重塑股份律師工作報告

重塑股份律師工作報告

關(guān)于[重塑股份具體名稱]首次公開發(fā)行股票并上市的律師工作報告致：[發(fā)行人名稱][律師事務(wù)所名稱]接受[發(fā)行人名稱]（以下簡稱“發(fā)行人”或“公司”）的委托，擔(dān)任發(fā)行人首次公開發(fā)行股票并上市（以下簡稱“本次發(fā)行上市”）的專項(xiàng)法律顧問。本所律師根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）、《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》（以下簡稱“《首發(fā)管理辦法》”）等有關(guān)法律、法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）的有關(guān)規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，就發(fā)行人本次發(fā)行上市事宜出具本律師工作報告。一、律師應(yīng)聲明的事項(xiàng)1.本所及經(jīng)辦律師依據(jù)《證券法》《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》等規(guī)定及本報告出具日以前已經(jīng)發(fā)生或者存在的事實(shí)，嚴(yán)格履行了法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠實(shí)信用原則，進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證本報告所認(rèn)定的事實(shí)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，所發(fā)表的結(jié)論性意見合法、準(zhǔn)確，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。2.本所律師僅就與發(fā)行人本次發(fā)行上市有關(guān)的法律問題發(fā)表意見，而不對有關(guān)會計(jì)、審計(jì)、資產(chǎn)評估等專業(yè)事項(xiàng)發(fā)表評論。在本報告中對有關(guān)會計(jì)報表、審計(jì)報告和資產(chǎn)評估報告中某些數(shù)據(jù)和結(jié)論的引述，并不意味著本所律師對這些數(shù)據(jù)、結(jié)論的真實(shí)性和準(zhǔn)確性做出任何明示或默示的保證。本所律師依法對與本次發(fā)行上市有關(guān)的法律問題發(fā)表的意見是基于本所律師對有關(guān)事實(shí)的了解和對有關(guān)法律的理解作出的。3.發(fā)行人已向本所保證，其已經(jīng)向本所提供了為出具本報告所必需的真實(shí)、完整、有效的原始書面材料、副本材料或者口頭證言，有關(guān)材料上的簽字和/或蓋章均真實(shí)、有效，有關(guān)副本材料或者復(fù)印件與原件一致。4.對于本報告至關(guān)重要而又無法得到獨(dú)立證據(jù)支持的事實(shí)，本所律師依賴于有關(guān)政府部門、發(fā)行人或者其他有關(guān)單位出具的證明文件出具本報告。5.本報告僅供發(fā)行人為本次發(fā)行上市之目的使用，不得用作任何其他目的。本所同意將本報告作為發(fā)行人申請本次發(fā)行上市所必備的法律文件，隨同其他申報材料一同上報，并愿意承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。二、發(fā)行人概況1.發(fā)行人基本情況-發(fā)行人名稱：[發(fā)行人全稱]-注冊資本：[具體金額]-法定代表人：[姓名]-成立日期：[成立年月日]-住所：[公司注冊地址]-經(jīng)營范圍：[詳細(xì)經(jīng)營范圍]2.發(fā)行人歷史沿革-發(fā)行人設(shè)立以來的股權(quán)變動情況，包括設(shè)立時的股權(quán)結(jié)構(gòu)、歷次增資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等情況，并說明相關(guān)程序是否符合法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定。-對發(fā)行人歷史上存在的股權(quán)代持、出資不實(shí)等可能影響公司股權(quán)清晰和規(guī)范運(yùn)作的情況進(jìn)行核查并說明解決情況。3.發(fā)行人的控股股東和實(shí)際控制人-發(fā)行人控股股東為[控股股東名稱]，持有發(fā)行人[X]%的股份。實(shí)際控制人為[實(shí)際控制人姓名]，通過[控制方式]對發(fā)行人實(shí)施控制。-對控股股東和實(shí)際控制人的基本情況進(jìn)行介紹，包括其履歷、控制的其他企業(yè)情況等，并說明其最近三年內(nèi)是否發(fā)生變更。三、本次發(fā)行上市的批準(zhǔn)和授權(quán)1.發(fā)行人股東大會已依法定程序作出批準(zhǔn)本次發(fā)行上市的決議，決議內(nèi)容包括本次發(fā)行股票的種類、數(shù)量、發(fā)行價格、募集資金用途等事項(xiàng)，該等決議合法有效。2.發(fā)行人股東大會授權(quán)董事會辦理本次發(fā)行上市的相關(guān)事宜，授權(quán)范圍、程序符合法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定。3.經(jīng)本所律師核查，截至本報告出具日，發(fā)行人本次發(fā)行上市尚需獲得中國證監(jiān)會的核準(zhǔn)以及證券交易所的審核同意。四、發(fā)行人的主體資格1.發(fā)行人系依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司，其設(shè)立及歷次變更均履行了必要的法律程序，符合法律法規(guī)的規(guī)定。2.發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營時間已超過[具體年限]，符合《首發(fā)管理辦法》對發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營時間的要求。3.發(fā)行人的注冊資本已足額繳納，股東的出資方式、出資時間等符合法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，不存在出資不實(shí)或其他影響發(fā)行人主體資格的情形。4.發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營活動符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式符合國家產(chǎn)業(yè)政策，具備與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的土地、廠房、機(jī)器設(shè)備以及商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)的所有權(quán)或者使用權(quán)，具有獨(dú)立的原料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)。5.發(fā)行人最近三年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更，符合《首發(fā)管理辦法》的相關(guān)要求。五、發(fā)行人的獨(dú)立性1.資產(chǎn)獨(dú)立情況-發(fā)行人擁有獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營場所、設(shè)備、商標(biāo)、專利等資產(chǎn)，資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)清晰，不存在資產(chǎn)被控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)占用的情形。2.人員獨(dú)立情況-發(fā)行人的高級管理人員均未在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)，財(cái)務(wù)人員未在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。-發(fā)行人建立了獨(dú)立的勞動、人事及薪酬管理體系，與員工簽訂了勞動合同，獨(dú)立進(jìn)行員工的招聘、培訓(xùn)、考核和薪酬發(fā)放等工作。3.財(cái)務(wù)獨(dú)立情況-發(fā)行人設(shè)有獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門，配備了專職的財(cái)務(wù)人員，建立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系和財(cái)務(wù)管理制度，能夠獨(dú)立進(jìn)行財(cái)務(wù)決策。-發(fā)行人在銀行獨(dú)立開立賬戶，不存在與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)共用銀行賬戶的情形。發(fā)行人依法獨(dú)立納稅，不存在與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)混合納稅的情況。4.機(jī)構(gòu)獨(dú)立情況-發(fā)行人建立了健全的法人治理結(jié)構(gòu)，設(shè)立了股東大會、董事會、監(jiān)事會等機(jī)構(gòu)，并制定了相應(yīng)的議事規(guī)則。各機(jī)構(gòu)獨(dú)立運(yùn)作，不存在與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)機(jī)構(gòu)混同的情形。5.業(yè)務(wù)獨(dú)立情況-發(fā)行人的業(yè)務(wù)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)，與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不存在同業(yè)競爭或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易。發(fā)行人擁有獨(dú)立開展業(yè)務(wù)所需的人員、技術(shù)、設(shè)備和經(jīng)營資質(zhì)，具備直接面向市場獨(dú)立經(jīng)營的能力。六、發(fā)行人的發(fā)起人和股東（追溯至實(shí)際控制人）1.發(fā)起人的主體資格-發(fā)行人的發(fā)起人為[發(fā)起人的名稱]，各發(fā)起人均具有完全民事行為能力，符合法律法規(guī)規(guī)定的作為發(fā)起人的條件。-各發(fā)起人的出資方式、出資時間等符合法律法規(guī)及發(fā)起人協(xié)議的規(guī)定，不存在出資不實(shí)或其他影響發(fā)起人資格的情形。2.股東的情況-對發(fā)行人現(xiàn)有股東進(jìn)行逐一介紹，包括股東的名稱、持股比例、股東性質(zhì)等情況。-說明發(fā)行人股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，是否存在委托持股、信托持股等特殊股權(quán)安排。3.實(shí)際控制人情況-如前文所述，詳細(xì)闡述發(fā)行人實(shí)際控制人的情況，包括其控制發(fā)行人的方式、控制的其他企業(yè)情況以及是否存在潛在利益沖突等。七、發(fā)行人的股本及其演變1.發(fā)行人設(shè)立時的股本情況-發(fā)行人設(shè)立時的注冊資本為[設(shè)立時注冊資本金額]，由[發(fā)起人名稱]以[出資方式]出資認(rèn)購，股本結(jié)構(gòu)為[具體說明各發(fā)起人持股數(shù)量及比例]。設(shè)立時的出資已經(jīng)過[驗(yàn)資機(jī)構(gòu)名稱]驗(yàn)資，并出具了驗(yàn)資報告，出資程序合法合規(guī)。2.發(fā)行人歷次股本演變情況-對發(fā)行人自設(shè)立以來的歷次增資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等股本變動情況進(jìn)行詳細(xì)說明，包括變動時間、變動原因、涉及的股東、增資或轉(zhuǎn)讓的價格、資金來源等。-核查每次股本變動是否履行了必要的內(nèi)部決策程序，是否符合法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，是否辦理了相關(guān)的工商變更登記手續(xù)。八、發(fā)行人的業(yè)務(wù)1.發(fā)行人的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式-發(fā)行人的經(jīng)營范圍已在營業(yè)執(zhí)照中明確記載，實(shí)際經(jīng)營活動未超出核準(zhǔn)的經(jīng)營范圍。發(fā)行人的經(jīng)營方式符合法律法規(guī)的規(guī)定，具備從事其經(jīng)營范圍內(nèi)業(yè)務(wù)所需的資質(zhì)和許可。2.發(fā)行人的主營業(yè)務(wù)情況-詳細(xì)介紹發(fā)行人的主營業(yè)務(wù)，包括主要產(chǎn)品或服務(wù)的種類、特點(diǎn)、市場定位等。分析發(fā)行人主營業(yè)務(wù)的市場前景、行業(yè)競爭狀況以及發(fā)行人在行業(yè)中的地位和競爭優(yōu)勢。-說明發(fā)行人最近三年主營業(yè)務(wù)收入占營業(yè)收入的比例，以證明發(fā)行人主營業(yè)務(wù)突出。3.發(fā)行人的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)-了解發(fā)行人制定的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)和戰(zhàn)略規(guī)劃，分析其是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展趨勢，以及發(fā)行人實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)的可行性和保障措施。4.發(fā)行人的業(yè)務(wù)是否存在重大違法違規(guī)行為-經(jīng)本所律師核查，發(fā)行人最近三年內(nèi)不存在因違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)等法律法規(guī)而受到重大行政處罰的情形，其業(yè)務(wù)經(jīng)營符合法律法規(guī)的規(guī)定。九、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭1.關(guān)聯(lián)交易-關(guān)聯(lián)方的認(rèn)定：根據(jù)《公司法》《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第36號——關(guān)聯(lián)方披露》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，確定發(fā)行人的關(guān)聯(lián)方范圍，包括關(guān)聯(lián)自然人（如發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員及其關(guān)系密切的家庭成員等）和關(guān)聯(lián)法人（如控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)等）。-關(guān)聯(lián)交易的情況：對發(fā)行人報告期內(nèi)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行全面梳理，包括關(guān)聯(lián)交易的類型（如采購商品、銷售商品、提供勞務(wù)、接受勞務(wù)、關(guān)聯(lián)方資金拆借等）、交易金額、交易價格的確定原則等。分析關(guān)聯(lián)交易是否具有必要性和合理性，交易價格是否公允，是否存在損害發(fā)行人及其他股東利益的情形。-關(guān)聯(lián)交易的決策程序和信息披露：核查發(fā)行人是否已在公司章程和相關(guān)議事規(guī)則中明確規(guī)定了關(guān)聯(lián)交易的決策程序和回避制度。發(fā)行人報告期內(nèi)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易是否已按照規(guī)定履行了相應(yīng)的決策程序，并在定期報告中進(jìn)行了充分的信息披露。-減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的措施：了解發(fā)行人采取了哪些措施來減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，如承諾盡量避免不必要的關(guān)聯(lián)交易、對關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行嚴(yán)格的內(nèi)部審批等，并評估這些措施的有效性。2.同業(yè)競爭-核查發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)是否從事與發(fā)行人相同或相似的業(yè)務(wù)，是否存在同業(yè)競爭情況。經(jīng)核查，截至本報告出具日，發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)不存在從事與發(fā)行人構(gòu)成同業(yè)競爭的業(yè)務(wù)。-若存在潛在同業(yè)競爭可能性，分析發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人已采取或擬采取的解決同業(yè)競爭的措施，如承諾不從事與發(fā)行人競爭的業(yè)務(wù)、將競爭業(yè)務(wù)注入發(fā)行人等，并評估這些措施的可行性和有效性。十、發(fā)行人的主要財(cái)產(chǎn)1.土地使用權(quán)-發(fā)行人擁有[土地?cái)?shù)量]宗土地使用權(quán)，土地性質(zhì)為[出讓/劃撥等]，用途為[工業(yè)用地/商業(yè)用地等]，面積共計(jì)[具體面積]。該等土地使用權(quán)均已辦理權(quán)屬證書，證書編號為[具體證書編號]，土地取得方式合法合規(guī)，不存在抵押、查封等權(quán)利受限的情形。2.房屋建筑物-發(fā)行人擁有[房屋建筑物數(shù)量]處房屋建筑物，建筑面積共計(jì)[具體面積]。部分房屋建筑物已取得房產(chǎn)證，證書編號為[具體證書編號]；對于尚未取得房產(chǎn)證的房屋建筑物，分析其未取得的原因及辦理進(jìn)度，并說明是否存在法律風(fēng)險。3.機(jī)器設(shè)備-發(fā)行人擁有生產(chǎn)經(jīng)營所需的各類機(jī)器設(shè)備，包括[列舉主要機(jī)器設(shè)備名稱]等。該等機(jī)器設(shè)備系發(fā)行人通過購買等合法方式取得，設(shè)備狀況良好，不存在重大產(chǎn)權(quán)糾紛。4.知識產(chǎn)權(quán)-商標(biāo)：發(fā)行人擁有[商標(biāo)數(shù)量]項(xiàng)注冊商標(biāo)，商標(biāo)注冊號為[具體商標(biāo)注冊號]，核定使用商品或服務(wù)類別涵蓋發(fā)行人的主要產(chǎn)品或服務(wù)領(lǐng)域。該等商標(biāo)均已在國家知識產(chǎn)權(quán)局商標(biāo)局注冊，商標(biāo)權(quán)人為發(fā)行人，不存在商標(biāo)權(quán)屬糾紛。-專利：發(fā)行人擁有[專利數(shù)量]項(xiàng)專利，其中發(fā)明專利[發(fā)明專利數(shù)量]項(xiàng)，實(shí)用新型專利[實(shí)用新型專利數(shù)量]項(xiàng)，外觀設(shè)計(jì)專利[外觀設(shè)計(jì)專利數(shù)量]項(xiàng)。專利號分別為[具體專利號]，專利權(quán)人為發(fā)行人，專利申請和取得程序合法合規(guī)，不存在專利侵權(quán)等法律糾紛。-著作權(quán)：發(fā)行人擁有[著作權(quán)數(shù)量]項(xiàng)著作權(quán)，作品登記號為[具體作品登記號]，著作權(quán)人為發(fā)行人，已按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行了著作權(quán)登記，不存在著作權(quán)權(quán)屬爭議。十一、發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù)1.重大合同-對發(fā)行人正在履行的重大合同進(jìn)行梳理，包括采購合同、銷售合同、借款合同、租賃合同等。分析合同的主要條款，如合同標(biāo)的、合同金額、履行期限、付款方式等，并評估合同履行過程中可能存在的風(fēng)險。-核查重大合同的簽訂是否符合法律法規(guī)及發(fā)行人內(nèi)部規(guī)定的程序，合同的效力是否存在瑕疵，是否存在違約風(fēng)險。2.侵權(quán)之債-經(jīng)本所律師核查，發(fā)行人不存在因侵權(quán)行為而產(chǎn)生的重大債務(wù)糾紛，不存在侵犯他人知識產(chǎn)權(quán)、人身權(quán)等可能導(dǎo)致重大賠償責(zé)任的情形。3.其他債務(wù)-除上述重大合同形成的債務(wù)外，核實(shí)發(fā)行人是否存在其他重大債務(wù)，如應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、其他應(yīng)付款等，并對其金額、性質(zhì)、賬齡等情況進(jìn)行分析說明。十二、發(fā)行人的重大資產(chǎn)變化及收購兼并1.重大資產(chǎn)變化情況-對發(fā)行人報告期內(nèi)的重大資產(chǎn)變化情況進(jìn)行核查，包括重大資產(chǎn)的購置、處置等情況。分析重大資產(chǎn)變化的原因、決策程序以及對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營的影響。-核查重大資產(chǎn)變化是否符合法律法規(guī)及發(fā)行人內(nèi)部規(guī)定的程序，是否辦理了相關(guān)的產(chǎn)權(quán)變更登記手續(xù)。2.收購兼并情況-若發(fā)行人在報告期內(nèi)存在收購兼并其他企業(yè)或資產(chǎn)的情況，詳細(xì)說明收購兼并的背景、目的、對象、交易方式、交易價格等情況。分析收購兼并行為對發(fā)行人業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績的影響，以及收購兼并后整合情況。-核查收購兼并行為是否符合法律法規(guī)的規(guī)定，是否履行了必要的決策程序和信息披露義務(wù)，是否存在潛在的法律風(fēng)險。十三、發(fā)行人章程的制定與修改1.發(fā)行人現(xiàn)行章程系根據(jù)《公司法》《證券法》等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合發(fā)行人實(shí)際情況制定，并經(jīng)發(fā)行人股東大會審議通過。章程的內(nèi)容符合法律法規(guī)的要求，對發(fā)行人的組織架構(gòu)、股東權(quán)利義務(wù)、股東大會、董事會、監(jiān)事會的職責(zé)和議事規(guī)則等事項(xiàng)進(jìn)行了明確規(guī)定。2.對發(fā)行人章程的歷次修改情況進(jìn)行梳理，說明每次修改的原因、修改的主要內(nèi)容以及修改程序是否符合法律法規(guī)及發(fā)行人內(nèi)部規(guī)定的程序。十四、發(fā)行人股東大會、董事會、監(jiān)事會的運(yùn)作1.股東大會的運(yùn)作-核查發(fā)行人股東大會的召集、召開程序是否符合法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，股東大會的通知、提案、表決、決議等環(huán)節(jié)是否合法合規(guī)。-對發(fā)行人報告期內(nèi)召開的股東大會會議記錄、決議等文件進(jìn)行審查，分析股東大會的決策內(nèi)容是否符合法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，是否對發(fā)行人的重大事項(xiàng)進(jìn)行了有效決策。2.董事會的運(yùn)作-檢查發(fā)行人董事會的組成、選舉和更換程序是否符合法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定。董事會的召集、召開程序是否合法，董事會會議的通知、提案、表決、決議等環(huán)節(jié)是否合規(guī)。-審查發(fā)行人報告期內(nèi)董事會會議記錄、決議等文件，評估董事會在公