移動(dòng)公司實(shí)物管理制度

移動(dòng)公司實(shí)物管理制度總則目的為加強(qiáng)移動(dòng)公司實(shí)物管理，保障公司資產(chǎn)的安全與完整，提高資產(chǎn)使用效益，特制定本制度。適用范圍本制度適用于移動(dòng)公司總部及各分支機(jī)構(gòu)的各類實(shí)物資產(chǎn)，包括但不限于固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用品、業(yè)務(wù)用品等。管理原則1.統(tǒng)一管理原則：公司實(shí)物資產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購(gòu)、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算的管理方式。2.分級(jí)負(fù)責(zé)原則：公司總部及各分支機(jī)構(gòu)按照職責(zé)分工，對(duì)實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行分級(jí)管理，確保管理責(zé)任落實(shí)到人。3.效益優(yōu)先原則：注重實(shí)物資產(chǎn)的使用效益，合理配置資源，提高資產(chǎn)利用效率。4.規(guī)范透明原則：實(shí)物資產(chǎn)的管理應(yīng)遵循國(guó)家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定，做到管理規(guī)范、流程透明。實(shí)物資產(chǎn)分類及定義固定資產(chǎn)指使用期限超過(guò)一年，單位價(jià)值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以上（一般設(shè)備單位價(jià)值在1000元以上、專用設(shè)備單位價(jià)值在1500元以上），并在使用過(guò)程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。包括房屋及建筑物、辦公設(shè)備、通信設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備等。低值易耗品指單位價(jià)值較低、使用期限較短，不能作為固定資產(chǎn)管理的各種用具物品，如工具、器具、管理用具、玻璃器皿以及在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中周轉(zhuǎn)使用的包裝容器等。單位價(jià)值在100元至1000元之間，且使用期限不超過(guò)一年的資產(chǎn)。辦公用品指公司日常辦公所需的各類物品，如文具、紙張、文件夾、筆記本、打印機(jī)墨盒等。業(yè)務(wù)用品指用于公司業(yè)務(wù)開展的各類物品，如宣傳資料、促銷禮品、客戶終端設(shè)備等。實(shí)物資產(chǎn)購(gòu)置管理需求申報(bào)1.各部門根據(jù)工作需要，提前編制實(shí)物資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃，并填寫《實(shí)物資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置理由、預(yù)計(jì)金額等信息。2.購(gòu)置計(jì)劃應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至公司實(shí)物管理部門。審批流程1.實(shí)物管理部門收到購(gòu)置申請(qǐng)表后，對(duì)需求的合理性、必要性進(jìn)行初步審核。2.對(duì)于金額較小（一般指在規(guī)定限額以下，如[X]元以下）的購(gòu)置申請(qǐng)，由實(shí)物管理部門負(fù)責(zé)人審批。3.對(duì)于金額較大的購(gòu)置申請(qǐng)，實(shí)物管理部門審核后，需提交公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批；特別重大的購(gòu)置項(xiàng)目，還需提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)。采購(gòu)實(shí)施1.經(jīng)審批通過(guò)的購(gòu)置申請(qǐng)，由實(shí)物管理部門按照公司采購(gòu)相關(guān)規(guī)定組織采購(gòu)。2.采購(gòu)方式包括公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源采購(gòu)、詢價(jià)等，應(yīng)根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)和實(shí)際情況選擇合適的采購(gòu)方式。3.采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格遵循采購(gòu)程序，確保采購(gòu)行為的合法合規(guī)，與供應(yīng)商簽訂詳細(xì)的采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。驗(yàn)收入庫(kù)1.實(shí)物資產(chǎn)到貨后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)通知實(shí)物管理部門和使用部門進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收人員應(yīng)依據(jù)采購(gòu)合同、發(fā)票及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等進(jìn)行仔細(xì)核對(duì)，確保資產(chǎn)符合要求。3.驗(yàn)收合格的實(shí)物資產(chǎn)，由實(shí)物管理部門辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫《實(shí)物資產(chǎn)入庫(kù)單》，注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息，并將資產(chǎn)存放至指定倉(cāng)庫(kù)或地點(diǎn)。4.驗(yàn)收不合格的實(shí)物資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商解決，如退貨、換貨等，并做好相應(yīng)記錄。實(shí)物資產(chǎn)日常管理使用部門管理1.使用部門負(fù)責(zé)本部門實(shí)物資產(chǎn)的日常使用和保管，指定專人負(fù)責(zé)資產(chǎn)的登記、保管和維護(hù)工作。2.使用人員應(yīng)按照操作規(guī)程正確使用資產(chǎn)，不得擅自轉(zhuǎn)借、出租、變賣或損壞資產(chǎn)。如因工作需要變更資產(chǎn)使用人，應(yīng)及時(shí)通知實(shí)物管理部門辦理變更手續(xù)。3.使用部門應(yīng)定期對(duì)本部門實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向?qū)嵨锕芾聿块T報(bào)告，并配合做好相關(guān)處理工作。實(shí)物管理部門管理1.實(shí)物管理部門負(fù)責(zé)建立健全實(shí)物資產(chǎn)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的購(gòu)置、使用、轉(zhuǎn)移、處置等情況，確保賬實(shí)相符。2.定期對(duì)公司實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，制定盤點(diǎn)計(jì)劃，組織實(shí)施盤點(diǎn)工作，并編制盤點(diǎn)報(bào)告。對(duì)盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、毀損等情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，提出處理意見，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行相應(yīng)處理。3.根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和資產(chǎn)使用情況，合理調(diào)配資產(chǎn)，提高資產(chǎn)利用效率。對(duì)閑置資產(chǎn)及時(shí)進(jìn)行清理處置，避免資產(chǎn)閑置浪費(fèi)。4.負(fù)責(zé)實(shí)物資產(chǎn)的維修、保養(yǎng)管理工作，制定維修保養(yǎng)計(jì)劃，組織實(shí)施維修保養(yǎng)工作，確保資產(chǎn)正常運(yùn)行。對(duì)于重大維修項(xiàng)目，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行審批，并做好維修記錄。資產(chǎn)標(biāo)識(shí)與卡片管理1.實(shí)物管理部門應(yīng)對(duì)每一項(xiàng)實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行標(biāo)識(shí)，標(biāo)明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、購(gòu)置日期、使用部門等信息，以便于識(shí)別和管理。2.為每一項(xiàng)實(shí)物資產(chǎn)建立資產(chǎn)卡片，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的基本信息、變動(dòng)情況等內(nèi)容。資產(chǎn)卡片應(yīng)與實(shí)物資產(chǎn)臺(tái)賬保持一致，并隨資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移、處置等情況及時(shí)更新。實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)移管理內(nèi)部轉(zhuǎn)移1.因工作需要，資產(chǎn)在公司內(nèi)部不同部門之間轉(zhuǎn)移時(shí)，由轉(zhuǎn)出部門填寫《實(shí)物資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移申請(qǐng)表》，注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、轉(zhuǎn)移原因、轉(zhuǎn)入部門等信息。2.經(jīng)轉(zhuǎn)出部門和轉(zhuǎn)入部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交至實(shí)物管理部門審核。3.實(shí)物管理部門審核通過(guò)后，辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，調(diào)整實(shí)物資產(chǎn)臺(tái)賬和資產(chǎn)卡片，并通知轉(zhuǎn)入部門接收資產(chǎn)。外部轉(zhuǎn)移1.資產(chǎn)如需對(duì)外出租、出借、捐贈(zèng)等，由相關(guān)部門提出申請(qǐng)，填寫《實(shí)物資產(chǎn)外部轉(zhuǎn)移申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明轉(zhuǎn)移原因、資產(chǎn)情況、接收方信息等內(nèi)容。2.按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批，審批通過(guò)后，實(shí)物管理部門負(fù)責(zé)辦理相關(guān)手續(xù)，簽訂對(duì)外轉(zhuǎn)移協(xié)議，并對(duì)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移情況進(jìn)行跟蹤管理。3.對(duì)于對(duì)外捐贈(zèng)的資產(chǎn)，應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和公司內(nèi)部流程進(jìn)行評(píng)估、審批，并做好相關(guān)記錄。實(shí)物資產(chǎn)處置管理處置范圍1.已達(dá)到使用年限且無(wú)法繼續(xù)使用的資產(chǎn)。2.因技術(shù)進(jìn)步等原因，已被淘汰或無(wú)法滿足工作需要的資產(chǎn)。3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因?qū)е職p、滅失的資產(chǎn)。4.閑置且不需用的資產(chǎn)。5.其他符合規(guī)定需要處置的資產(chǎn)。處置方式1.報(bào)廢：對(duì)于已無(wú)使用價(jià)值的資產(chǎn)，經(jīng)實(shí)物管理部門鑒定、公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，進(jìn)行報(bào)廢處理。報(bào)廢資產(chǎn)應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行妥善處置，如變賣、拆解等，確保資產(chǎn)處置過(guò)程合法合規(guī)，并做好相關(guān)記錄。2.出售：對(duì)尚能使用且具有一定市場(chǎng)價(jià)值的閑置資產(chǎn)，經(jīng)評(píng)估、審批后，可通過(guò)公開拍賣、競(jìng)價(jià)轉(zhuǎn)讓等方式進(jìn)行出售。出售資產(chǎn)應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行交易，確保交易價(jià)格合理，并及時(shí)辦理款項(xiàng)回收手續(xù)。3.捐贈(zèng)：對(duì)于符合捐贈(zèng)條件的資產(chǎn)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，可對(duì)外進(jìn)行捐贈(zèng)，并按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，做好捐贈(zèng)記錄。處置流程1.實(shí)物管理部門定期對(duì)擬處置的實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行清查核實(shí)，提出處置意見，并填寫《實(shí)物資產(chǎn)處置申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置日期、賬面價(jià)值、處置原因、處置方式等信息。2.提交至公司財(cái)務(wù)部門進(jìn)行資產(chǎn)賬面價(jià)值核對(duì)，財(cái)務(wù)部門審核后簽署意見。3.按照公司規(guī)定的審批權(quán)限，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。重大資產(chǎn)處置事項(xiàng)需提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)。4.經(jīng)審批同意處置的資產(chǎn)，實(shí)物管理部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施處置工作，并及時(shí)辦理相關(guān)資產(chǎn)核銷手續(xù)，調(diào)整實(shí)物資產(chǎn)臺(tái)賬和資產(chǎn)卡片。實(shí)物資產(chǎn)清查盤點(diǎn)管理清查盤點(diǎn)周期1.公司實(shí)行定期清查盤點(diǎn)制度，每年至少進(jìn)行一次全面清查盤點(diǎn)，清查盤點(diǎn)時(shí)間一般安排在年末進(jìn)行。2.對(duì)于貴重資產(chǎn)、易損資產(chǎn)等，可根據(jù)實(shí)際情況增加清查盤點(diǎn)次數(shù)。清查盤點(diǎn)組織1.成立清查盤點(diǎn)工作小組，由實(shí)物管理部門牽頭，財(cái)務(wù)部門、使用部門等相關(guān)人員組成。2.清查盤點(diǎn)工作小組負(fù)責(zé)制定清查盤點(diǎn)計(jì)劃，明確清查盤點(diǎn)的范圍、方法、時(shí)間安排等內(nèi)容，并組織實(shí)施清查盤點(diǎn)工作。清查盤點(diǎn)方法1.實(shí)地盤點(diǎn)法：對(duì)實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行逐一清點(diǎn)、核對(duì)，確定資產(chǎn)的實(shí)際數(shù)量和狀態(tài)。2.賬實(shí)核對(duì)法：將實(shí)物資產(chǎn)的實(shí)際數(shù)量與實(shí)物資產(chǎn)臺(tái)賬、資產(chǎn)卡片等記錄進(jìn)行核對(duì)，檢查賬實(shí)是否相符。3.抽樣盤點(diǎn)法：對(duì)于數(shù)量較多、價(jià)值較低的實(shí)物資產(chǎn)，可采用抽樣盤點(diǎn)的方法進(jìn)行清查，根據(jù)抽樣結(jié)果推斷總體情況。清查盤點(diǎn)結(jié)果處理1.清查盤點(diǎn)結(jié)束后，清查盤點(diǎn)工作小組應(yīng)編制清查盤點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)反映清查盤點(diǎn)情況，包括資產(chǎn)的數(shù)量、價(jià)值、賬實(shí)差異等內(nèi)容，并分析差異產(chǎn)生的原因。2.對(duì)于清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的盤盈資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)查明原因，按照規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，并調(diào)整實(shí)物資產(chǎn)臺(tái)賬和資產(chǎn)卡片。3.對(duì)于清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的盤虧、毀損資產(chǎn)，應(yīng)查明原因，屬于正常損耗、自然災(zāi)害等不可抗力原因造成的，按照規(guī)定進(jìn)行核銷處理；屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，并要求其賠償損失。4.實(shí)物管理部門應(yīng)根據(jù)清查盤點(diǎn)報(bào)告和公司領(lǐng)導(dǎo)審批意見，及時(shí)對(duì)實(shí)物資產(chǎn)臺(tái)賬和資產(chǎn)卡片進(jìn)行調(diào)整，確保賬實(shí)相符，并將清查盤點(diǎn)結(jié)果作為公司資產(chǎn)管理決策的重要依據(jù)。實(shí)物資產(chǎn)信息化管理建立實(shí)物資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)1.公司應(yīng)建立完善的實(shí)物資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)實(shí)物資產(chǎn)的全生命周期管理，包括資產(chǎn)購(gòu)置、入庫(kù)、使用、轉(zhuǎn)移、處置等環(huán)節(jié)的信息化管理。2.實(shí)物資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)與公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)、辦公自動(dòng)化系統(tǒng)等進(jìn)行有效集成，實(shí)現(xiàn)信息共享和數(shù)據(jù)交互，提高管理效率和決策支持水平。信息系統(tǒng)操作與維護(hù)1.實(shí)物管理部門及相關(guān)使用人員應(yīng)按照規(guī)定權(quán)限使用實(shí)物資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，及時(shí)準(zhǔn)確錄入資產(chǎn)信息和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性。2.定期對(duì)實(shí)物資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，保障系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行和功能優(yōu)化。同時(shí)，做好系統(tǒng)數(shù)據(jù)的備份工作，防止數(shù)據(jù)丟失。數(shù)據(jù)分析與利用1.利用實(shí)物資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)提供的數(shù)據(jù)分析功能，對(duì)公司實(shí)物資產(chǎn)的構(gòu)成、使用狀況、變動(dòng)情況等進(jìn)行深入分析，為公司資產(chǎn)管理決策提供數(shù)據(jù)支持。2.通過(guò)數(shù)據(jù)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理中存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施加以解決，提高公司實(shí)物資產(chǎn)管理水平。監(jiān)督與考核監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)實(shí)物資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查資產(chǎn)采購(gòu)、驗(yàn)收、使用、保管、處置等環(huán)節(jié)的合規(guī)性和有效性。2.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求責(zé)任部門限期整改，并跟蹤整改落實(shí)情況。考核評(píng)價(jià)1.建立實(shí)物資產(chǎn)管理考核評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)各部門實(shí)物資產(chǎn)管理工作