客戶資信評估管理辦法

客戶資信評估管理辦法總則制定目的為加強公司客戶管理，有效評估客戶資信狀況，降低經(jīng)營風(fēng)險，保障公司的合法權(quán)益和穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標準，結(jié)合本公司實際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司所有與客戶資信評估相關(guān)的業(yè)務(wù)活動，包括但不限于銷售、合作、信貸等業(yè)務(wù)中涉及的客戶資信評估工作。定義本辦法所稱客戶，是指與公司有業(yè)務(wù)往來或可能有業(yè)務(wù)往來的法人、非法人組織或自然人。資信評估是指公司運用科學(xué)、規(guī)范的方法，對客戶的信用狀況、財務(wù)狀況、經(jīng)營能力等方面進行全面、客觀的分析和評價，以確定客戶的資信等級和信用額度。組織與職責(zé)評估小組公司成立客戶資信評估小組，由銷售部門、財務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門人員組成。評估小組組長由公司分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，負責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)客戶資信評估工作。各部門職責(zé)1.銷售部門：負責(zé)收集客戶的基本信息、業(yè)務(wù)需求等資料，對客戶的市場信譽、經(jīng)營狀況等進行初步調(diào)查，并及時向評估小組反饋客戶的動態(tài)信息。2.財務(wù)部門：負責(zé)對客戶的財務(wù)報表、財務(wù)指標等進行分析，評估客戶的財務(wù)狀況和償債能力，為客戶資信評估提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持。3.法務(wù)部門：負責(zé)審查客戶的法律合規(guī)情況，包括是否存在法律糾紛、行政處罰等問題，為客戶資信評估提供法律意見。4.評估小組：負責(zé)對各部門提供的信息進行綜合分析和評價，確定客戶的資信等級和信用額度，并提交公司管理層審批。評估內(nèi)容與指標基本信息評估1.客戶主體資格：審查客戶的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等相關(guān)證照的有效性和合法性，確認客戶是否具有獨立的法人資格或經(jīng)營資格。2.注冊信息：了解客戶的注冊資本、注冊地址、經(jīng)營范圍等基本信息，評估客戶的經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)營穩(wěn)定性。3.股東背景：調(diào)查客戶的股東結(jié)構(gòu)、股東背景和股東信譽，評估客戶的股東實力和股東對客戶的支持程度。經(jīng)營狀況評估1.市場份額：分析客戶在所在行業(yè)的市場份額和市場地位，評估客戶的市場競爭力。2.銷售業(yè)績：審查客戶的銷售數(shù)據(jù)、銷售渠道和銷售增長情況，評估客戶的銷售能力和市場拓展能力。3.生產(chǎn)能力：了解客戶的生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)工藝和生產(chǎn)規(guī)模，評估客戶的生產(chǎn)能力和產(chǎn)品質(zhì)量控制能力。財務(wù)狀況評估1.資產(chǎn)負債狀況：分析客戶的資產(chǎn)負債表，評估客戶的資產(chǎn)質(zhì)量、負債水平和償債能力。2.盈利能力：審查客戶的利潤表，評估客戶的盈利能力和盈利穩(wěn)定性。3.現(xiàn)金流量狀況：分析客戶的現(xiàn)金流量表，評估客戶的現(xiàn)金流量狀況和資金周轉(zhuǎn)能力。信用記錄評估1.銀行信用記錄：查詢客戶在銀行的信用記錄，了解客戶是否存在逾期還款、欠款等不良信用記錄。2.商業(yè)信用記錄：調(diào)查客戶與供應(yīng)商、合作伙伴等的商業(yè)信用記錄，了解客戶是否按時履行合同義務(wù)。3.司法信用記錄：查詢客戶的司法信用記錄，了解客戶是否存在法律糾紛、行政處罰等問題。其他因素評估1.行業(yè)發(fā)展前景：分析客戶所在行業(yè)的發(fā)展趨勢和前景，評估客戶的行業(yè)風(fēng)險。2.宏觀經(jīng)濟環(huán)境：考慮宏觀經(jīng)濟環(huán)境對客戶經(jīng)營的影響，評估客戶的宏觀經(jīng)濟風(fēng)險。3.政策法規(guī)變化：關(guān)注政策法規(guī)變化對客戶經(jīng)營的影響，評估客戶的政策法規(guī)風(fēng)險。評估方法與流程評估方法本辦法采用定量分析與定性分析相結(jié)合的方法進行客戶資信評估。定量分析主要通過對客戶的財務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營數(shù)據(jù)等進行分析和計算，得出相應(yīng)的評估指標值；定性分析主要通過對客戶的市場信譽、管理水平、行業(yè)前景等方面進行綜合評價，得出相應(yīng)的評估結(jié)論。評估流程1.客戶信息收集：銷售部門在與客戶接觸過程中，收集客戶的基本信息、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等資料，并及時提交給評估小組。2.初步評估：評估小組對銷售部門提交的客戶信息進行初步分析和評價，確定是否需要進行進一步的調(diào)查和評估。3.深入調(diào)查：對于需要進一步調(diào)查和評估的客戶，評估小組組織相關(guān)部門人員對客戶進行實地考察、問卷調(diào)查等深入調(diào)查，收集更詳細的客戶信息。4.綜合評估：評估小組對各部門提供的信息進行綜合分析和評價，運用科學(xué)的評估方法和模型，確定客戶的資信等級和信用額度。5.審批與公示：評估小組將客戶資信評估報告提交公司管理層審批，經(jīng)審批通過后，將客戶的資信等級和信用額度在公司內(nèi)部進行公示。6.動態(tài)調(diào)整：評估小組定期對客戶的資信狀況進行跟蹤和評估，根據(jù)客戶的經(jīng)營變化、信用記錄等情況，及時調(diào)整客戶的資信等級和信用額度。資信等級與信用額度資信等級劃分本辦法將客戶資信等級劃分為AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D十個等級，具體劃分標準如下：1.AAA級：客戶信用狀況極好，經(jīng)營狀況穩(wěn)定，財務(wù)實力雄厚，具有很強的償債能力和抗風(fēng)險能力。2.AA級：客戶信用狀況良好，經(jīng)營狀況較為穩(wěn)定，財務(wù)實力較強，具有較強的償債能力和抗風(fēng)險能力。3.A級：客戶信用狀況較好，經(jīng)營狀況基本穩(wěn)定，財務(wù)實力一般，具有一定的償債能力和抗風(fēng)險能力。4.BBB級：客戶信用狀況一般，經(jīng)營狀況存在一定的不確定性，財務(wù)實力較弱，償債能力和抗風(fēng)險能力一般。5.BB級：客戶信用狀況較差，經(jīng)營狀況不穩(wěn)定，財務(wù)實力較弱，償債能力和抗風(fēng)險能力較差。6.B級：客戶信用狀況差，經(jīng)營狀況存在較大的風(fēng)險，財務(wù)實力較弱，償債能力和抗風(fēng)險能力較差。7.CCC級：客戶信用狀況很差，經(jīng)營狀況面臨嚴重的困難，財務(wù)實力很弱，償債能力和抗風(fēng)險能力很差。8.CC級：客戶信用狀況極差，經(jīng)營狀況瀕臨破產(chǎn)，財務(wù)實力極弱，償債能力和抗風(fēng)險能力極差。9.C級：客戶信用狀況非常差，經(jīng)營狀況已經(jīng)破產(chǎn)，財務(wù)實力為零，償債能力和抗風(fēng)險能力為零。10.D級：客戶存在嚴重的信用欺詐行為或其他重大違法違規(guī)行為，信用狀況極差，公司應(yīng)立即終止與該客戶的業(yè)務(wù)往來。信用額度確定公司根據(jù)客戶的資信等級和經(jīng)營需求，確定客戶的信用額度。信用額度是指公司在一定期限內(nèi)給予客戶的最高賒銷金額或信貸金額。具體信用額度的確定原則如下：1.AAA級客戶：可給予較高的信用額度，信用額度可根據(jù)客戶的經(jīng)營規(guī)模和業(yè)務(wù)需求進行適當(dāng)調(diào)整。2.AA級客戶：可給予適中的信用額度，信用額度應(yīng)根據(jù)客戶的經(jīng)營狀況和財務(wù)實力進行合理確定。3.A級客戶：可給予較低的信用額度，信用額度應(yīng)嚴格控制在客戶的償債能力范圍內(nèi)。4.BBB級及以下客戶：原則上不給予信用額度，如確有必要給予信用額度，應(yīng)采取嚴格的風(fēng)險控制措施，如要求客戶提供擔(dān)保、抵押等。風(fēng)險控制與管理信用額度監(jiān)控財務(wù)部門應(yīng)建立客戶信用額度監(jiān)控臺賬，對客戶的信用額度使用情況進行實時監(jiān)控。當(dāng)客戶的信用額度使用接近或達到信用額度上限時，財務(wù)部門應(yīng)及時通知銷售部門，銷售部門應(yīng)暫停向該客戶提供賒銷或信貸服務(wù)。應(yīng)收賬款管理銷售部門應(yīng)加強對客戶應(yīng)收賬款的管理，及時跟蹤客戶的付款情況，對逾期未付款的客戶進行催收。對于逾期時間較長、金額較大的應(yīng)收賬款，銷售部門應(yīng)及時采取法律手段進行追討。擔(dān)保與抵押管理對于信用等級較低的客戶，公司可要求客戶提供擔(dān)保、抵押等風(fēng)險控制措施。法務(wù)部門應(yīng)加強對擔(dān)保與抵押合同的審查和管理，確保擔(dān)保與抵押合同的合法性和有效性。風(fēng)險預(yù)警與處置評估小組應(yīng)建立客戶資信風(fēng)險預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)客戶的資信風(fēng)險變化情況。當(dāng)客戶的資信狀況出現(xiàn)惡化跡象時，評估小組應(yīng)及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警，并采取相應(yīng)的風(fēng)險處置措施，如調(diào)整客戶的資信等級和信用額度、暫停與客戶的業(yè)務(wù)往來等。檔案管理客戶資信檔案建立評估小組應(yīng)建立客戶資信檔案，將客戶的基本信息、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄等資料進行整理和歸檔。客戶資信檔案應(yīng)包括紙質(zhì)檔案和電子檔案兩種形式，確保檔案的完整性和安全性。檔案查閱與保密公司內(nèi)部人員因工作需要查閱客戶資信檔案時，應(yīng)經(jīng)評估小組組長批準，并辦理查閱登記手續(xù)。評估小組應(yīng)嚴格遵