婚慶公司收款管理制度

婚慶公司收款管理制度一、總則1.目的為規(guī)范婚慶公司收款管理，確保公司資金及時、足額回收，保障公司財務(wù)健康和運營穩(wěn)定，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于本婚慶公司所有涉及收款的業(yè)務(wù)活動，包括但不限于婚禮策劃、婚禮攝影攝像、婚禮場地布置、婚禮用品租賃等各類婚慶服務(wù)項目。3.收款原則合法合規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)財務(wù)制度，依法進行收款活動。及時準確原則：確保款項及時收取，信息記錄準確無誤，避免出現(xiàn)收款延誤或錯誤。清晰透明原則：向客戶明確收款項目、金額、方式及時間等信息，保持收款過程清晰透明。二、收款流程1.業(yè)務(wù)洽談與合同簽訂業(yè)務(wù)部門在與客戶洽談婚慶服務(wù)項目時，應(yīng)明確告知客戶各項服務(wù)內(nèi)容、收費標(biāo)準、付款方式及時間節(jié)點等關(guān)鍵信息。合同簽訂前，業(yè)務(wù)人員需將合同草本提交法務(wù)部門審核，確保合同條款合法合規(guī)、權(quán)利義務(wù)明確。審核通過后，業(yè)務(wù)人員與客戶簽訂正式合同。合同中應(yīng)詳細約定服務(wù)內(nèi)容、收費明細、付款方式、付款期限、違約責(zé)任等條款。2.收款通知根據(jù)合同約定的付款時間節(jié)點，財務(wù)部門提前[X]個工作日向客戶發(fā)送收款通知。收款通知應(yīng)明確客戶名稱、服務(wù)項目、應(yīng)付款金額、付款期限、付款方式及收款賬號等信息。業(yè)務(wù)人員也應(yīng)在臨近付款期限時，主動與客戶溝通，提醒客戶按時付款。3.款項收取客戶應(yīng)按照合同約定的付款方式進行付款。常見付款方式包括現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬、支票等。對于現(xiàn)金收款，財務(wù)人員應(yīng)在收款時開具收款收據(jù)，并加蓋公司財務(wù)專用章。收款收據(jù)應(yīng)一式三聯(lián)，分別為存根聯(lián)、客戶聯(lián)和記賬聯(lián)。存根聯(lián)由財務(wù)留存，客戶聯(lián)交客戶，記賬聯(lián)作為記賬憑證附件。對于銀行轉(zhuǎn)賬收款，財務(wù)人員應(yīng)及時查看銀行賬戶到賬情況。收到款項后，打印銀行收款回單，并在回單上注明對應(yīng)的合同編號和客戶名稱。對于支票收款，財務(wù)人員應(yīng)仔細審核支票的真實性、有效性和完整性。支票背書轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)確保背書連續(xù)、清晰。收到支票后，及時填寫進賬單送存銀行，并在支票登記簿上詳細記錄支票號碼、出票日期、金額、付款人等信息。待銀行款項到賬后，按照銀行轉(zhuǎn)賬收款流程進行處理。4.收款確認與記錄財務(wù)人員在收到款項后，應(yīng)及時與業(yè)務(wù)部門核對收款信息，確保收款與合同約定一致。核對無誤后，在財務(wù)系統(tǒng)中進行收款確認，并更新客戶應(yīng)收賬款余額。財務(wù)人員應(yīng)按照財務(wù)會計制度的要求，對收款業(yè)務(wù)進行詳細記錄。收款記錄應(yīng)包括收款日期、客戶名稱、合同編號、收款金額、付款方式、銀行賬號等信息，確保賬目清晰、可追溯。5.發(fā)票開具根據(jù)客戶要求，財務(wù)部門在收到款項并確認無誤后，及時為客戶開具發(fā)票。發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與合同約定的服務(wù)內(nèi)容和金額一致，確保發(fā)票真實、準確、完整。發(fā)票開具后，應(yīng)按照發(fā)票管理規(guī)定進行妥善保管。同時，將發(fā)票開具信息及時反饋給業(yè)務(wù)部門，以便業(yè)務(wù)人員與客戶溝通確認。三、收款方式管理1.現(xiàn)金收款公司原則上不鼓勵大額現(xiàn)金收款。如因特殊情況確需收取現(xiàn)金的，業(yè)務(wù)人員應(yīng)提前向財務(wù)部門報備，并在收款現(xiàn)場確?，F(xiàn)金安全。財務(wù)人員收取現(xiàn)金后，應(yīng)立即存入公司指定銀行賬戶，并在當(dāng)日下班前完成現(xiàn)金繳存記錄。2.銀行轉(zhuǎn)賬收款公司應(yīng)向客戶提供準確的銀行收款賬號信息，包括開戶銀行名稱、賬號、戶名等。客戶轉(zhuǎn)賬時，應(yīng)確保轉(zhuǎn)賬信息準確無誤。財務(wù)人員應(yīng)定期核對銀行賬戶余額，及時發(fā)現(xiàn)并處理異常情況。如發(fā)現(xiàn)銀行賬戶存在未達賬項，應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表進行核對和調(diào)整。3.支票收款業(yè)務(wù)人員在收取支票時，應(yīng)要求客戶在支票正面注明“收款人為[婚慶公司名稱]”字樣，并在支票背面加蓋預(yù)留銀行印鑒。財務(wù)人員收到支票后，應(yīng)及時進行審核和處理。如發(fā)現(xiàn)支票存在問題，應(yīng)及時與客戶聯(lián)系，要求客戶重新開具支票或采取其他付款方式。4.電子支付收款隨著電子支付方式的普及，公司可根據(jù)業(yè)務(wù)需要，逐步開通電子支付收款渠道，如微信支付、支付寶支付等。財務(wù)人員應(yīng)妥善保管電子支付賬號信息和交易記錄，確保電子支付收款安全、準確。同時，及時將電子支付款項與銀行賬戶進行核對，確保資金及時到賬。四、應(yīng)收賬款管理1.賬齡分析財務(wù)部門每月末對應(yīng)收賬款進行賬齡分析，編制應(yīng)收賬款賬齡分析表。賬齡分析表應(yīng)詳細列出各客戶的應(yīng)收賬款余額、賬齡分布情況，以及逾期賬款金額和逾期天數(shù)等信息。通過賬齡分析，及時掌握應(yīng)收賬款的回收情況，發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險，為制定收款策略提供依據(jù)。2.逾期催收對于逾期未付款的客戶，財務(wù)部門應(yīng)及時發(fā)出逾期催收通知。逾期催收通知應(yīng)明確客戶名稱、逾期賬款金額、逾期天數(shù)、催收要求及違約責(zé)任等信息。業(yè)務(wù)部門負責(zé)協(xié)助財務(wù)部門進行逾期賬款催收工作。業(yè)務(wù)人員應(yīng)與客戶保持密切溝通，了解客戶逾期付款原因，積極協(xié)商解決方案，督促客戶盡快付款。根據(jù)逾期賬款的金額和逾期時間長短，采取不同的催收措施。對于逾期時間較短、金額較小的客戶，可通過電話、短信等方式進行催收；對于逾期時間較長、金額較大的客戶，可發(fā)送正式催款函或上門催收；對于惡意拖欠賬款的客戶，可考慮通過法律途徑解決。3.壞賬處理對于確實無法收回的應(yīng)收賬款，經(jīng)公司管理層批準后，按照財務(wù)會計制度的規(guī)定進行壞賬處理。壞賬處理應(yīng)遵循謹慎性原則，確保公司資產(chǎn)真實、準確。壞賬處理過程中，應(yīng)保留相關(guān)證據(jù)資料，如客戶破產(chǎn)清算文件、法院判決書、催款記錄等，以備審計和稅務(wù)檢查。五、收款風(fēng)險管理1.風(fēng)險識別建立收款風(fēng)險識別機制，定期對公司收款業(yè)務(wù)進行風(fēng)險評估。風(fēng)險識別應(yīng)涵蓋客戶信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、政策法規(guī)風(fēng)險、操作風(fēng)險等方面。關(guān)注客戶經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄等信息，及時發(fā)現(xiàn)潛在的信用風(fēng)險。同時，密切關(guān)注市場動態(tài)和政策法規(guī)變化，評估對公司收款業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的影響。2.風(fēng)險評估根據(jù)風(fēng)險識別結(jié)果，對收款風(fēng)險進行評估。風(fēng)險評估應(yīng)綜合考慮風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險等級。對于高風(fēng)險收款業(yè)務(wù)，應(yīng)制定專項應(yīng)對措施，加強風(fēng)險管理和控制。3.風(fēng)險應(yīng)對針對不同等級的收款風(fēng)險，采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。對于信用風(fēng)險較高的客戶，可要求客戶提供擔(dān)?；蛟黾宇A(yù)付款比例；對于市場風(fēng)險，可通過優(yōu)化產(chǎn)品服務(wù)、調(diào)整價格策略等方式進行應(yīng)對；對于政策法規(guī)風(fēng)險，應(yīng)及時調(diào)整公司收款管理制度，確保合法合規(guī)經(jīng)營。加強內(nèi)部管理控制，規(guī)范收款業(yè)務(wù)操作流程，提高員工風(fēng)險意識和業(yè)務(wù)水平，降低操作風(fēng)險。六、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門定期對收款業(yè)務(wù)進行審計監(jiān)督，檢查收款流程的執(zhí)行情況、應(yīng)收賬款管理情況、收款風(fēng)險控制情況等。審計部門應(yīng)出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。2.財務(wù)檢查財務(wù)部門定期對收款業(yè)務(wù)進行自查，確保收款記錄準確、收款流程合規(guī)、應(yīng)收賬款管理規(guī)范。財務(wù)檢查可采用定期檢查和不定期抽查相結(jié)合的方式進行。檢查結(jié)果應(yīng)形成書面報告，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.績效考核將收款業(yè)務(wù)納入員工績效考核體系，對業(yè)務(wù)人員和財務(wù)人員的收款工作進行考核評價?？己酥笜?biāo)可包括收款及時率、應(yīng)收賬款回收率、壞賬率等。通過績效考核，激勵員工積極做好收款工作，提高公司收款管理水平。七、培訓(xùn)與宣傳1.培訓(xùn)定期組織業(yè)務(wù)人員和財務(wù)人員參加收款管理培訓(xùn)，提高員工的收款業(yè)務(wù)知識和技能水平。培訓(xùn)內(nèi)容包括收款流程、收款方式、應(yīng)收賬款管理、收款風(fēng)險防范等方面的知識和技巧。通過培訓(xùn)，使員工熟悉收款管理制度和操作流程，增強風(fēng)險意識和責(zé)任意識。2.宣傳加強對公司收款管理制度的宣傳，使客戶了解公司收款要求和流程，提高客戶的配合度。在與客戶簽訂合同前，業(yè)務(wù)人員應(yīng)向客戶詳細介紹收款方式、付款期限等