公司工程預結(jié)算管理制度

公司工程預結(jié)算管理制度總則目的為加強公司工程預結(jié)算管理，規(guī)范預結(jié)算工作流程，合理確定工程造價，有效控制工程成本，提高公司經(jīng)濟效益，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司所有工程項目的預結(jié)算管理，包括新建、改建、擴建等各類工程項目。職責分工1.工程管理部門負責提供工程項目的相關(guān)技術(shù)資料，如施工圖紙、設(shè)計變更、施工組織設(shè)計等。參與工程預結(jié)算的編制、審核工作，對工程變更及現(xiàn)場簽證進行審核確認。負責工程進度款的申報審核工作。2.造價管理部門負責組織工程預結(jié)算的編制、審核工作，制定預結(jié)算編制原則和方法。收集、整理與工程預結(jié)算相關(guān)的計價依據(jù)和價格信息。對工程預結(jié)算中的爭議問題進行協(xié)調(diào)處理。3.財務部門負責工程款項的支付審核工作，依據(jù)預結(jié)算文件和合同約定進行付款。參與工程成本核算和分析，監(jiān)督工程費用的使用情況。4.項目經(jīng)理負責工程項目的全面管理，確保工程按合同要求順利進行。對工程變更及現(xiàn)場簽證的必要性和合理性負責，及時辦理相關(guān)手續(xù)。配合工程預結(jié)算的編制、審核工作，提供相關(guān)資料和信息。工程預算管理預算編制依據(jù)1.經(jīng)批準的工程初步設(shè)計文件、施工圖設(shè)計文件及相關(guān)技術(shù)資料。2.國家及地方現(xiàn)行的工程計價規(guī)范、定額及費用標準。3.市場價格信息及公司內(nèi)部價格庫。4.工程合同及相關(guān)協(xié)議。預算編制流程1.準備階段工程管理部門向造價管理部門提交工程預算編制所需的施工圖紙、設(shè)計變更等資料。造價管理部門收集相關(guān)計價依據(jù)和價格信息，確定預算編制原則和方法。2.編制階段造價管理部門根據(jù)工程資料和計價依據(jù)，按照規(guī)定的工程量計算規(guī)則計算工程量。依據(jù)計價定額和費用標準，套用相應的單價，計算工程直接費。按照規(guī)定的費率計算措施費、間接費、利潤和稅金等費用，匯總形成工程預算書。3.審核階段工程管理部門對預算書進行初審，重點審核工程量計算是否準確、定額套用是否合理、費用計取是否合規(guī)等。造價管理部門對初審后的預算書進行復審，對存在的問題進行調(diào)整和完善。預算書經(jīng)工程管理部門、造價管理部門和相關(guān)領(lǐng)導審核簽字后生效。預算調(diào)整1.工程實施過程中，因設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證等原因?qū)е鹿こ虄?nèi)容發(fā)生變化的，應及時調(diào)整預算。2.預算調(diào)整由工程管理部門提出申請，填寫《工程預算調(diào)整申請表》，詳細說明調(diào)整原因、調(diào)整內(nèi)容及調(diào)整金額等。3.造價管理部門對《工程預算調(diào)整申請表》進行審核，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導批準后進行預算調(diào)整。4.預算調(diào)整后，應重新編制預算書，并按照預算編制流程進行審核。工程結(jié)算管理結(jié)算編制依據(jù)1.工程竣工圖紙、設(shè)計變更、施工簽證等資料。2.工程合同及相關(guān)協(xié)議。3.國家及地方現(xiàn)行的工程計價規(guī)范、定額及費用標準。4.工程結(jié)算審核報告。結(jié)算編制流程1.準備階段工程竣工后，工程管理部門向造價管理部門提交工程結(jié)算編制所需的竣工圖紙、設(shè)計變更、施工簽證等資料。造價管理部門對工程資料進行整理和審核，確保資料齊全、真實有效。2.編制階段造價管理部門根據(jù)工程資料和計價依據(jù)，按照規(guī)定的工程量計算規(guī)則計算工程量。依據(jù)計價定額和費用標準，套用相應的單價，計算工程直接費。按照規(guī)定的費率計算措施費、間接費、利潤和稅金等費用，匯總形成工程結(jié)算書。對工程結(jié)算書中的各項費用進行詳細說明，包括費用組成、計算依據(jù)等。3.審核階段工程管理部門對結(jié)算書進行初審，重點審核工程量計算是否準確、定額套用是否合理、費用計取是否合規(guī)等。造價管理部門對初審后的結(jié)算書進行復審，對存在的問題進行調(diào)整和完善。結(jié)算書經(jīng)工程管理部門、造價管理部門和相關(guān)領(lǐng)導審核簽字后，報審計部門進行審計。4.審計階段審計部門對工程結(jié)算進行審計，重點審查工程結(jié)算的真實性、合法性和準確性。審計部門出具審計報告，對審計結(jié)果進行確認。5.定案階段根據(jù)審計報告，工程管理部門、造價管理部門和相關(guān)領(lǐng)導對工程結(jié)算進行定案，確定最終結(jié)算金額。工程結(jié)算定案后，由造價管理部門編制《工程結(jié)算定案表》，經(jīng)相關(guān)部門和領(lǐng)導簽字確認后作為工程付款的依據(jù)。結(jié)算支付1.財務部門依據(jù)工程結(jié)算定案表和合同約定，審核工程款項支付申請。2.工程款項支付應嚴格按照合同約定的支付比例和方式進行，確保支付金額準確無誤。3.支付工程款項時，應提供合法有效的發(fā)票，財務部門對發(fā)票進行審核后辦理支付手續(xù)。工程預結(jié)算審核管理審核原則1.合法性原則：審核工作應符合國家法律法規(guī)和相關(guān)政策的要求。2.真實性原則：審核工程預結(jié)算資料的真實性，確保工程造價的真實可靠。3.準確性原則：嚴格按照工程量計算規(guī)則和計價依據(jù)進行審核，保證工程量計算準確、定額套用合理、費用計取合規(guī)。4.公正性原則：審核人員應保持公正、客觀的態(tài)度，不受任何利益關(guān)系的影響。審核內(nèi)容1.工程量計算是否準確，是否符合設(shè)計圖紙和施工規(guī)范的要求。2.定額套用是否合理，是否與工程實際情況相符。3.費用計取是否合規(guī)，是否按照規(guī)定的費率和標準進行計算。4.工程變更及現(xiàn)場簽證是否真實、合理，手續(xù)是否齊全。5.材料價格是否合理，是否符合市場實際情況。審核流程1.送審工程預結(jié)算編制完成后，由編制單位向?qū)徍瞬块T提交《工程預結(jié)算送審表》及相關(guān)資料。2.初審審核部門對送審資料進行初審，提出初審意見，填寫《工程預結(jié)算初審意見表》。3.復審編制單位根據(jù)初審意見進行修改完善后，將修改后的預結(jié)算書及相關(guān)資料再次提交審核部門進行復審。審核部門對復審資料進行詳細審核，形成復審報告，提出復審意見。4.定案編制單位、審核部門對復審意見進行溝通協(xié)商，達成一致后確定工程預結(jié)算最終金額，填寫《工程預結(jié)算定案表》。審核爭議處理1.編制單位與審核部門在預結(jié)算審核過程中如發(fā)生爭議，應首先通過協(xié)商解決。2.協(xié)商不成的，可由雙方共同上級主管部門進行協(xié)調(diào)處理。3.協(xié)調(diào)處理仍無法達成一致的，可通過工程造價咨詢行業(yè)協(xié)會或相關(guān)部門進行調(diào)解或仲裁。工程預結(jié)算資料管理資料收集1.工程管理部門負責收集工程預結(jié)算編制、審核過程中所需的各類資料，包括施工圖紙、設(shè)計變更、施工簽證、工程合同等。2.資料收集應及時、完整、準確，確保資料的真實性和有效性。資料整理1.造價管理部門對收集到的工程預結(jié)算資料進行整理，按照資料類別和時間順序進行分類歸檔。2.資料整理應規(guī)范、清晰，便于查閱和使用。資料保管1.工程預結(jié)算資料應妥善保管，建立專門的資料檔案庫，確保資料的安全和完整。2.資料檔案庫應具備防火、防潮、防蟲等功能，定期對資料進行檢查和維護。資料查閱1.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱工程預結(jié)算資料的，應填寫《工程預結(jié)算資料查閱申請表》，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導批準后到資料檔案庫查閱。2.查閱資料時應遵守資料檔案庫的管理制度，不得擅自復印、涂改、損毀資料。3.外部單位或個人因工作需要查閱工程預結(jié)算資料的，應按照公司相關(guān)規(guī)定辦理查閱手續(xù)，并由公司指定人員陪同查閱?？己伺c獎懲考核1.建立工程預結(jié)算工作考核制度，對工程管理部門、造價管理部門、財務部門及相關(guān)人員的預結(jié)算工作進行考核。2.考核內(nèi)容包括預結(jié)算編制質(zhì)量、審核效率、資料管理等方面。3.考核方式采用定期考核與不定期抽查相結(jié)合的方式，考核結(jié)果作為員工績效評價和獎懲的依據(jù)。獎懲1.對在工程預結(jié)算工作中表現(xiàn)突出的部門和個人，給予表彰和獎勵。2.對