)險管理的兩項重要內(nèi)容：①監(jiān)測各種風(fēng)

險水平的變化和發(fā)展趨勢，在風(fēng)險進一步惡化之前提交相關(guān)

部門，以便其密切關(guān)注并采取恰當?shù)目刂拼胧?，確保風(fēng)險在

銀行設(shè)定的目標范圍以內(nèi)；②報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性

/定量評估結(jié)果，并隨時關(guān)注所采取的風(fēng)險管理/控制措施的

實施質(zhì)量/效果。

26.進行夫妻財產(chǎn)約定，應(yīng)當（）o

A.采用口頭形式

B.進行公證

C.采用書面形式

D.有第三人見證

【答案】：C

【解析】：

《婚姻法》第十九條對約定夫妻財產(chǎn)制進行了規(guī)定。根據(jù)該

條規(guī)定，夫妻可以約定婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)以及婚

前財產(chǎn)歸各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所

有。約定應(yīng)當采用書面形式。夫妻對婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得

的財產(chǎn)以及婚前財產(chǎn)的約定，對雙方具有約束力。

27.發(fā)卡銀行常用的催收手段包括（）。

A.外包公司催收

B.法務(wù)催收

C.短信催收

D.信函催收

E.電話催收

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

發(fā)卡銀行常用的催收手段包括：短信催收、信函催收、電話

催收、上門催收、法務(wù)催收、外包公司催收等方式。

28.商業(yè)銀行風(fēng)險識別包括（）環(huán)節(jié)，

A.感知風(fēng)險

B.計量風(fēng)險

C.分析風(fēng)險

D.檢測風(fēng)險

E.控制風(fēng)險

【答案】：A|C

【解析】：

風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)：感知風(fēng)險是通

過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)；分

析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險因素。

29.遺囑的形式包括（）o

A.公證遺囑

B.自書遺囑

C.代書遺囑

D.錄音遺囑

E.口頭遺囑

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

根據(jù)《繼承法》第十七條的規(guī)定，遺囑有以下五種形式：①

公證遺囑；②自書遺囑；③代書遺囑；④錄音遺囑；⑤口頭

遺囑。

30.我國監(jiān)管信托業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)是（

A.中國人民銀行

B.中國銀行業(yè)協(xié)會

C.中國證券監(jiān)督管理委員會

D.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)

【答案】：D

【解析】：

由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)監(jiān)管的其他銀行業(yè)金融

機構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、

金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、貸款公司和

消費金融公司等C

31.投融資和票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理要堅持（）的原則。

A.科學(xué)規(guī)劃

B.統(tǒng)一管理

C.集約經(jīng)營

D.綜合發(fā)展

E.分散經(jīng)營

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

投融資和票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理要堅持科學(xué)規(guī)劃、統(tǒng)一管理、

集約經(jīng)營、綜合發(fā)展的原則，構(gòu)建符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的

投融資和票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理體制和經(jīng)營機制，實現(xiàn)對銀行

投融資和票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的制度規(guī)范、流程合規(guī)、價格引導(dǎo)、

授權(quán)管理、計劃管理和實時監(jiān)督控制。

32.信托法律關(guān)系中的受益人由（）指定。

A.受托人

B.信托公司

C.委托人

D.信托財產(chǎn)管理人

【答案】：C

【解析】：

委托人是信托關(guān)系的創(chuàng)設(shè)者，應(yīng)當是具有完全民事行為能力

的自然人、法人或依法成立的其他組織。委托人提供信托財

產(chǎn)，確定誰是受益人以及受益人享有的受益權(quán)。

33.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的內(nèi)部評級

系統(tǒng)應(yīng)當包括（）兩個維度。

A.內(nèi)部評級和外部評級

B.客戶評級和監(jiān)管分析

C.客戶評級和債項評級

D.分行評級和總行評級

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個

維度：第一維度即客戶評級，必須針對客戶的違約風(fēng)險；第

二維度即債項評級，必須反映交易本身特定的風(fēng)險要素。

34.現(xiàn)階段我國貨幣政策的中介目標是（）o

A.貨幣供應(yīng)量

B.現(xiàn)金

C.基礎(chǔ)貨幣

D.經(jīng)濟增長

【答案】：A

【解析】：

貨幣政策的中介目標是中央銀行為了實現(xiàn)貨幣政策的終極

目標而設(shè)置的可供觀察和調(diào)整的指標。中介目標主要包括貨

幣供應(yīng)量和利率C它們與貨幣政策終極目標關(guān)系密切，并且

中央銀行又可直接控制，通過觀測和控制這些指標，就可以

間接地控制終極目標?，F(xiàn)階段我國貨幣政策的中介目標主要

是貨幣供應(yīng)量。

35.根據(jù)第二版巴塞爾資本協(xié)議“第一支柱”的要求，資本要

全面覆蓋（）。

A.聲譽風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.操作風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

E.信用風(fēng)險

【答案】：B|C|E

【解析】：

根據(jù)第二版巴塞爾資本協(xié)議“第一支柱”的要求，明確商業(yè)

銀行總資本充足率不得低于8%,核心資本充足率不得低于

4%,資本要全面覆蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。

36.下列商業(yè)銀行風(fēng)險中，()應(yīng)當重視和加強跨風(fēng)險種類的

風(fēng)險管理，其管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水

平。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

【答案】：D

【解析】：

流動性風(fēng)險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善

之外，信用、市場、操作等風(fēng)險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導(dǎo)致

商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險擴散，造成整個金融系

統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。因此，流動性風(fēng)險管理除了應(yīng)當做好流

動性安排之外，還應(yīng)當重視和加強跨風(fēng)險種類的風(fēng)險管理。

從這個角度來說，流動性風(fēng)險管埋水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整

體經(jīng)營管理水平C

37.私募理財產(chǎn)品是指商業(yè)銀行面向合格投資者非公開發(fā)行

的理財產(chǎn)品。下列屬于合格投資者的有（）o

A.最近1年末凈資產(chǎn)不低于1000萬元人民幣的法人或者依

法成立的其他組織

B.最近1年末凈資產(chǎn)不低于500萬元人民幣的法人或者依法

成立的其他組織

C.具有2年以上投資經(jīng)歷，且家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬

元人民幣，家庭金融資產(chǎn)不低于500萬元人民幣的自然人

D.具有2年以上投資經(jīng)歷，且近3年本人年均收入不低于30

萬元人民幣的自然人

E.具有2年以上投資經(jīng)歷，且近3年木人年均收入不低于40

萬元人民幣的自然人

【答案】：A|C|E

【解析】:

合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承受能力，投

資于單只埋財產(chǎn)品不低于一定金額且符合卜列條件的自然

人、法人或者依法成立的其他組織：①具有2年以上投資經(jīng)

歷，且滿足下列條件之一的自然人：家庭金融凈資產(chǎn)不低于

300萬元人民幣，家庭金融資產(chǎn)不低于500萬元人民幣，或

者近3年本人年均收入不低于40萬元人民幣；②最近1年

末凈資產(chǎn)不低于1000萬元人民幣的法人或者依法成立的其

他組織；③國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他情形。

38.商業(yè)銀行的災(zāi)難性損失由（）來彌補或應(yīng)付。

A.購買保險

B.計提損失準備金

C.計提資本金

D.變現(xiàn)資產(chǎn)

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應(yīng)

對和吸收預(yù)期損失；利用資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失；對于規(guī)

模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)等，可通過購買商業(yè)保

險轉(zhuǎn)移風(fēng)險；對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機行為所造成的

災(zāi)難性損失，則應(yīng)當采取嚴格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)/行為的做法加

以規(guī)避。

39.甲向乙貸款6萬元，由丙書面承諾在甲不能履行債務(wù)時，

由丙承擔一般保證責(zé)任，借款到期后，甲雖有錢仍想賴賬不

還，乙找甲催款未果，遂要求丙履行保證責(zé)任還款，下列關(guān)

于保證責(zé)任的表述，正確的是（）o

A.丙目前可以拒絕承擔保證責(zé)任

B.丙應(yīng)當履行保證責(zé)任，先代甲還款6萬元后，再向甲追債

C.丙應(yīng)當履行保證責(zé)任，代甲還款6萬元

D.丙應(yīng)當履行保證責(zé)任，與乙共同向甲追款，追款未果給乙

還款6萬元

【答案】：A

【解析】：

保證是指保證人和債權(quán)人約定，當債務(wù)人不履行債務(wù)時，保

證人按照約定履行債務(wù)或者承擔責(zé)任的行為。根據(jù)我國《擔

保法》的規(guī)定，保證的方式有一般保證和連帶責(zé)任保證。當

事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人

承擔保證責(zé)任的，為一般保證。一般保證的保證人在主合同

糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不

能履行債務(wù)前，對債權(quán)人可以拒絕承擔保證責(zé)任。

40,下列不屬于增加商業(yè)銀行二級資本方法的是（）o

A.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券

B.提高超額貸款損失準備

C.發(fā)行長期次級債券

D.提高留存利潤

【答案】：D

【解析】：

在銀行實踐中，二級資本工具主要包括符合條件的次級債、

可轉(zhuǎn)債及符合條件的超額貸款損失準備金等，故ABC三項均

可以增加商業(yè)銀行二級資本。D項，留存利潤屬于一級資本,

故屬于增加核心資本的方法。

41.下列不應(yīng)被列入商業(yè)銀行交易賬簿的是（）。

A.代客買賣頭寸

B.自營外匯交易頭寸

C.為對沖銀行賬簿風(fēng)險而持有的衍生工具頭寸

D.做市交易形成的頭寸

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易

賬簿兩大類。其中，交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬

簿其他項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目

的而持有的頭寸包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣

委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。除交易賬簿之外的其他表內(nèi)

外業(yè)務(wù)劃入銀行賬簿。

42.2012年版《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確提出分

層次的監(jiān)管資本要求，包括（）o

A.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求

B.最低資本要求

C.儲備資本要求和逆周期資本要求

D.系統(tǒng)重要性銀行杠桿緩沖要求

E.第二支柱資本要求

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)2012年頒布的《商業(yè)銀行資本

管理辦法（試行）》明確提出了四個層次的監(jiān)管資本要求。

第一個層次是最低資本要求；第二個層次是儲備資本要求和

逆周期資本要求；第三個層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本耍

求；第四個層次是針對特殊資產(chǎn)組合的特別資本要求和針對

單家銀行的特定資木要求，即第二支柱資木要求，確保資木

充分覆蓋所有實質(zhì)性風(fēng)險。

43.在針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信

用評級后，首要工作是判斷客戶的（）。

A.最高債務(wù)承受額

B.最低債務(wù)承受額

C.平均債務(wù)承受額

D.長期債務(wù)承受額

【答案】：A

【解析】：

在針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用

評級后，首要工作是判斷該客戶的債務(wù)承受能力，即確定客

戶的最高債務(wù)承受額。

44.假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理策略是：資產(chǎn)以中長期項

目貸款為主，而負債以活期存款為主，則該銀行負債所面臨

的最主要的市場風(fēng)險是（）o

A.期權(quán)性風(fēng)險

B.基準風(fēng)險

C.重新定價風(fēng)險

D.收益率曲線風(fēng)險

【答案】：c

【解析】：

利率風(fēng)險按照來源不同，分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)

險、基準風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險。其中，重新定價風(fēng)險是指由于

重新定價期限的不同帶來的利率風(fēng)險。

45.下列關(guān)于票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的描述，正確的是（）o

A.是金融機構(gòu)將已到期的未貼現(xiàn)的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給另一金

融機構(gòu)

B.是金融機構(gòu)將未到期的已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給另一金

融機構(gòu)

C.是金融機構(gòu)將未到期的已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給中央銀

行

D.是金融機構(gòu)將未到期的已貼現(xiàn)的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給企事業(yè)

法人

【答案】：B

【解析】：

票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)

商業(yè)匯票再以賣斷方式向另一金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是

金融機構(gòu)間接融通資金的一種方式。

46.法人成立必須具備的條件有（）。

A.依法成立

B.有必要的財產(chǎn)和經(jīng)費

C.有自己的名稱

D.有自己的組織機構(gòu)

E.有自己的住所

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

法人的成立必須具備以下條件：①依法成立，依法成立包括

實體合法和程序合法兩方面；②有自己的名稱、組織機構(gòu)、

住所、財產(chǎn)或者經(jīng)費，法人的名稱是其區(qū)別于其他法人的標

志，法人組織機構(gòu)是法人得以實現(xiàn)意志的組織保障，法人的

住所是法人從事經(jīng)營活動的固定地點，財產(chǎn)或者經(jīng)費是法人

享有民事權(quán)利和承擔民事義務(wù)的物質(zhì)基礎(chǔ)，是法人獨立承擔

民事責(zé)任的財產(chǎn)保障。

47.某銀行于2016年4月份購買了A公司五百萬元人民幣應(yīng)

收賬款，這屬于（）業(yè)務(wù)。

A.負債

B.中間

C.擔保

D.保理

【答案】：D

【解析】：

保理融資，是指賣方申請由保理銀行購買其與買方因商品賒

銷產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，賣方對買方到期付款承擔連帶保證責(zé)

任，在保理銀行要求下還應(yīng)承擔回購該應(yīng)收賬款的責(zé)任，簡

單地說就是指銷售商通過將其合法擁有的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給

銀行，從而獲得融資的行為。

48.對于商業(yè)銀行而言，資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重

要，主要體現(xiàn)在（）o

A.為銀行提供融資

B.限制業(yè)務(wù)過度擴張和承擔風(fēng)險

C.維持市場信心

D.增強對公眾的透明度

E.吸收和消化損失

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

相對而言，商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，

主要體現(xiàn)在以下幾個方面：①為銀行提供融資；②吸收和消

化損失；③限制業(yè)務(wù)過度擴張和承擔風(fēng)險，增強銀行系統(tǒng)的

穩(wěn)定性；④維持市場信心。

49.根據(jù)《中華人民共和國刑法》，下列行為涉嫌詐騙銀行貸

款的是（）o

A.某企業(yè)將價值100萬元的廠房抵押給銀行獲取了70萬元

貸款，此后，該企業(yè)先后兩次將該廠房抵押給其他銀行獲取

相同數(shù)額的貸款

B.某企業(yè)由于資金周轉(zhuǎn)困難，與銀行協(xié)商延長還款期限

C.某企業(yè)以高利率向職工借款，用于公司經(jīng)營

D.某企業(yè)與銀行協(xié)商，企業(yè)縮短還款期限，提前還款，從銀

行取得相對較低的利率

【答案】：A

【解析】：

貸款詐騙罪是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真

相的方法，詐騙銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的

行為。本罪客觀方面表現(xiàn)為：①編造引進資金、項目等虛假

理由；②使用虛假的經(jīng)濟合同；③使用虛假的證明文件；④

使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔?；虺龅盅何飪r值重復(fù)擔保；⑤

以其他方法詐騙貸款。

50,下列關(guān)于銀行流動性風(fēng)險與其他風(fēng)險關(guān)系的表述，正確的

有（）o

A.利率上升會導(dǎo)致銀行融資成本上升，可能導(dǎo)致流動性風(fēng)險

B.支付結(jié)算系統(tǒng)出現(xiàn)問題影響銀行現(xiàn)金收支，可能導(dǎo)致流動

性風(fēng)險

c.不良貸款率上升會導(dǎo)致銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降，可能導(dǎo)致流動

性風(fēng)險

D.良好的聲譽能夠確保銀行資金的穩(wěn)定性，有助于降低流動

性風(fēng)險

E.戰(zhàn)略決策失誤在長期內(nèi)會影響銀行流動性，短期內(nèi)沒有影

響

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

流動性風(fēng)險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善

之外，信用、市場、操作等風(fēng)險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導(dǎo)致

商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險擴散，造成整個金融系

統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。E項，戰(zhàn)略決策失誤不僅在長期內(nèi)會影

響銀行的流動性，短期內(nèi)也可能影響。

51.下列不屬于中央銀行所采用的間接性貨幣政策工具的是

()o

A.道義勸告

B.窗口指導(dǎo)

C.公開宣傳

D.信用配額

【答案】：D

【解析】：

除一般性貨幣政策工具外，中央銀行還可以利用選擇性貨幣

政策工具、直接性貨幣政策工具、間接性貨幣政策工具對經(jīng)

濟進行調(diào)控。其中，間接性貨幣政策工具主要包括窗口指導(dǎo)、

道義勸告、金融檢查、公開宣傳等。D項屬于直接性貨幣政

策工具。

,下列關(guān)于貸款利率的表述，正確的是（）

52o

A.貸款利率越高，企業(yè)的利潤越高

B.貸款利率越高，金融機構(gòu)的利息收入越少

C.貸款利率的高低直接決定著金融機構(gòu)的籌資成本

D.貸款利率的高低直接決定著金融機構(gòu)的利息收入

【答案】：D

【解析】：

貸款利率的高低直接決定著金融機構(gòu)的利息收入和借款人

的籌資成本，影響著借貸雙方的經(jīng)濟利益。貸款利率越高，

金融機構(gòu)的利息收入越多，借款人的籌資成本越高。

53.不良貸款損失準備與不良貸款余額之比表示的是下列哪

個指標？（）

A.貸款撥備率

B.撥備覆蓋率

C.存貸比

D.流動性覆蓋率

【答案】：B

【解析】：

不良貸款撥備覆蓋率是衡量銀行對不良貸款進行賬務(wù)處理

時，所持審慎性高低的重要指標。該指標有利于觀察銀行的

撥備政策。計算公式為：撥備覆蓋率=不良貸款損失準備/

不良貸款余額X100%。

54.從商業(yè)銀行流動性來源看，流動性可以分為（）o

A.權(quán)益流動性

B.負債流動性

C.外部流動性

D.表外流動性

E.資產(chǎn)流動性

【答案】：B|D|E

【解析】：

流動性是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況

下，能夠以合理成木及時獲得充足資金，以滿足資產(chǎn)增長或

履行到期債務(wù)的能力。從商業(yè)銀