信用催收管理制度VIP

信用催收管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司信用催收工作，有效控制應收賬款風險，保障公司資金安全，維護公司正常經營秩序，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及信用銷售業(yè)務產生的應收賬款催收管理工作。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：催收工作應嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關政策規(guī)定，確保催收行為合法合規(guī)。2.風險控制原則：以降低應收賬款風險為核心，采取有效措施，及時足額回收賬款，減少壞賬損失。3.分級管理原則：根據應收賬款金額大小、賬齡長短等因素，實行分級管理，明確各級催收責任和工作重點。4.靈活高效原則：結合客戶實際情況，靈活運用多種催收方式，提高催收效率，確保賬款及時回收。二、信用政策與應收賬款管理（一）信用政策制定1.信用評估銷售部門負責收集客戶基本信息，包括營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明、財務狀況、經營業(yè)績、信用記錄等。財務部門會同銷售部門對客戶進行信用評估，根據客戶信用狀況確定信用額度、信用期限和結算方式等信用政策。2.信用審批信用額度在[X]萬元以下的，由銷售部門負責人審批；信用額度在[X]萬元至[X]萬元之間的，由銷售分管領導審批；信用額度在[X]萬元以上的，由總經理審批。審批通過的信用政策應書面通知客戶，并簽訂信用銷售合同或協議，明確雙方權利義務。（二）應收賬款監(jiān)控1.臺賬建立銷售部門負責建立應收賬款臺賬，詳細記錄每筆銷售業(yè)務的客戶名稱、合同編號、銷售金額、發(fā)貨日期、信用期限、到期日、收款情況等信息。財務部門定期與銷售部門核對臺賬數據，確保數據準確一致。2.賬齡分析財務部門每月對應收賬款進行賬齡分析，編制賬齡分析表，將應收賬款按賬齡分為[具體賬齡區(qū)間，如1個月以內、13個月、36個月、6個月以上等]。根據賬齡分析結果，及時發(fā)現潛在風險客戶，為催收工作提供依據。3.風險預警財務部門設定應收賬款風險預警指標，如逾期賬款占比、壞賬率等。當指標達到或超過預警值時，及時向銷售部門和相關領導發(fā)出風險預警信號。銷售部門收到風險預警后，應立即采取措施加強催收工作，降低風險。三、催收職責分工（一）銷售部門職責1.負責應收賬款的前期催收工作，在信用期限內及時與客戶溝通，提醒客戶按時付款。2.對逾期賬款進行初步調查，了解客戶逾期原因，收集相關證據，制定催收方案，并組織實施。3.協助財務部門和法務部門開展催收工作，提供客戶相關信息和業(yè)務背景資料。4.定期向財務部門匯報應收賬款催收進展情況，配合財務部門做好應收賬款管理工作。（二）財務部門職責1.負責應收賬款的核算和監(jiān)督，確保財務數據準確無誤。2.對應收賬款進行賬齡分析和風險評估，為催收工作提供財務支持和決策依據。3.協助銷售部門制定催收方案，參與重大逾期賬款的催收工作，提供財務專業(yè)意見。4.負責與客戶進行財務對賬，核實賬款金額和還款情況，確保雙方賬目一致。5.對應收賬款催收情況進行統(tǒng)計和分析，定期向上級領導匯報應收賬款管理情況。（三）法務部門職責1.為催收工作提供法律支持和指導，審核催收函件、合同協議等法律文件，確保催收行為合法合規(guī)。2.參與重大逾期賬款的催收工作，協助制定法律策略，必要時通過法律途徑追討賬款。3.對涉及法律糾紛的應收賬款進行調查和處理，維護公司合法權益。四、催收流程（一）逾期提醒1.當應收賬款臨近到期日時，銷售部門應提前[X]天通過電話、郵件、短信等方式提醒客戶按時付款。2.提醒內容應包括合同編號、欠款金額、到期日期等關鍵信息，并告知客戶逾期付款可能產生的后果。（二）逾期催收1.若客戶逾期未付款，銷售部門應在逾期后的[X]個工作日內與客戶取得聯系，了解逾期原因，并采取相應的催收措施。對于因資金周轉困難導致逾期的客戶，可與客戶協商制定還款計劃，延長付款期限，但需簽訂書面協議。對于惡意拖欠賬款的客戶，應加大催收力度，通過發(fā)送催收函、上門催收等方式，要求客戶盡快還款。2.在催收過程中，銷售部門應及時記錄與客戶溝通的情況，包括客戶反饋、還款承諾、催收措施執(zhí)行情況等，形成催收記錄。（三）重點催收1.對于逾期時間較長、金額較大的重點客戶，銷售部門應成立專項催收小組，制定詳細的催收方案，明確催收目標、責任人、催收措施和時間節(jié)點。2.專項催收小組應定期召開會議，匯報催收進展情況，分析存在的問題，及時調整催收策略。3.財務部門和法務部門應積極配合專項催收小組工作，提供必要的財務和法律支持。（四）法律訴訟1.若經過多次催收仍無法收回賬款，且客戶無還款意愿或能力，公司應考慮通過法律訴訟途徑追討賬款。2.法務部門負責收集整理相關證據，起草訴訟文書，向有管轄權的人民法院提起訴訟。3.在訴訟過程中，公司應積極配合法務部門，提供必要的協助和支持，確保訴訟工作順利進行。五、催收方式（一）電話催收1.催收人員應選擇合適的時間與客戶聯系，避免在客戶繁忙或不方便的時候撥打電話。2.電話溝通時，催收人員應禮貌、專業(yè)，清晰地說明欠款情況和催收目的，要求客戶盡快還款。3.對于客戶提出的疑問和異議，催收人員應耐心解答，協商解決方案。（二）郵件催收1.郵件內容應包括催收函、欠款明細、合同復印件等相關資料，以正式、規(guī)范的方式向客戶表明公司催收立場。2.在郵件中明確告知客戶還款期限和逾期后果，要求客戶在規(guī)定時間內回復郵件或與公司聯系。（三）上門催收1.對于逾期時間較長、金額較大或電話、郵件催收效果不佳的客戶，可安排上門催收。2.上門催收人員應至少兩人一組，并攜帶相關證明文件和催收資料。3.上門催收時，催收人員應保持禮貌、克制，避免與客戶發(fā)生沖突。如遇客戶拒絕配合或態(tài)度惡劣，應及時停止催收，并向公司匯報情況。（四）發(fā)送催收函1.催收函應按照規(guī)范格式撰寫，明確欠款金額、逾期時間、還款要求等內容，并加蓋公司公章。2.通過郵政特快專遞（EMS）等方式將催收函送達客戶，并保留快遞底單作為送達憑證。（五）法律訴訟1.在采取其他催收方式無效的情況下，應及時啟動法律訴訟程序，通過法律手段維護公司合法權益。2.法律訴訟應嚴格按照法定程序進行，確保訴訟請求合理、證據充分。六、催收記錄與報告（一）催收記錄1.催收人員應在每次與客戶溝通后及時填寫催收記錄，包括溝通時間、溝通方式、客戶反饋、還款承諾等詳細信息。2.催收記錄應妥善保存，作為催收工作的重要檔案資料，以備后續(xù)查閱和審計。（二）催收報告1.銷售部門應定期（每月/每季度）向上級領導提交應收賬款催收報告，匯報催收工作進展情況、存在的問題及下一步工作計劃。2.催收報告應包括應收賬款總體情況、逾期賬款明細、催收措施執(zhí)行情況、回收金額及比例、客戶還款意愿和能力分析等內容。3.財務部門應根據催收報告對應收賬款數據進行核對和分析，確保數據準確一致，并提供相關財務分析意見。七、考核與獎懲（一）考核指標1.應收賬款回收率：考核期內實際收回的應收賬款金額與到期應收賬款金額的比率。2.逾期賬款占比：考核期內逾期賬款余額占應收賬款總額的比例。3.壞賬率：考核期內實際發(fā)生的壞賬損失金額與應收賬款總額的比率。（二）考核方式1.銷售部門、財務部門等相關部門負責人對應收賬款催收工作負責，納入個人績效考核體系。2.公司定期對各部門應收賬款催收工作進行考核評價，根據考核指標完成情況進行打分排名。（三）獎勵措施1.對于在應收賬款催收工作中表現突出的部門和個人，給予表彰和獎勵。獎勵方式包括但不限于獎金、榮譽證書、晉升機會等。2.對成功收回大額逾期賬款或通過創(chuàng)新催收方式取得顯著成效的個人，給予特別獎勵。（四）懲罰措施1.對于應收賬款回收率未達