內(nèi)控手冊-131 市場管理

13.1市場管理

1.1概述

規(guī)定了XX股份有限公司集團總部及其下屬公司（下屬公司是指XX股份有限公司投資（參

股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有關(guān)市場管理的具體要求，主要包括市場

調(diào)查管理、市場目標與細分市場的確定、市場信息日常統(tǒng)計分析與應(yīng)用，，市場活動的前期調(diào)研、

計劃預(yù)算編制、審批、實施、評價和監(jiān)督。

1.2適用范圍

適用于XX股份有限公司集團總部及其卜屬公司。

1.3相關(guān)制度

市場管理程序

市場活動管理規(guī)定

市場調(diào)查與相關(guān)信息收集規(guī)定。

1.4職責分工

市場營銷中心：負責收集市場信息并編寫研究報告，分析競爭對手信息并編制銷售策略，

進行市場需求調(diào)查，對市場進行細分并確定目標市場，制定市場戰(zhàn)略并執(zhí)行，策劃、實施與評估

市場活動。

授權(quán)審批人員：負責審批市場戰(zhàn)略、銷售策略、市場活動策劃以及市場活動費用。

I

1.5流程圖

1市場管理1/3

市場營銷中心各相關(guān)部門授權(quán)審批人員

開始

搜集市場信息

編制研究報告?閱讀研究報告

未逋過?

":審批

通過?

坦

途結(jié)束

切

於

『

與

番

郅

一

登

后

2

13.1市場管理2/3

市場營銷中心授權(quán)審批人員各相關(guān)部門

市場細分

目標市場確定

制定銷售策略?-------未通過1

Y審批

銷生策略執(zhí)行?--------通過」

銷售策略的評

估

3

13.1市場管理3/3

市場營銷中心授權(quán)審批人員

4

1.6控制目標

序號《內(nèi)控手冊》唯一具體控制目標編號控制目標目標類別

I13.1-CT1確保及時掌握市場信息技略目標

213.1-CT2確保市場戰(zhàn)略制定符合市場需求戰(zhàn)略目標

313.1-CT3確保制定合理的銷隹策略橫略目標

413.1-CT4確保制定合理的市場找略他略目標

513.1-CT5確保市場戰(zhàn)略得到實施戰(zhàn)略目標

1.7控制矩陣

會計報表認定

1存在和發(fā)生/真實

對應(yīng)控關(guān)鍵控

風除不相容控制活對應(yīng)制控制痕性；2完整性；3權(quán)利會計報表

風險描述制目標制措麓關(guān)鍵控制措施

編號職務(wù)動類型度跡與義務(wù)；4估價或分項目

編號編號

攤：5表達和披露

12345

市場管

沒有進行市場調(diào)查，場營梢中心根據(jù)需要,組織定期或理程序、

活動,導致公司對專胭市場調(diào)研活動,市場謂查方式可市場調(diào)

13.1-13.1-C13.1-C市場調(diào)

市場需求情況不了以是問卷調(diào)查、電話訪談、網(wǎng)絡(luò)調(diào)查、預(yù)防型查與相

RIT1A1研記錄

解，影響公司營銷當面訪談等形式，以搜集到市場需求關(guān)信息

戰(zhàn)略選擇信息收集規(guī)

定

崗位職崗位職

沒有專門人員負責集團指派內(nèi)場營銷中心專門人員負責責說明責說明

搜集市場信息.導進行市場信息搜集.通過媒體報道、書、市場書、市場

13.1-13.1-CI3.I-C

致公司對市場變化講究機構(gòu)報道、數(shù)據(jù)預(yù)測等多種途徑預(yù)防型調(diào)查與調(diào)查與

R2TIA2

了解不夠，影響公我集市場信息，井且通過報告的形式相關(guān)信相關(guān)信

司營銷戰(zhàn)略選擇提供給各相關(guān)部門參考息收集息收集

規(guī)定規(guī)定

6

會計報表認定

1存在和發(fā)生/真實

對應(yīng)控關(guān)鍵控

風除不相容控制活對應(yīng)制控制痕性：2完整性：3權(quán)利會計報表

風險描述制目標制措施關(guān)鍵控制措施

編號職務(wù)動類型度跡與義務(wù)；4估價或分項目

編號編號

攤:5表達和披露

12345

搜集到的信息沒有市場調(diào)

信息定

經(jīng)過整合，導致信信息搜集員將搜集到的信息匯總整查與相

13.1-13.I-C13.I-C期或不

息不完整、影響公合，并撰寫成研究報告，提交給相關(guān)預(yù)防型關(guān)信息

R3TIA3定期報

司對市場的把握和部門閱讀收集規(guī)

；（：

營銷戰(zhàn)略選擇定

搜集到的市場信息

而場苜銷中心信息搜集員將搜集到的市場調(diào)

沒有及時傳遞到各信息定

信息編制成報告并按照規(guī)定時間提交查與相

13.1-部門，導致信息沒13.I-CI3.1-C期或不

給營梢中心、總經(jīng)理和旅事會等相關(guān)預(yù)防型關(guān)信息

R4有被有效利用，影T1A4定期報

部門.具體報告可以分為日報.周報、收集規(guī)

響公司營銷戰(zhàn)略選告

市場報告、亞辦月報和定制報告等定

擇

沒有分析競爭對手市場調(diào)

而場苜銷中心負責收柒并分析競爭對

信息，導致無法制查與相競價對

13.1-13.I-CI3.1-C手產(chǎn)品策略、競爭手段、價格等相關(guān)

定有效銷售戰(zhàn)略.預(yù)防型關(guān)信息手分析

R5T3A5信息，并通過定期或不定期報告等形

影響公司市場競爭收集規(guī)報告

式反饋給各相關(guān)部門

刀定

會計報表認定

1存在和發(fā)生/真實

對應(yīng)控關(guān)鍵控

風除不相容控制活對應(yīng)制控制痕性：2完整性：3權(quán)利會計報表

風險描述制目標制措施關(guān)鍵控制措施

編號職務(wù)動類型度跡與義務(wù)；4估價或分項目

編號編號

攤：5表達和披露

12345

經(jīng)營周

沒有根據(jù)競爭對手會和苜

制場營情中心組織各相關(guān)部門召開經(jīng)

信息制定應(yīng)對策策中心

13.1-營周會和營銷中心月度會議,針對競

略，導致可能被競13.1-C13.1-C市場管月度會

R6爭對手的最新動態(tài),制定相應(yīng)應(yīng)對措預(yù)防型

爭對手趕超,影響T3A6理程序議會議

施.并根據(jù)需要不定期編制銷徐策略

公司競爭力紀要、銷

報告,提交相關(guān)人員

華策略

報告

沒有進行市場細

市場營僑中心負責時市場進行細分.

13.1-分，導致公司無法13.1-C13.1-C市場管市場細

在進行市場細分時,必須明確細分原預(yù)防型

R7進行市場定位，影T4A7理程序分清單

則并按照相關(guān)細分Ki則操作

晌營銷戰(zhàn)略效果

會計報表認定

1存在和發(fā)生/真實

對應(yīng)控關(guān)鍵控

風除不相容控制活對應(yīng)制控制痕性：2完整性：3權(quán)利會計報表

風險描述制目標制措施關(guān)鍵控制措施

編號職務(wù)動類型度跡與義務(wù)；4估價或分項目

編號編號

攤：5表達和披露

12345

沒有根據(jù)細分市場

確定公司的目標市

制場營情中心負責分析外部環(huán)境和自

場，導致公司無法

13.1-13.1-C13.I-C身優(yōu)劣勢?運用科學合理的工具,在市場管

對目標市場制定針頸防型巾場分

R8T4A8各細分市場中選擇目標市場，以制定理程序

對性銷售戰(zhàn)略,影析報告

有抑對性的銷體能暗

響公司首銷戰(zhàn)略制

定

公司沒有時目標市市場營銷中心須對每一個目標市場.

場制定銷售策略,運用科學合理的模型制定銷售策略。

13.1-13.1-CI3.I-C市場管怕售策

導致無法提高目標密華策略應(yīng)當包括公司的價格策略、預(yù)防型

R9T4A9理程序略報告

市場占有率，影響產(chǎn)品策珞、促俏策略市場渠道策略等，

公司銷售目標完成提交相關(guān)人員使用.

公司沒有對市場戰(zhàn)各相關(guān)部門根據(jù)市場戰(zhàn)略編制具體的各戰(zhàn)略

13.1-略進行分解.導致13.1-C13.I-C故珞實施計劃，包括新產(chǎn)品開發(fā)計劃、編寫/市場管實施計

預(yù)防型

Rlfl無法有效實施戰(zhàn)略T5A10市場活動計劃、客戶開發(fā)計劃等.市審批理程序劃、營銷

目標，影響公司首場啻銷中心將編制好的計劃進行匯總中心副

9

會計報表認定

1存在和發(fā)生/真實

對應(yīng)控關(guān)鍵控

風騷不相容控制活對應(yīng)制控制痕性：2完整性：3權(quán)利會計報表

風險描述制目標制措施關(guān)鍵控制措施

編號職務(wù)動類型度跡與義務(wù)；4估價或分項目

編號編號

攤：5表達和披露

12345

倩戰(zhàn)略的達成并且報營銷中心副總總審批

表

公司沒有對市場戰(zhàn)

相美板塊負貢人定期對芬相關(guān)部門計月度會

略的執(zhí)行情況進行

劃的完成情況進行分析,并將計劃完議報告、

13.1-分析，導致無法完13.I-C13.I-C執(zhí)行,市場管

成情況納入相關(guān)人員績效考核中去.發(fā)現(xiàn)型績效考

R1I成戰(zhàn)略目標，影晌T5All考核理程序

對于未完成的情況能要籽促相關(guān)人員核表、改

公司戰(zhàn)略目標的達

尋找差異原因并制定改進計劃進計劃

成

公司的市場活動沒

在舉行市場活動時，市場營銷中心事

有編制預(yù)算和計市場活

13.1-13.1-C13.I-C先制定詳細的活動計劃與活動預(yù)駕.編寫/市場活

劃，導致對活動失預(yù)防型動管理

R12T5A12報相關(guān)授權(quán)人員審批后,方可實施活審批動計劃

去控制，影響活動規(guī)定

動

目標達成

在市場活動中沒有在場營銷中心實施市場活動時要嚴格市場活計劃修

13.1-I3.1-C13.1-C執(zhí)行/

嚴格按照計劃執(zhí)按照計劃和預(yù)算實施,如果計劃需要預(yù)防型動管理改申請

R13T5A13審批

行,導致活動的離改變,則須報相關(guān)授權(quán)人員審批后才規(guī)定行、費用

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