酒店現(xiàn)金管理安全規(guī)定

酒店現(xiàn)金管理安全規(guī)定

酒店現(xiàn)金管理安全規(guī)定一、總則1.為加強酒店現(xiàn)金管理，確保酒店現(xiàn)金資產(chǎn)的安全，保障酒店日常經(jīng)營活動的正常進行，根據(jù)國家相關法律法規(guī)以及酒店實際運營情況，特制定本規(guī)定。2.本規(guī)定適用于酒店內涉及現(xiàn)金收支、保管、使用等相關工作的所有部門和人員。二、現(xiàn)金收支管理（一）現(xiàn)金收入管理1.收入范圍界定-酒店現(xiàn)金收入主要來源于客房收入、餐飲收入、娛樂及其他服務項目收入、商品銷售收入等。所有收入必須合法合規(guī)，符合酒店的經(jīng)營范疇。-任何部門或個人不得擅自擴大收入范圍或設立賬外收入項目。2.收款流程規(guī)范-前臺接待人員在收取客人現(xiàn)金時，必須開具正規(guī)的收款收據(jù)或發(fā)票。收據(jù)或發(fā)票應注明日期、付款單位（客人姓名）、收款項目、金額大小寫、收款經(jīng)手人等信息，并加蓋酒店財務專用章。-對于一次性收取較大金額現(xiàn)金（[具體金額標準]以上）的情況，前臺接待人員應及時通知財務部門，由財務人員協(xié)助完成收款手續(xù)，確保資金安全。-餐飲、娛樂等營業(yè)部門的服務員在收取客人現(xiàn)金后，應立即將現(xiàn)金交至該部門的收款點，由收款點工作人員進行核對、匯總，并填寫現(xiàn)金收入日報表。報表內容包括日期、部門、收入項目、金額等，報表經(jīng)收款點負責人簽字確認后，于每日營業(yè)結束后連同現(xiàn)金一并交至酒店財務部門。3.收入繳存要求-酒店各營業(yè)部門每日收取的現(xiàn)金，必須在當天營業(yè)結束后及時繳存銀行。嚴禁坐支現(xiàn)金，即不得直接用收取的現(xiàn)金支付各項開支。-財務部門負責安排專人負責現(xiàn)金繳存工作，繳存人員應在繳存銀行的當天，將現(xiàn)金繳存憑證交至財務記賬人員進行賬務處理。-如因特殊情況無法在當天繳存銀行，必須經(jīng)財務經(jīng)理批準，并將現(xiàn)金妥善存放在酒店指定的保險柜內，保險柜密碼和鑰匙應由不同人員分別保管。（二）現(xiàn)金支出管理1.支出審批流程-酒店一切現(xiàn)金支出必須經(jīng)過嚴格的審批程序。首先由支出部門填寫現(xiàn)金支出申請單，注明支出日期、用途、金額、預計支付時間等信息，并由部門負責人簽字確認。-現(xiàn)金支出申請單經(jīng)財務部門審核，審核內容包括支出的合理性、合法性、是否符合預算安排等。財務審核通過后，報酒店總經(jīng)理審批。-對于超過一定金額（[具體金額標準]）的重大現(xiàn)金支出項目，還需經(jīng)過酒店管理層集體決策通過后方可支付。2.支出支付方式-現(xiàn)金支出應盡量通過銀行轉賬方式進行支付，以減少現(xiàn)金的直接使用。但對于符合酒店規(guī)定的小額現(xiàn)金支出（如[具體金額標準]以下），可以使用現(xiàn)金支付。-當使用現(xiàn)金支付時，必須由收款人在現(xiàn)金支出申請單上簽字或蓋章確認收款。如收款人是個人，還需注明其身份證號碼及聯(lián)系電話；如收款人是單位，需加蓋單位財務專用章。-財務人員在支付現(xiàn)金時，應仔細核對現(xiàn)金支出申請單、發(fā)票或其他相關憑證，確保支付金額與審批金額一致，支付對象準確無誤。3.備用金管理-酒店根據(jù)各部門實際工作需要，為部分部門設立備用金。備用金的額度由財務部門根據(jù)部門業(yè)務量和資金需求情況進行核定，并報總經(jīng)理批準。-備用金使用部門應指定專人負責備用金的管理，備用金管理人員應建立備用金臺賬，詳細記錄備用金的收支情況。-備用金管理人員定期（一般為每周）向財務部門報銷備用金支出，財務部門根據(jù)報銷憑證審核后，補足備用金至核定額度。三、現(xiàn)金保管管理（一）保險柜管理1.保險柜配備與設置-酒店應在財務部門及各營業(yè)部門配備符合安全標準的保險柜，用于存放現(xiàn)金、有價證券、重要票據(jù)等貴重物品。-保險柜應安裝在安全、隱蔽的位置，避免受到外界干擾和破壞。保險柜的鑰匙和密碼應由不同人員分別保管，嚴禁將鑰匙和密碼交予同一人。2.保險柜使用規(guī)定-保險柜的開啟和關閉必須由專人負責，開啟保險柜時應確保周圍環(huán)境安全，無異常情況。使用完畢后，應立即關閉保險柜，并妥善保管鑰匙和密碼。-存放于保險柜內的現(xiàn)金和其他貴重物品應分類存放，并做好詳細記錄。記錄內容包括物品名稱、數(shù)量、金額、存放日期等信息。-財務部門應定期（至少每月一次）對保險柜內的物品進行盤點，確保賬實相符。盤點結束后，應填寫盤點報告，由盤點人員和保險柜管理人員簽字確認。（二）庫存現(xiàn)金限額管理1.限額核定-酒店財務部門根據(jù)酒店的日?，F(xiàn)金收支情況、銀行營業(yè)時間及距離等因素，核定酒店的庫存現(xiàn)金限額。庫存現(xiàn)金限額一般以滿足酒店[X]天的日常零星現(xiàn)金支出為標準。-庫存現(xiàn)金限額經(jīng)酒店總經(jīng)理批準后執(zhí)行，如有特殊情況需要調整限額，應重新報總經(jīng)理審批。2.限額執(zhí)行-酒店各部門應嚴格遵守庫存現(xiàn)金限額規(guī)定，每日營業(yè)結束后，庫存現(xiàn)金不得超過核定限額。超過限額部分應及時繳存銀行。-財務部門應加強對庫存現(xiàn)金限額執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，對于違反限額規(guī)定的部門和個人，應及時進行糾正和處理。四、現(xiàn)金安全監(jiān)督與檢查（一）內部監(jiān)督機制1.財務內部監(jiān)督-財務部門應建立健全內部監(jiān)督制度，對現(xiàn)金收支、保管等環(huán)節(jié)進行定期和不定期的檢查。檢查內容包括現(xiàn)金收付憑證的真實性、合法性、完整性，現(xiàn)金日記賬與總賬的一致性，庫存現(xiàn)金的實際盤點情況等。-財務部門應定期（至少每月一次）編制現(xiàn)金流量報表，對酒店現(xiàn)金的流入、流出情況進行分析，及時發(fā)現(xiàn)異常情況并采取措施加以解決。2.審計監(jiān)督-酒店應定期聘請外部審計機構對酒店的現(xiàn)金管理情況進行審計，審計內容包括現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況、財務核算的準確性、現(xiàn)金資產(chǎn)的安全性等。-酒店內部審計部門應不定期對現(xiàn)金管理進行專項審計，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。（二）檢查與處罰1.日常檢查-酒店管理層和財務部門應不定期對各部門的現(xiàn)金管理情況進行檢查，檢查方式包括現(xiàn)場查看、賬目核對、詢問相關人員等。-檢查人員在檢查過程中應做好記錄，對于發(fā)現(xiàn)的問題應及時指出，并要求相關部門限期整改。2.違規(guī)處罰-對于違反本規(guī)定的部門和個人，酒店將視情節(jié)輕重給予相應的處罰。處罰措施包括警告、罰款、降職、辭退等。-如因違反現(xiàn)金管理規(guī)定導致酒店現(xiàn)金資產(chǎn)損失的，相關責任人應承擔相應的賠償責任。構成犯罪的，將依法移送司法機關處理。五、現(xiàn)金管理培訓與教育（一）培訓計劃制定1.酒店人力資源部門應會同財務部門制定現(xiàn)金管理培訓計劃，培訓計劃應包括培訓目標、培訓內容、培訓對象、培訓時間、培訓方式等內容。2.培訓計劃應根據(jù)酒店實際情況和員工需求進行定期調整和完善，確保培訓內容的針對性和實用性。（二）培訓內容設置1.法律法規(guī)培訓-組織員工學習國家有關現(xiàn)金管理的法律法規(guī)，如《中華人民共和國會計法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》等，使員工了解現(xiàn)金管理的法律要求和法律責任。2.酒店制度培訓-詳細講解酒店現(xiàn)金管理制度的各項規(guī)定，包括現(xiàn)金收支流程、保管要求、安全監(jiān)督等內容，確保員工熟悉并遵守酒店的現(xiàn)金管理規(guī)定。3.安全防范培訓-開展現(xiàn)金安全防范知識培訓，如現(xiàn)金保管的安全措施、如何識別假鈔、遇到搶劫等突發(fā)事件的應對方法等，提高員工的現(xiàn)金安全防范意識和應急處理能力。（三）培訓實施與效果評估1.培訓實施-培訓方式可采用集中授課、現(xiàn)場演示、案例分析等多種形式相結合，以提高培訓效果。培訓師資可由酒店內部財務人員、安全管理人員或外部專家擔任。-對于新入職員工，應在入職培訓中安排現(xiàn)金管理相關內容的培訓，確保新員工在上崗前了解酒店的現(xiàn)金管理規(guī)定。2.效果評估-培訓結束后，應通過考試、實際操作、問卷調查等方式對員工的培訓效果進行評估，了解員工對培訓內容的掌握程度和培訓滿意度。-根據(jù)培訓效果評估結果，對培訓計劃和培訓內容進行調整和改進，不斷提高培訓質量。