《財務(wù)軟件應(yīng)用》課件（共九個項目）

財務(wù)軟件應(yīng)用主編財務(wù)軟件應(yīng)用高職高專規(guī)劃教材項目一會計電算化及財務(wù)軟件概述項目一會計電算化及財務(wù)軟件概述任務(wù)一會計電算化及會計信息系統(tǒng)

任務(wù)二財務(wù)軟件概述及用友ERP-U8財務(wù)軟件的安裝任務(wù)一會計電算化及會計信息系統(tǒng)一、任務(wù)描述

通過本次任務(wù)的學(xué)習(xí)，學(xué)生應(yīng)了解會計電算化和會計信息系統(tǒng)的概念、作用，了解會計電算化的管理體制，理解會計電算化與手工會計的區(qū)別。

二、預(yù)備知識

(一)會計電算化概念

(二)會計電算化的作用

(1)提高會計數(shù)據(jù)處理的時效性和準(zhǔn)確性，提高會計核算的水平和質(zhì)量，減輕會計人員的勞動強度。

(2)提高經(jīng)營管理水平，使財務(wù)會計管理由事后管理向事中控制、事先預(yù)測轉(zhuǎn)變，為管理信息化打下基礎(chǔ)。任務(wù)一會計電算化及會計信息系統(tǒng)(3)推動會計技術(shù)、方法、理論創(chuàng)新和觀念更新，促進會計工作進一步發(fā)展。

(三)會計電算化的管理體制

(1)制定會計電算化發(fā)展規(guī)劃并組織實施。各級財政部門和業(yè)務(wù)部門要在摸清本地區(qū)、本部門會計電算化現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，結(jié)合經(jīng)濟發(fā)展對會計電算化工作的需要，制定本地區(qū)、本部門的會計電算化事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，并采取切實措施組織實施，有計劃、有步驟地推動我國會計電算化事業(yè)的發(fā)展。任務(wù)一會計電算化及會計信息系統(tǒng)(2)制定會計電算化法規(guī)制度，對會計核算軟件及生成的會計資料是否符合國家統(tǒng)一的會計制度情況實施監(jiān)督。加強會計電算化法規(guī)制度的建設(shè)，是會計電算化工作順利發(fā)展的重要保證。各級財政部門要加強會計電算化法規(guī)制度建設(shè)，加強對商品化會計核算軟件評審和管理，保證會計核算數(shù)據(jù)的真實性、正確性和完整性，保證會計工作秩序的正常進行。

(3)組織和管理會計電算化人才培訓(xùn)工作，指導(dǎo)基層單位開展會計電算化工作。在會計電算化環(huán)境下，會計信息系統(tǒng)的開發(fā)、實施和維護，是一項技術(shù)含量較高的工作，需要既熟悉會計知識業(yè)務(wù)，又懂計算機的復(fù)合型人才，因此，做好會計電算化人才培訓(xùn)和批導(dǎo)工作尤為重要。

任務(wù)一會計電算化及會計信息系統(tǒng)(四)會計電算化信息系統(tǒng)(1)是管理信息系統(tǒng)的子系統(tǒng)。

(2)采用計算機和信息技術(shù)。

(3)運用軟件工程學(xué)的開發(fā)方法。

(4)處理會計核算業(yè)務(wù)。

(5)能夠進行財會分析、預(yù)測、決策和控制等管理。

(五)會計電算化信息系統(tǒng)的構(gòu)成

1.系統(tǒng)人員

2.計算機硬件

(1)單機結(jié)構(gòu)：單機結(jié)構(gòu)是指整個系統(tǒng)只有一臺計算機和相應(yīng)的外部設(shè)備，所用的計算機一般為微型計算機，屬于單用戶、單任務(wù)工作方法。其優(yōu)點是開發(fā)周期短，價格低廉，操作簡便，數(shù)據(jù)共享程度高。其缺點是輸入速度慢。任務(wù)一會計電算化及會計信息系統(tǒng)(2)多用戶結(jié)構(gòu)：多用戶結(jié)構(gòu)是指整個系統(tǒng)配置一臺主機和多個終端，通過通信線路連接而成，它允許多個用戶同時在不同的終端上分散輸入數(shù)據(jù)，由主機集中處理，處理結(jié)果又可直接返回各個終端用戶。其優(yōu)點是分散輸入、輸出，解決了輸入、輸出的“瓶頸”問題，集中處理實現(xiàn)了數(shù)據(jù)庫共享，提高了系統(tǒng)效率。其缺點是一旦主機發(fā)生故障會造成整個系統(tǒng)中斷工作。

(3)計算機網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)：計算機網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)是指將地理上分散的具有獨立功能的多個計算機通過通信設(shè)備和線路連接起來，由功能完善的網(wǎng)絡(luò)軟件實現(xiàn)資源共享，組成一個功能更強的計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。該系統(tǒng)的軟件、硬件和數(shù)據(jù)資源可以共享，實現(xiàn)分布式處理，即可以將一項復(fù)雜任務(wù)分解，在網(wǎng)絡(luò)內(nèi)各計算機上獨立進行數(shù)據(jù)輸入和處理，系統(tǒng)的功能和靈活性增強。任務(wù)一會計電算化及會計信息系統(tǒng)3.計算機軟件

4.會計規(guī)范

(六)會計電算化與手工會計的比較

1.會計數(shù)據(jù)的采集

(1)直接輸入：直接輸入是指財務(wù)人員根據(jù)原始憑證或記賬憑證，通過輸入設(shè)備將數(shù)據(jù)直接送入計算機，存入憑證文件中。

(2)間接輸入：間接輸入是指會計人員可以將數(shù)據(jù)存放在存儲介質(zhì)上，然后再將其轉(zhuǎn)換成計算機所能接受的憑證，并保存在憑證文件中。

(3)自動輸入：自動輸入是指很多憑證可以由系統(tǒng)自動編制，如工資系統(tǒng)自動編制憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，固定資產(chǎn)系統(tǒng)自動計提折舊業(yè)務(wù)等。任務(wù)一會計電算化及會計信息系統(tǒng)2.會計數(shù)據(jù)的處理流程圖1-1手工處理流程圖任務(wù)一會計電算化及會計信息系統(tǒng)圖1-2電算化處理流程圖3.會計信息的存儲

4.輸出方式

5.會計內(nèi)部控制制度

6.會計職能任務(wù)一會計電算化及會計信息系統(tǒng)(七)會計信息系統(tǒng)的實施

1.實施前期管理

(1)傳達立項意義。在會計信息系統(tǒng)實施之前，應(yīng)該首先讓與該項目有關(guān)的人員都能自覺認(rèn)識到項目的意義，明確該項目的目標(biāo)，清楚自己的作用，這樣就可以將原先是少數(shù)項目決策者的先知先覺，變?yōu)榻窈蠖鄶?shù)人的行為和共識。任務(wù)一會計電算化及會計信息系統(tǒng)(2)了解會計信息系統(tǒng)的建立途徑。會計信息系統(tǒng)的建立一般有以下幾種方式：自主開發(fā)、委托開發(fā)、聯(lián)合開發(fā)、購買商品化軟件及租用應(yīng)用服務(wù)供應(yīng)商的系統(tǒng)。幾種方式各有千秋。例如，自主開發(fā)的軟件往往比較適合企業(yè)的需要，實施難度也不大。但是存在開發(fā)周期較長、開發(fā)質(zhì)量難以保障、文檔不易規(guī)范、產(chǎn)品維護和升級困難等問題。如果企業(yè)對信息系統(tǒng)有特殊要求，市場上已有的商品化軟件不能滿足需求，又沒有足夠的力量自主開發(fā)，可以采用委托開發(fā)或聯(lián)合開發(fā)模式。租用ASP(ActiveServerPage，動態(tài)服務(wù)器頁面)方式是近幾年來伴隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展而出現(xiàn)的一種最新的企業(yè)信息系統(tǒng)建立方式，目前在西方發(fā)達國家開始流行，也是未來我國中小企業(yè)信息系統(tǒng)建設(shè)發(fā)展的方向。任務(wù)一會計電算化及會計信息系統(tǒng)(3)制定軟件選擇標(biāo)準(zhǔn)和選擇方法。在商品化軟件的選擇標(biāo)準(zhǔn)上，可以考慮以下幾個方面：軟件的功能、開發(fā)工具、軟件文檔、售后服務(wù)和支持、價格控制以及企業(yè)原有資源的保護等。軟件的功能應(yīng)能滿足企業(yè)當(dāng)前和今后發(fā)展的需要。軟件供應(yīng)商應(yīng)能夠提供必要的開發(fā)工具，軟件必須配備齊全的文檔，其全面、詳盡程度應(yīng)達到用戶能夠自學(xué)使用。售后和支持必須由專業(yè)的咨詢公司承擔(dān)，由熟悉企業(yè)管理、有實施經(jīng)驗的專家組成顧問組做售后的支持與服務(wù)工作。在價格上要考慮性價比，要作投資收益分析，包括資金利潤率、投資回收期。同時也要考慮軟件產(chǎn)品對硬件平臺的要求是否過高，原有的計算機能否使用，原有的數(shù)據(jù)資源能否平滑地移植到新的系統(tǒng)中。任務(wù)一會計電算化及會計信息系統(tǒng)(4)分析項目實施的可行性。不管采用何種建立途徑和選擇哪種軟件品牌，在會計信息系統(tǒng)實施之前，一定要做好可行性分析?？尚行苑治鲆话憧疾旖?jīng)濟、操作、技術(shù)、人員的可行性等幾個方面。通常應(yīng)該給出一個可行性分析報告。

(5)建立管理實施過程的機構(gòu)，選擇合適的實施人員。企業(yè)應(yīng)該設(shè)立相應(yīng)的項目管理機構(gòu)，這樣有助于明確責(zé)任，協(xié)調(diào)各方利益。實施小組的成員通常由高層會計信息化管理人員、熟悉會計信息系統(tǒng)的員工、熟悉企業(yè)業(yè)務(wù)流程的員工以及關(guān)鍵部門或崗位的負(fù)責(zé)人組成。同時制定明確的工作計劃和工作方式，使得會計信息化工作得到組織上的保證。

(6)相關(guān)用戶的培訓(xùn)。在系統(tǒng)實施之前，應(yīng)該對所有的相關(guān)人員進行有關(guān)會計信息化建設(shè)和管理方面的培訓(xùn)。任務(wù)一會計電算化及會計信息系統(tǒng)2.系統(tǒng)實施管理(1)需求分析管理。需求分析的目的是為了了解企業(yè)的現(xiàn)有流程，找出存在的問題和需要改進的環(huán)節(jié)，并明確會計信息化的業(yè)務(wù)流程和信息需求。在需求分析管理中，要特別注意遵循業(yè)務(wù)流程調(diào)整和改進的一個基本原則：將信息技術(shù)的應(yīng)用嵌入到業(yè)務(wù)活動中，使信息處理跟業(yè)務(wù)規(guī)則的執(zhí)行一體化。通?？梢韵却_定業(yè)務(wù)處理的規(guī)則，同時包括執(zhí)行過程中的控制規(guī)則，然后再確定其中哪些執(zhí)行程序和控制由信息系統(tǒng)完成，再將其定義在系統(tǒng)中。比如，某種銷售業(yè)務(wù)的執(zhí)行規(guī)則，確立了銷售處理的步驟是收到客戶訂單、信用檢查、提貨、裝運開票、收款，其中的部分控制包括不允許出現(xiàn)沒有客戶的銷售，客戶的信用應(yīng)達到一定的級別，不允許出現(xiàn)沒有客戶訂單的提貨和裝運、采用電子資金轉(zhuǎn)賬方式收款等。任務(wù)一會計電算化及會計信息系統(tǒng)(2)系統(tǒng)設(shè)計和實現(xiàn)管理。系統(tǒng)設(shè)計和實現(xiàn)管理主要涉及運行測試、客戶化、制定技術(shù)解決方案等工作。一般可以使用標(biāo)準(zhǔn)軟件、用戶定義的業(yè)務(wù)流程以及實際用戶數(shù)據(jù)，在一個可控的環(huán)境中模擬用戶正常的業(yè)務(wù)處理功能。這些工作都需要用戶主管和企業(yè)決策層的密切注視、認(rèn)可和支持，這樣才能達到客戶化的目的。任務(wù)一會計電算化及會計信息系統(tǒng)(3)系統(tǒng)確認(rèn)、轉(zhuǎn)換和試運行的管理。系統(tǒng)確認(rèn)應(yīng)該根據(jù)用戶需求進行，除了對系統(tǒng)的功能、性能進行測試之外，還應(yīng)測試：新的業(yè)務(wù)處理流程，系統(tǒng)設(shè)置和數(shù)據(jù)定義是否準(zhǔn)確、可行，最終文檔的內(nèi)容與準(zhǔn)確性是否可以接受，是否有必要的應(yīng)急措施等。新系統(tǒng)啟用之后，通常需要試運行一段時間，對此企業(yè)也應(yīng)制定相關(guān)的管理規(guī)程，規(guī)范試運行的目標(biāo)、期間、范圍、工作流程和操作步驟，記錄試運行過程中的問題，提出改進意見。

3.日常管理任務(wù)二財務(wù)軟件概述及用友ERP-U8財務(wù)軟件的安裝一、任務(wù)描述

通過本次任務(wù)的學(xué)習(xí)，學(xué)生應(yīng)了解財務(wù)軟件的分類與管理，理解會計信息系統(tǒng)概念，了解財務(wù)軟件分類與管理，掌握用友ERP-U8財務(wù)系統(tǒng)的操作流程和對硬軟件環(huán)境的要求，熟悉用友ERP-U8財務(wù)軟件的安裝模式和管理模塊的功能。

二、預(yù)備知識

(一)財務(wù)軟件的概念

(二)財務(wù)軟件的分類與管理

1.按會計信息系統(tǒng)層次劃分任務(wù)二財務(wù)軟件概述及用友ERP-U8財務(wù)軟件的安裝(1)核算型財務(wù)軟件：其功能是完成日常的會計核算業(yè)務(wù)，一般包括賬務(wù)處理、工資核算、固定資產(chǎn)核算、存貨核算、成本核算、銷售核算、往來核算和報表處理等。

(2)管理型財務(wù)軟件：其功能是完成會計管理和控制工作，主要包括資金籌集的管理、流動資金管理、成本控制、銷售收入和利潤管理等。

(3)決策型財務(wù)軟件：其功能是幫助會計問題的決策者制訂科學(xué)的經(jīng)營決策和預(yù)測工作，主要包括量本利分析、利潤決策、投資決策等。

任務(wù)二財務(wù)軟件概述及用友ERP-U8財務(wù)軟件的安裝2.按適用范圍劃分(1)通用財務(wù)軟件：它是指直接用于或通過簡單修改后可以直接用于各行業(yè)、各單位的財務(wù)軟件。通用財務(wù)軟件通常是由專門從事軟件開發(fā)的公司編寫，作為商品出售給使用單位，所以又叫商品化財務(wù)軟件。例如，用友、萬能、安易、金蝶、先鋒、蜘蛛、天財、國強、通用、新中大等都是商品化的財務(wù)軟件。

(2)專用財務(wù)軟件：它是指應(yīng)用于某一特定行業(yè)或某一特定單位的財務(wù)軟件。它通常由某一單位自行組織開發(fā)或委托計算機公司進行開發(fā)。開發(fā)通用財務(wù)軟件就是從開發(fā)專用財務(wù)軟件入手的。

任務(wù)二財務(wù)軟件概述及用友ERP-U8財務(wù)軟件的安裝3.按會計信息共享劃分

(1)單用戶財務(wù)軟件：它是指將財務(wù)軟件安裝在一臺或幾臺計算機上，各個計算機上的會計軟件單獨運行，生成的數(shù)據(jù)只存儲在本計算機上，各計算機之間不能直接進行數(shù)據(jù)交換和共享。(2)網(wǎng)絡(luò)與多用戶財務(wù)軟件：它是指不同工作站或終端上的會計人員可以共享會計信息，保證各用戶之間數(shù)據(jù)共享和數(shù)據(jù)一致性。

任務(wù)二財務(wù)軟件概述及用友ERP-U8財務(wù)軟件的安裝(三)財務(wù)軟件選擇應(yīng)考慮的因素

1.比較財務(wù)軟件的價格

2.根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)量和規(guī)模選擇財務(wù)軟件的網(wǎng)絡(luò)體系結(jié)構(gòu)

3.明確財務(wù)軟件的運行環(huán)境

4.財務(wù)軟件是否符合財經(jīng)法規(guī)要求

5.考查財務(wù)軟件的靈活性、開放性和可擴展性

6.了解財務(wù)軟件公司的信譽和售后服務(wù)情況

(四)財務(wù)軟件的發(fā)展趨勢

1.會計信息系統(tǒng)與ERP系統(tǒng)的融合

2.采用開放式架構(gòu)，全面支持電子商務(wù)任務(wù)二財務(wù)軟件概述及用友ERP-U8財務(wù)軟件的安裝3.滿足企業(yè)國際化經(jīng)營的需要

4.進一步加強財務(wù)決策支持功能

5.充分利用先進的信息技術(shù)

6.高可靠性和安全性

7.面向個性化的設(shè)計

(五)用友ERP-U8軟件簡介

(六)用友ERP-U8財務(wù)系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)

(1)賬務(wù)處理模塊：其功能是完成初始建賬、憑證錄入、銀行對賬、匯總登賬、賬簿查詢打印和系統(tǒng)維護。

(2)工資核算模塊：其功能是完成職工工資計算并將薪資分配入賬。任務(wù)二財務(wù)軟件概述及用友ERP-U8財務(wù)軟件的安裝(3)固定資產(chǎn)核算模塊：其功能是完成固定資產(chǎn)增減變動情況的登記和折舊的計算以及核算。

(4)采購與應(yīng)付賬款模塊：其功能是完成登記材料出入庫數(shù)據(jù)、計算材料成本差異、計算材料費用、進行材料收發(fā)存管理和應(yīng)付賬款管理。

(5)存貨核算模塊：其功能是進行存貨收發(fā)存管理。

(6)成本核算模塊：其功能是完成生產(chǎn)費用支出和產(chǎn)品成本形成的核算。

(7)銷售核算模塊：其功能是完成產(chǎn)品銷售收入、成本、費用、稅金及附加的核算及利潤的結(jié)轉(zhuǎn)。

(8)應(yīng)收賬款管理模塊：其功能是完成各種應(yīng)收票據(jù)的登記、利息的計算、賬齡分析及核對往來賬。任務(wù)二財務(wù)軟件概述及用友ERP-U8財務(wù)軟件的安裝(9)報表處理模塊：其功能是完成報表的設(shè)計、報表生成、報表勾稽關(guān)系檢查及查詢打印等工作。

(10)會計分析模塊：其功能是利用前幾個模塊取得的會計核算資料和其他有關(guān)數(shù)據(jù)進行分析，為企業(yè)管理提供有用的信息。

(七)財務(wù)軟件各個功能模塊之間的關(guān)系圖1-3各模塊間關(guān)系任務(wù)二財務(wù)軟件概述及用友ERP-U8財務(wù)軟件的安裝(八)賬務(wù)處理系統(tǒng)的操作流程圖1-4賬務(wù)處理系統(tǒng)的操作流程任務(wù)二財務(wù)軟件概述及用友ERP-U8財務(wù)軟件的安裝(1)新建核算單位：首次使用通用賬務(wù)處理系統(tǒng)時，用戶必須先在系統(tǒng)中建立本企業(yè)會計核算需要的賬套。

(2)賬套初始設(shè)置：用戶首次進入新建賬套時，必須對通用賬務(wù)處理系統(tǒng)進行一系列的初始設(shè)置，將其轉(zhuǎn)化成本企業(yè)專用的賬務(wù)處理系統(tǒng)。

(3)編制記賬憑證：經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生后產(chǎn)生的原始數(shù)據(jù)，必須先以“記賬憑證”的形式錄入系統(tǒng)。

(4)審核記賬憑證：為了防止將錯誤的憑證記賬，應(yīng)對已錄入的記賬憑證進行正確性審核，即審核記賬憑證是系統(tǒng)自動記賬的前提條件。

(5)記賬：是系統(tǒng)自動將已審核的憑證及其數(shù)據(jù)在有關(guān)庫文件之間進行轉(zhuǎn)移、傳遞和更新，以備用戶進行財務(wù)管理。任務(wù)二財務(wù)軟件概述及用友ERP-U8財務(wù)軟件的安裝(6)賬證輸出：用戶通過查詢和打印計算機內(nèi)有關(guān)賬證表數(shù)據(jù)來獲得各類財務(wù)信息。

(7)自動轉(zhuǎn)賬：系統(tǒng)期末自動將用戶定義的“結(jié)賬類”自動分錄生成機制憑證，并審核記賬或直接記賬。

(8)自動結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益：有外匯核算業(yè)務(wù)的企業(yè)，應(yīng)進行期末結(jié)匯處理；機制的結(jié)匯憑證也要審核記賬或直接記賬。

(9)自動結(jié)轉(zhuǎn)期間損益：系統(tǒng)期末將“損益類”賬戶的余額自動結(jié)轉(zhuǎn)為零，機制的結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證也要審核記賬或直接記賬。

(10)試算平衡與對賬：在結(jié)賬前，系統(tǒng)自動進行試算平衡和對賬。

(11)結(jié)賬：本期經(jīng)濟業(yè)務(wù)全部處理完畢后，用戶應(yīng)按期結(jié)賬。結(jié)賬后，用戶也可以進行賬證輸出操作。任務(wù)二財務(wù)軟件概述及用友ERP-U8財務(wù)軟件的安裝(12)輔助賬務(wù)處理：用戶根據(jù)財務(wù)管理的需要，在基本賬務(wù)處理的基礎(chǔ)上，進行銀行對賬等有關(guān)賬務(wù)輔助核算和管理。

(九)用友ERP-U8對軟、硬件環(huán)境的要求

1.硬件最低及推薦配置

2.系統(tǒng)軟件配置

三、任務(wù)設(shè)計

1.安裝數(shù)據(jù)庫SQL

2.安裝用友ERP-U8軟件，熟悉啟動用友軟件及注冊登錄系統(tǒng)管理

四、操作步驟

第一步：安裝數(shù)據(jù)庫SQLServer2000任務(wù)二財務(wù)軟件概述及用友ERP-U8財務(wù)軟件的安裝(1)將數(shù)據(jù)庫SQLServer2000光盤放入光驅(qū)中，首先安裝MSDE，找到光盤中的“\SQLServer2000\MSDE”文件夾，如果計算機是Windows2000版本以上操作系統(tǒng)，則在此不用安裝MSDE，直接安裝SQLServer2000即可。

(2)雙擊“Setup.exe”應(yīng)用程序文件，系統(tǒng)自動進行MSDE安裝。

(3)系統(tǒng)自動安裝完成，重新啟動計算機，在任務(wù)欄上就會有SQL圖標(biāo)，鼠標(biāo)放在圖標(biāo)上，單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“SQLServer2000服務(wù)管理器”，出現(xiàn)“SQLServer2000”對話框。

(4)再次打開光盤中的“\SQLServer2000”文件夾。

(5)雙擊“Autorun”文件，系統(tǒng)進入安裝界面。

(6)單擊“SQLServer2000”組件。任務(wù)二財務(wù)軟件概述及用友ERP-U8財務(wù)軟件的安裝(7)選擇“安裝數(shù)據(jù)庫服務(wù)器”，然后參照安裝提示，單擊“下一步”，進行安裝。

(8)安裝完成后，單擊“開始”菜單，選擇“程序”→“MicrosoftSQLServer”→“企業(yè)管理器”。

(9)打開“控制臺根目錄”，在帶有本機計算機名稱的實例上，單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“屬性\SQLServer屬性配置”中的“安全頁”，在“身份驗證”處，選擇“SQLServer”和“Windows”，最后單擊“確定”按鈕，然后關(guān)閉“企業(yè)管理器”。

(10)安裝完成后重新啟動計算機，在計算機任務(wù)欄中出現(xiàn)有SQL服務(wù)器圖標(biāo)“”，表示SQLServer數(shù)據(jù)服務(wù)管理器安裝成功。任務(wù)二財務(wù)軟件概述及用友ERP-U8財務(wù)軟件的安裝(1)安裝完數(shù)據(jù)庫SQLServer2000后，就可以開始安裝用友軟件了。將光盤放入光驅(qū)中，系統(tǒng)將自動進入安裝界面，也可以打開光盤內(nèi)容進行瀏覽。

(2)雙擊“Setup.exe”應(yīng)用程序文件，進入安裝界面，依據(jù)系統(tǒng)提示，選擇相應(yīng)的安裝方式，然后單擊“下一步”按鈕，進行安裝。安裝進行到“安裝類型”對話框，系統(tǒng)提示有幾種不同的安裝類型進行選擇。

(3)可以根據(jù)系統(tǒng)提示選擇不同的安裝方式，也可以選擇“自定義安裝”方式進行安裝，因為用友ERP-U8(V8.50)是三層結(jié)構(gòu)，所以在此也提供了不同的安裝方式，如果使用者不知如何選擇，就選擇“完全”項最穩(wěn)妥。依據(jù)系統(tǒng)提示一步一步完成安裝，最后系統(tǒng)會重新啟動電腦。項目二系統(tǒng)管理與基礎(chǔ)設(shè)置項目二系統(tǒng)管理與基礎(chǔ)設(shè)置任務(wù)一賬套與操作員管理

任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置任務(wù)一賬套與操作員管理一、任務(wù)描述

通過本次任務(wù)的學(xué)習(xí)，學(xué)生應(yīng)完成系統(tǒng)管理工作，具體包括：進行賬套與操作員管理；了解賬套與操作員管理的內(nèi)容和要求；理解在財務(wù)軟件中賬套的實質(zhì)；理解系統(tǒng)管理員和賬套主管、一般會計人員的權(quán)限區(qū)別；掌握賬套與操作員管理的操作方法；具有系統(tǒng)管理和維護能力；理解系統(tǒng)管理在財務(wù)軟件中的功能和作用。

二、預(yù)備知識

用友ERP-U8系統(tǒng)管理模塊的功能

1.賬套管理任務(wù)一賬套與操作員管理(1)電子賬套的實質(zhì)與類型(整體、年度)。在系統(tǒng)管理中，用戶不僅可以建立多個賬套，而且每個賬套中可以把會計數(shù)據(jù)按年度進行劃分，成為年度賬。這樣對不同核算單、不同時期的數(shù)據(jù)只需要設(shè)置相應(yīng)的系統(tǒng)路徑，就可以存放不同年度的會計數(shù)據(jù)，因而對歷年數(shù)據(jù)的查詢和比較分析也很方便。年度賬管理主要包括建立年度賬、年度賬的輸出和引入、結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)、清空年度賬。對年度賬的管理只能由賬套主管進行。

1)建立年度賬：新年到來時，應(yīng)首先建立新年度核算體系，即建立年度賬，再進行與年度賬相關(guān)的其他操作。

2)年度賬的輸出和引入：年度賬操作中的輸出和引入與賬套操作中的輸出和引入的含義基本一致，作用都是對數(shù)據(jù)的備份和恢復(fù)。任務(wù)一賬套與操作員管理3)結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)：一般情況下，企業(yè)持續(xù)經(jīng)營的，其會計工作是連續(xù)性的。

4)清空年度數(shù)據(jù)：如果年度賬中錯誤太多，或不希望上年度的余額或其他信息全部轉(zhuǎn)到下一年度，這時便可使用清空年度賬的功能。

(2)賬套主要參數(shù)的含義和作用。用戶根據(jù)會計核算的需要來輸入設(shè)置賬套參數(shù)。賬套參數(shù)決定了系統(tǒng)數(shù)據(jù)輸入、處理和輸出的內(nèi)容和形式。賬套參數(shù)至關(guān)重要，應(yīng)由財務(wù)主管具體設(shè)置。

1)賬套代碼：它是系統(tǒng)區(qū)別不同核算單位的唯一標(biāo)志，因而，在同一電算化會計信息系統(tǒng)中不能重復(fù)。任務(wù)一賬套與操作員管理2)賬套名稱：它是賬套使用的會計主體，在用戶操作和打印賬套時，系統(tǒng)將自動顯示和調(diào)用，因而不能為空，并與賬套代碼相互對應(yīng)。

3)賬套路徑：它指明了利用該賬套數(shù)據(jù)的報表管理系統(tǒng)所在的路徑，也有一些會計軟件設(shè)置的是“報表路徑”。

4)啟用日期：是指手工會計與電算化會計交接(或轉(zhuǎn)換)的日期。

5)會計期間：就是劃分會計月份及其每月的起始日期和結(jié)賬日期，體現(xiàn)分期核算的原則，一般最好采用公歷制。

6)編碼規(guī)則：它包括分級級數(shù)和每級位長兩項內(nèi)容的設(shè)置，一般采用群碼即組合碼，即本級總編碼等于上級編碼與本級編碼之和，主要有科目、客戶、部門、項目和現(xiàn)金流量等編碼規(guī)則。任務(wù)一賬套與操作員管理7)記賬本位幣：用于確定該賬套核算要采用的本位幣，一般系統(tǒng)默認(rèn)為代碼是RMB(人民幣)。

8)會計主管：為了便于進行賬套與操作員管理，每一個賬套必須有一名會計主管，即賬套主管。

(3)賬套修改的權(quán)限與條件。當(dāng)賬套建成并啟用后，如果發(fā)現(xiàn)賬套的某些信息需要修改，可以通過“修改賬套”功能來完成。此功能可以幫助查看某個賬套的賬套信息，也可以修改這個賬套的賬套信息。應(yīng)注意，只有賬套主管才能修改賬套。如果此前是以系統(tǒng)管理員的身份進入系統(tǒng)管理，那么需要首先執(zhí)行“系統(tǒng)”菜單中的“注銷”命令，注銷系統(tǒng)操作員，再以賬套主管的身份登錄。

(4)賬套備份、恢復(fù)、刪除的意義和注意事項。任務(wù)一賬套與操作員管理1)賬套備份：就是將賬務(wù)處理系統(tǒng)中的賬套數(shù)據(jù)備份或輸出到軟盤、硬盤或可寫光盤上，以便安全保管，并防備在硬盤因意外事故造成數(shù)據(jù)丟失、非法篡改和破壞時使用。

2)恢復(fù)數(shù)據(jù)：就是把備份的賬套數(shù)據(jù)恢復(fù)或引入到賬務(wù)處理系統(tǒng)中。

3)刪除往年數(shù)據(jù)：當(dāng)賬務(wù)處理系統(tǒng)運行需要的硬盤空間不足夠時，可以刪除機內(nèi)賬套中的往年數(shù)據(jù)。

2.操作員管理

(1)操作員的類型及其職責(zé)。操作員是指有權(quán)登錄系統(tǒng)，對應(yīng)用系統(tǒng)進行操作的人員，即通常意義上的“用戶”。每次注冊登錄應(yīng)用系統(tǒng)，都要進行用戶身份的合法性檢查。只有設(shè)置了具體的操作員之后，才能進行相關(guān)的操作。任務(wù)一賬套與操作員管理1)系統(tǒng)管理員(Admin)：在軟件開發(fā)時已經(jīng)被設(shè)定好，他負(fù)責(zé)整個應(yīng)用系統(tǒng)的總體控制和維護工作，可以管理用友ERP-U8管理系統(tǒng)中所有的賬套。

2)賬套主管：賬套主管負(fù)責(zé)所管賬套的維護工作，主要包括對所管理的賬套進行修改，對所選年度內(nèi)的賬套進行管理(包括年度賬的創(chuàng)建、清空、引入、輸出以及各子系統(tǒng)的年末結(jié)轉(zhuǎn))，以及設(shè)置該賬套操作員的權(quán)限。

3)一般的操作員：由系統(tǒng)管理員或賬套主管授予相關(guān)權(quán)限。

(2)操作員管理的內(nèi)容和權(quán)限。操作員管理只有系統(tǒng)管理員或賬套主管有權(quán)進行。賬套主管是系統(tǒng)管理員指定的，并且只能對所管轄賬套的操作員進行賦權(quán)，而系統(tǒng)管理員可以對系統(tǒng)內(nèi)所有賬套的所有操作員進行管理。任務(wù)一賬套與操作員管理1)注冊操作員：注冊操作員除了賬套主管以外，不得少于兩名。

2)設(shè)置口令：為了防止非法和越權(quán)操作、確保數(shù)據(jù)安全與完整，必須設(shè)置保密、“修改口令”的權(quán)限，而且密碼不能太少、太簡單，還要不定期更改。

3)分工授權(quán)：為了控制操作員的操作權(quán)限有必要進行分工授權(quán)，還應(yīng)遵循“人盡其能、便于操作、賬套安全”的原則。

4)注銷操作員。任務(wù)一賬套與操作員管理①可以注銷。這類會計軟件約定：凡是不再操作會計軟件的操作員，都可以從系統(tǒng)中注銷，但不會刪除該操作員以前的操作內(nèi)容；每個賬套至少要有一個操作員即賬套主管。否則，該賬套有些功能可能無法使用，將會作廢，也就是說，賬套主管千萬不要注銷。因為有了賬套主管，就可以重新分工授權(quán)。因此，有些會計軟件對此就采取了嚴(yán)密的控制措施。用友系統(tǒng)允許注銷操作員。

②不能注銷。這類會計軟件約定：已注冊的操作員一旦進入系統(tǒng)相應(yīng)的功能模塊，就不能從系統(tǒng)中注銷，只能刪除擁有的權(quán)限。其目的是為了保全該系統(tǒng)所有的操作員。任務(wù)一賬套與操作員管理(3)財務(wù)分工的基本要求。財務(wù)分工即設(shè)置操作員權(quán)限，是指對允許使用財務(wù)軟件的操作員規(guī)定操作權(quán)限。使用系統(tǒng)之前，需對操作員進行崗位分工，對指定的操作員實行使用權(quán)限控制，防止與業(yè)務(wù)無關(guān)的人擅自使用軟件，以保證會計數(shù)據(jù)的安全和保密。

(4)角色。角色是指在企業(yè)管理中擁有某一類職能的組織，這個角色組織可以是實際的部門，也可以是由擁有同一類職能的人構(gòu)成的虛擬組織。在設(shè)置了角色后，可以定義角色的權(quán)限，再選擇歸屬于某一角色的用戶，這時，該用戶就自動擁有了該角色所擁有的權(quán)限。設(shè)置角色的方便之處在于可以根據(jù)職能統(tǒng)一進行權(quán)限的劃分，方便授權(quán)。

3.統(tǒng)一的數(shù)據(jù)維護和安全管理

任務(wù)一賬套與操作員管理三、任務(wù)設(shè)計根據(jù)以下資料，在用友ERP-U8應(yīng)用系統(tǒng)中建立賬套，并備份數(shù)據(jù)。

1.設(shè)置操作員

表2-1設(shè)置操作員一覽表表2-1設(shè)置操作員一覽表2.賬套信息

3.企業(yè)信息

4.基礎(chǔ)信息

5.操作員權(quán)限任務(wù)一賬套與操作員管理表2-2操作員權(quán)限一覽表表2-2操作員權(quán)限一覽表6.修改賬套

(1)如果賬套啟用后，需要修改建賬參數(shù)，必須以賬套主管的身份注冊進入，在“系統(tǒng)管理”的“賬套—修改”功能中完成。

(2)賬套中的很多數(shù)據(jù)，一旦存儲就不能修改，如賬套號、賬套存放路徑等。

7.備份賬套數(shù)據(jù)任務(wù)一賬套與操作員管理四、操作步驟

第一步：增加操作員

(1)執(zhí)行“開始”→“程序”→“用友ERP-U8”→“系統(tǒng)服務(wù)”→“系統(tǒng)管理”命令，登錄系統(tǒng)管理。

(2)執(zhí)行“系統(tǒng)”→“注冊”命令，打開“系統(tǒng)管理員登錄”對話框。

(3)系統(tǒng)中預(yù)先設(shè)定了一個系統(tǒng)管理員admin，第一次運行時，系統(tǒng)管理員密碼為空，單擊“確定”按鈕，以系統(tǒng)管理員身份進入系統(tǒng)管理，如圖2-1所示。任務(wù)一賬套與操作員管理圖2-1以系統(tǒng)管理員身份進入系統(tǒng)管理任務(wù)一賬套與操作員管理(4)執(zhí)行“權(quán)限”→“用戶”命令，進入“用戶管理”窗口，窗口中顯示系統(tǒng)預(yù)設(shè)的幾位用戶：demo、SYSTEM和UFSOFT(此三位用戶不能刪除)。

(5)單擊工具欄中的“增加”按鈕，打開“增加用戶”對話框，錄入編號“001”，姓名“周建”，口令及確認(rèn)口令“001”，所屬部門“財務(wù)部”，單擊“賬套主管”前復(fù)選框，選中“賬套主管”，如圖2-2所示。

(6)依次增加其他的操作員，最終顯示增加的所有用戶，如圖2-3所示。任務(wù)一賬套與操作員管理圖2-2增加001用戶任務(wù)一賬套與操作員管理圖2-3增加的所有用戶任務(wù)一賬套與操作員管理(7)最后單擊“退出”按鈕結(jié)束，返回“用戶管理”窗口，所有操作員以列表方式顯示。單擊工具欄中的“退出”按扭，返回“系統(tǒng)管理”窗口。

(1)執(zhí)行“賬套”→“建立”命令，打開“創(chuàng)建賬套”對話框。

(2)輸入賬套信息。

(3)輸入單位信息，如圖2-4所示。圖2-4輸入單位信息任務(wù)一賬套與操作員管理(4)輸入核算類型。圖2-5輸入核算類型任務(wù)一賬套與操作員管理(5)確定基礎(chǔ)信息。圖2-6確定基礎(chǔ)信息任務(wù)一賬套與操作員管理圖2-7“分類編碼方案”對話框(6)確定分類編碼方案。任務(wù)一賬套與操作員管理圖2-8“數(shù)據(jù)精度定義”對話框(7)數(shù)據(jù)精度定義。任務(wù)一賬套與操作員管理(1)在“系統(tǒng)管理”窗口中執(zhí)行“權(quán)限”命令，進入“操作員權(quán)限”窗口。

(2)在“操作員權(quán)限”對話框中選中“001”號操作員“周建”。

(3)在“賬套主管”的下拉列表框中選中自己的賬套，如圖2-9所示。圖2-9操作員001的權(quán)限任務(wù)一賬套與操作員管理(4)在操作員窗口中，選中“002”號操作員“王東”，在“賬套主管”的下拉列表框中選中自己的賬套。單擊工具欄中的“修改”按鈕，打開“增加和調(diào)整權(quán)限”對話框，單擊“總賬”前的復(fù)選框，分別賦予王東相應(yīng)權(quán)限，單擊“確定”按鈕，如圖2-10所示。圖2-10操作員002的權(quán)限任務(wù)一賬套與操作員管理(5)同理給003號操作員“張平”授權(quán)，如圖2-11所示。圖2-11操作員003的權(quán)限任務(wù)一賬套與操作員管理(6)單擊工具欄中的“退出”按鈕，返回系統(tǒng)管理。

(1)在“系統(tǒng)管理”窗口中，單擊“系統(tǒng)”→“注冊”命令，打開“注冊系統(tǒng)管理”對話框。

(2)錄入操作員“001或周建”，密碼“001”，在“賬套”欄下拉列表中，選擇自己的賬套。

(3)單擊“確定”按鈕，進入賬套主管注冊的“系統(tǒng)管理”窗口，菜單中顯示為黑色字體的部分為賬套主管可以操作的內(nèi)容。

(4)執(zhí)行“賬套”→“修改”命令，打開“修改賬套”對話框，可修改的賬套信息以白色顯示，不可修改的賬套信息以灰色顯示，將賬套名稱改為自己姓名。任務(wù)一賬套與操作員管理(5)修改完成后，單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)彈出“確認(rèn)修改賬套了么？”提示信息如圖2-12所示，單擊“是”按鈕，確定“分類編碼方案”和“數(shù)據(jù)精度定義”，單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出“修改賬套成功！”提示信息。圖2-12修改賬套信息任務(wù)一賬套與操作員管理(1)在D盤中新建“財務(wù)軟件應(yīng)用”文件夾，再在“項目二”文件夾中新建“任務(wù)一”文件夾。

(2)以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理。

(3)執(zhí)行“賬套”→“輸出”命令，打開“賬套輸出”對話框，選擇需要輸出的賬套，單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出“壓縮進程，請等待……”提示信息，如圖2-13所示。圖2-13壓縮進程任務(wù)一賬套與操作員管理(4)系統(tǒng)壓縮完成所選賬套數(shù)據(jù)后，彈出“選擇備份目標(biāo)”對話框。

(5)單擊下拉列表框，選擇需要將賬套數(shù)據(jù)輸出的驅(qū)動器及所在目錄，將賬套數(shù)據(jù)保存在新建的“財務(wù)軟件應(yīng)用”文件夾中的新建的“項目二\任務(wù)一”文件夾中，單擊“確認(rèn)”按鈕。

(6)系統(tǒng)開始進行備份，備份完成后，系統(tǒng)彈出“備份完畢！”提示信息，單擊“確定”按鈕返回。任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置一、任務(wù)描述

通過本次任務(wù)的學(xué)習(xí)，學(xué)生應(yīng)完成全部基礎(chǔ)信息設(shè)置，具體包括：了解賬套基礎(chǔ)檔案設(shè)置包括的主要內(nèi)容；掌握賬套基礎(chǔ)檔案設(shè)置操作的權(quán)限和方法；理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置是系統(tǒng)運行的基礎(chǔ)，熟悉它們在整個系統(tǒng)中的共享作用；理解設(shè)置基礎(chǔ)檔案對日常業(yè)務(wù)處理的影響。

二、預(yù)備知識

(一)基礎(chǔ)設(shè)置的作用

(二)基礎(chǔ)信息分類及其內(nèi)容

1.客戶分類及其檔案任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置(1)客戶編碼和名稱：編碼和名稱不能為空，編碼必須唯一。以后使用時只需錄入編碼便可得到對應(yīng)單位的名稱等固定信息，從而大大提高了輸入和處理的效率。

(2)類別：如果需要進行分類，則選擇正確的客戶類別。

(3)性質(zhì)：性質(zhì)可根據(jù)單位性質(zhì)選取。

2.供應(yīng)商分類及其檔案

(1)供應(yīng)商編號、名稱和簡稱必須輸入，不能與已有的供應(yīng)商檔案重復(fù)。

(2)應(yīng)付余額是企業(yè)應(yīng)付給供應(yīng)商的欠款額。

(3)扣率是供應(yīng)商在一般情況下給予的購貨折扣率，可用于采購單據(jù)中折扣的缺省取值。任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置(4)信用額度和信用期間是供應(yīng)商與企業(yè)商定應(yīng)付款的一般額度。超過這個額度，供應(yīng)商就發(fā)出催款單(函)。

(5)付款條件用于采購單據(jù)中付款條件的缺省取值。

(6)最后交易日期、最后交易金額、最后付款日期、最后付款金額由計算機自動記錄。

3.存貨分類及其檔案

4.外幣設(shè)置

(三)基礎(chǔ)檔案設(shè)置的順序

三、任務(wù)設(shè)計

1.引入賬套數(shù)據(jù)

2.設(shè)置部門檔案任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置表2-3部門檔案一覽表任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置表2-4職員檔案一覽表3.設(shè)置職員檔案

任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置表2-5客戶分類一覽表4.設(shè)置客戶分類

任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置表2-6客戶檔案一覽表5.設(shè)置客戶檔案

任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置表2-7供應(yīng)商檔案一覽表6.設(shè)置供應(yīng)商檔案

任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置圖2-14引入賬套數(shù)據(jù)四、操作步驟

第一步：引入實驗數(shù)據(jù)任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置圖2-15注冊企業(yè)門戶任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置(1)單擊“基礎(chǔ)信息”，雙擊“基本信息”，打開“基本信息”窗口。雙擊“系統(tǒng)啟用”，選中“GL總賬”前的復(fù)選框，彈出“日歷”對話框。

(2)選中“日歷”對話框中的“2009年12月1日”后單擊“確定”按鈕，彈出系統(tǒng)提示信息“確實要啟用當(dāng)前系統(tǒng)嗎？”，單擊“是”按鈕，如圖2-16所示。圖2-16啟用總賬系統(tǒng)任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置(1)輸入“部門檔案”：在“基礎(chǔ)信息”窗口中，雙擊“基礎(chǔ)檔案”打開窗口。打開“部門檔案”窗口，單擊工具欄中的“增加”按鈕，輸入部門編碼“1”，部門名稱“總經(jīng)理辦公室”，單擊“保存”按鈕，如圖2-17所示。圖2-17輸入部門檔案任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置(2)輸入“職員檔案”：在“基礎(chǔ)信息”窗口中，雙擊“基礎(chǔ)檔案”命令，打開“職員檔案”窗口，按照圖2-2的內(nèi)容錄入。任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置單擊工具欄中的“增加”按鈕，輸入職員編碼“001”，職員名稱“楊文”，所屬部門“總經(jīng)理辦公室”，單擊“保存”按鈕。依次輸入其他職員、所屬部門及部門屬性。錄入后如圖2-18所示。圖2-18輸入職員檔案任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置(3)輸入“客戶分類”，如圖2-19所示。圖2-19客戶分類任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置(4)輸入“供應(yīng)商檔案”，如圖2-20所示。圖2-20供應(yīng)商檔案任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置(5)輸入“客戶檔案”，如圖2-21所示。圖2-21客戶檔案任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置(1)打開“數(shù)據(jù)權(quán)限”窗口中的“權(quán)限瀏覽”，單擊左側(cè)“用戶及角色”窗口中“王東”，如圖2-22所示。圖2-22設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限任務(wù)二基礎(chǔ)信息設(shè)置(2)單擊“授權(quán)”，打開“記錄權(quán)限設(shè)置”窗口，在“分配對象”中選擇“用戶”，單擊左側(cè)窗口中的“003張平”后單擊“〉”按鈕。依此方法再單擊“001周建”，單擊“保存”按鈕，如圖2-23所示。圖2-23記錄權(quán)限設(shè)置項目三總賬系統(tǒng)基本賬務(wù)處理項目三總賬系統(tǒng)基本賬務(wù)處理任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置

任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置一、任務(wù)描述

通過本次任務(wù)的學(xué)習(xí)，學(xué)生應(yīng)完成總賬系統(tǒng)初始設(shè)置，具體包括：了解在總賬系統(tǒng)中建立會計科目的必要性，懂得它是其他初始設(shè)置的前提和基礎(chǔ)；熟練掌握建立會計科目的操作內(nèi)容、要求、方法和技巧；理解明細(xì)權(quán)限和常用憑證設(shè)置的意義；了解憑證類型及其控制參數(shù)設(shè)置的必要性；理解科目初始數(shù)據(jù)裝入的必要性；熟練掌握科目初始數(shù)據(jù)裝入的操作方法。

二、預(yù)備知識

(一)總賬控制參數(shù)的含義

1.“憑證”選項卡任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(1)制單控制：它主要設(shè)置在填制憑證時，系統(tǒng)應(yīng)對哪些操作進行控制。

(2)憑證編號方式：系統(tǒng)在“填制憑證”功能中一般按照憑證類別按月自動編制憑證編號，即系統(tǒng)編號，但有的企業(yè)需要系統(tǒng)允許在制單時手工錄入憑證編號，即手工編號。

(3)憑證控制：它包括打印憑證頁腳姓名，憑證審核控制到操作員，出納憑證必須經(jīng)由出納簽字，憑證必須經(jīng)由主管會計簽字，可查詢他人憑證，自動填補憑證斷號，批量審核憑證進行合法性校驗等。任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(4)外幣核算：如果單位有外幣業(yè)務(wù)，則應(yīng)選擇相應(yīng)的匯率方式：固定匯率、浮動匯率?！肮潭▍R率”即在制單時，一個月只按一個固定的匯率折算本位幣金額?！案訁R率”即在制單時，按當(dāng)日匯率折算本位幣金額。

(5)預(yù)算控制：該選項從財務(wù)分析系統(tǒng)取數(shù)，選擇該項，則制單時，當(dāng)某一科目下的實際發(fā)生數(shù)導(dǎo)致多個科目及輔助項的發(fā)生數(shù)及余額總數(shù)超過預(yù)算數(shù)與報警數(shù)的差額，則報警。

(6)合并憑證顯示、打?。哼x擇此項，則在填制憑證、查詢憑證、出納簽字和憑證審核時，以系統(tǒng)選項中的設(shè)置顯示。在科目明細(xì)賬顯示或打印時，憑證按照“按科目不摘要相同方式合并”或“按科目相同方式合并”顯示，并在明細(xì)賬顯示界面提供是否“合并顯示”的選項。任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置2.“賬簿”選項卡

(1)打印位數(shù)寬度：它定義正式賬簿打印時各欄目的寬度，包括摘要、金額、外幣、數(shù)量、匯率、單價。

(2)明細(xì)賬(日記賬、多欄賬)打印輸出方式：它是指打印正式明細(xì)賬、日記賬或多欄賬時，選擇按月排頁還是按年排頁。

(3)憑證、賬簿套打方式選擇。

(4)設(shè)置憑證每頁打印行數(shù)。

(5)明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目。

(6)制單、輔助賬查詢控制到輔助核算。

任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置3.“會計日歷”選項卡和“其他”選項卡“其他”選項卡可調(diào)整數(shù)量、單價小數(shù)位及本位幣精度，選擇部門、個人、項目在查詢時的排序方式，是按編碼排序還是按名稱排序。賬套名稱、單位名稱、賬套路徑、行業(yè)性質(zhì)等賬套信息只在這里顯示，不能修改。

(二)會計科目的主要參數(shù)

(1)科目編碼：科目編碼應(yīng)是科目全編碼，即從一級科目至本科目的各級科目編碼的組合。各級科目編碼必須唯一，每一科目有且只有一個代碼來表示，且按其級次的先后次序建立。一級科目編碼必須符合現(xiàn)行會計準(zhǔn)則的規(guī)定。

(2)科目助記碼：是另一種編碼形式，可有可無，也可重復(fù)，一般用拼音縮寫。任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(3)科目名稱：包括中文名稱和英文名稱，科目中文名稱和英文名稱不能同時為空。一級科目和有些明細(xì)科目的名稱應(yīng)按規(guī)定輸入，在同一上級科目下不能有同名科目。若進入系統(tǒng)時選擇了中文版，則必須錄入中文名稱，最多10個漢字，英文名稱可以不輸入；若進入系統(tǒng)時選擇了英文版，則必須錄入英文名稱，最多100個英文字母，中文名稱可以不輸入。

(4)科目性質(zhì)：便于會計核算與管理，可分為五大類，首位是“1”代表資產(chǎn)、“2”代表負(fù)債、“3”代表權(quán)益、“4”代表成本、“5”代表損益。因此，科目性質(zhì)是系統(tǒng)自動根據(jù)錄入的科目代碼來自動確定。任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(5)科目類別分為三大類：普通類、銀行類、往來類?！般y行類”科目需要自動銀行對賬；“往來類”科目需要單獨進行往來管理；其他科目即是“普通類”。

(6)賬戶格式：它決定了提供數(shù)據(jù)的內(nèi)容和詳細(xì)程度。賬戶格式一般有三欄式、復(fù)幣式、數(shù)量金額式、數(shù)量復(fù)幣。注意：沒有多欄式。

(7)計量單位

(8)損益結(jié)轉(zhuǎn)

(三)編輯會計科目應(yīng)注意的問題

(1)逐級建立：逐級建立要求自上而下，即先從一級科目開始，確保會計科目體系的嚴(yán)密性和完整性。任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(2)減少或防止科目升級：它是指在某一“有余額或發(fā)生額”的末級科目下，再新增一個下一級科目的操作。科目升級后，系統(tǒng)將原來末級科目的余額和發(fā)生額全部自動轉(zhuǎn)入新增加的第一個明細(xì)科目之中。大部分會計軟件一般不允許隨意進行科目升級，要求在年初或月初進行，以防造成系統(tǒng)中總賬與明細(xì)賬的數(shù)據(jù)不一致。

(3)合理設(shè)置“往來類”和“銀行類”科目：“往來類”和“銀行類”科目需要輔助核算就設(shè)置，不需要則不必設(shè)置，這樣可減少磁盤空間占用、提高運行速度。

(4)多欄式賬只是一種輸出格式：在電子賬套中，并非存儲數(shù)據(jù)的賬戶格式時，將手工會計中的多欄式明細(xì)賬中的欄目或項目作為下級科目來設(shè)置即可。任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(5)最好指定外幣代碼：有復(fù)幣式和數(shù)量外幣式科目時，該科目只能進行指定外幣核算；否則，可以核算系統(tǒng)已有的任何一種外幣，具體核算哪種外幣要在憑證輸入時指定。

(6)初始建立必要的會計科目：初始建立必要的會計科目必須是有余額或發(fā)生額的會計科目，以便輸入科目初始數(shù)據(jù)。

(四)輔助核算

(1)一個科目可同時設(shè)置兩種專項核算。

(2)個人往來核算不能與其他專項同時設(shè)置。客戶往來核算和供應(yīng)商核算往來不能同時設(shè)置。

(3)輔助核算應(yīng)該設(shè)置在末級科目上。為了查詢或出賬方便，有些科目也可以在末級和上級設(shè)置賬類。但若只在上級科目設(shè)置賬類，其末級科目沒有設(shè)置，系統(tǒng)將不允許。任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(4)設(shè)置輔助核算應(yīng)慎重，如果科目有數(shù)據(jù)，而要對科目的輔助核算進行修改，可能會造成總賬和明細(xì)賬的對賬不符。

(五)憑證類型及其控制參數(shù)

(1)代碼不能重復(fù)，如01、02、03或SK、FK、ZZ等。

(2)名稱分全稱和簡稱，如“收款憑證”為全稱，“收款”為簡稱等。

(3)控制科目的作用是防止憑證類型錯誤。某些類別的憑證在制單時對科目有一定的限制，通常系統(tǒng)有五種限制類型供選擇：

1)借方必有：制單時，此類憑證借方至少有一個限制科目有發(fā)生額。

2)貸方必有：制單時，此類憑證貸方至少有一個限制科目有發(fā)生額。任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置3)憑證必有：制單時，此類憑證無論借方還是貸方至少有一個限制科目有發(fā)生額。

4)憑證必?zé)o：制單時，此類憑證無論借方還是貸方不可有一個限制科目有發(fā)生額。

5)無限制：制單時，此類憑證可使用所有合法的科目。

(六)初始數(shù)據(jù)的錄入與平衡

1.科目初始數(shù)據(jù)錄入的方法

2.科目初始數(shù)據(jù)的試算平衡

三、任務(wù)設(shè)計

1.總賬控制參數(shù)

2.貨幣

3.會計科目和賬戶余額任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(1)指定會計科目：“1001現(xiàn)金”為現(xiàn)金總賬科目，“1002銀行存款”為銀行總賬科目。

(2)根據(jù)表3-1前4列修改或增設(shè)會計科目。

表3-1會計科目及期初余額表任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置表3-1會計科目及期初余額表任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置4.設(shè)置項目目錄

表3-2項目目錄任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置表3-3憑證類別6.登記總賬余額和輔助賬賬戶期初余額

表3-45.設(shè)置憑證類別

任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置表3-5表3-6表3-7任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置7.試算平衡

8.結(jié)算方式

表3-8設(shè)置結(jié)算方式四、操作步驟

第一步：設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)

(1)在“用友ERP-U8企業(yè)門戶”中，雙擊“財務(wù)會計”中的“總賬”，打開“總賬系統(tǒng)”對話框。任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(2)在“總賬系統(tǒng)”中，執(zhí)行“設(shè)置”→“選項”命令，打開“選項”窗口。

(3)在“選項”窗口中，單擊“編輯”按鈕。

(4)單擊“允許修改、作廢他人填制的憑證”前的復(fù)選框；再單擊“憑證審核控制到操作員”前的復(fù)選框。

(5)單擊“確定”按鈕，如圖3-1所示。圖3-1設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置第二步：設(shè)置外幣及匯率

(1)執(zhí)行“設(shè)置”→“外幣及匯率”命令，打開“外幣設(shè)置”對話框。

(2)單擊“增加”按鈕，輸入幣符“USD”、幣名“美元”，單擊“確認(rèn)”按鈕。

(3)輸入12月份的記賬匯率“7.835”，單擊“退出”按鈕，如圖3-2所示。圖3-2“外幣設(shè)置”對話框任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置第三步：指定會計科目

(1)在總賬系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”→“會計科目”命令，打開“會計科目”窗口。

(2)執(zhí)行“編輯”→“指定科目”命令，打開“指定科目”窗口。

(3)在“指定科目”窗口中，單擊“>”按鈕。

(4)單擊“現(xiàn)金總賬科目”選項，選中待選科目中的“現(xiàn)金”，再單擊“>”按鈕，將現(xiàn)金選為現(xiàn)金總賬科目，如圖3-3所示。圖3-3指定會計科目任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(5)單擊“確認(rèn)”按鈕。

第四步：增加會計科目

(1)在總賬系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”→“會計科目”命令，打開“會計科目”窗口。

(2)單擊“增加”按鈕，打開“會計科目_新增”窗口。

(3)依次錄入科目編碼“10020l”、科目中文名稱“工行存款”，如圖3-4所示。圖3-4增加會計科目任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(4)單擊“確定”按鈕。依此方法依次錄入其他的會計科目。

第五步：修改會計科目

(1)在“會計科目”窗口中，雙擊“113l應(yīng)收賬款”，或在選中“1131應(yīng)收賬款”后單擊“修改”按鈕，打開“會計科目_修改”窗口。

(2)在“會計科目_修改”窗口中，單擊“修改”按鈕。

(3)選中“客戶往來”前的復(fù)選框，再在“受控系統(tǒng)”下拉列表中，選擇空白處(即無受控系統(tǒng))，如圖3-5所示。圖3-5修改會計科目任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(4)單擊“確定”按鈕。依此方法分別修改其他科目。

第六步：設(shè)置項目目錄

(1)在“總賬系統(tǒng)”中，執(zhí)行“設(shè)置”→“編碼檔案”→“項目目錄”命令，打開“項目檔案”窗口。

(2)單擊“增加”按鈕，打開“項目大類定義_增加”對話框。

(3)錄入新項目大類名稱“成本項目”，如圖3-6所示。圖3-6增加成本項目任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(4)單擊“下一步”按鈕，打開“定義項目級次”對話框，單擊“下一步”按鈕，打開“定義項目欄目”對話框，單擊“完成”按鈕，返回“項目檔案”窗口。

(5)在“項目大類”下拉列表中，選擇“成本項目”，再單擊“核算科目”選項卡，單擊“》”按鈕。將左方科目選入，單擊“確定”按鈕，如圖3-7所示。圖3-7設(shè)置項目檔案任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(6)單擊“項目分類定義”選項卡，錄入分類編碼“1”，分類名稱“自制”，單擊“確定”按鈕。再在“分類編碼”欄錄入“2”，在分類名稱欄錄入“委托加工”，單擊“確定”按鈕，“項目分類定義”完成后，窗口右側(cè)顯示分類內(nèi)容，如圖3-8所示。圖3-8項目分類定義任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(7)單擊“項目目錄”選項卡，再單擊頁面中“維護”按鈕，打開“項目目錄維護”窗口。

(8)在“項目目錄維護”窗口中，單擊“增加”按鈕，錄入項目編號“1”，項目名稱“CV產(chǎn)品”，單擊“所屬分類碼”欄“參照”按鈕，選擇“1”(即自制)；再單擊“增加”按鈕，在“項目編號”欄中錄入“2”，在“項目名稱”欄錄入“KV產(chǎn)品”，單擊“所屬分類碼”欄“參照”按鈕，選擇“2”(即委托加工)，如圖3-9所示。圖3-9項目目錄維護任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(9)單擊“退出”，按鈕。

第七步：設(shè)置憑證類別

(1)執(zhí)行“設(shè)置”→“憑證類別”命令，打開“憑證類別預(yù)置”窗口，如圖3-10所示。圖3-10“憑證類別預(yù)置”窗口任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(2)單擊“收款憑證付款憑證轉(zhuǎn)賬憑證”前的單選按鈕。

(3)單擊“確定”按鈕，打開“憑證類別”窗口。

(4)單擊“修改”按鈕，在“收款憑證”所在的“限制類型”欄下拉列表中，選擇“借方必有”，再在“限制科目”欄錄入“100l，100201，100202”，或單擊“限制科目”欄“參照”按鈕，分別選擇“1001”，“100201”，“100202”。依此方法，完成圖3-11所示內(nèi)容。圖3-11限制科目任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(5)單擊“退出”按鈕。

第八步：輸入期初余額

(1)執(zhí)行“設(shè)置”→“期初余額”命令，打開“期初余額錄入”窗口，如圖3-12所示。圖3-12“期初余額錄入”窗口任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(2)依據(jù)期初余額表，分別錄入各科目的“累計借方發(fā)生額”、“累計貸方發(fā)生額”和“期初余額”。

第九步：試算平衡

(1)在“期初余額錄入”窗口下，單擊“試算”按鈕，系統(tǒng)進行期初余額試算平衡。若試算不平衡，請根據(jù)資料再次核定數(shù)據(jù)，直至試算平衡。否則期末不能進行記賬工作。

(2)單擊“確認(rèn)”按鈕，如圖3-13所示。圖3-13“期初試算平衡表”對話框任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置第十步：設(shè)置結(jié)算方式

(1)執(zhí)行“設(shè)置”→“結(jié)算方式”命令，打開“結(jié)算方式”窗口。

(2)單擊“增加”按鈕，錄入結(jié)算方式編碼“l(fā)”，錄入結(jié)算方式名稱“現(xiàn)金結(jié)算”，單擊“保存”按鈕。依此方法繼續(xù)錄入其他的結(jié)算方式?！敖Y(jié)算方式”完成后，窗口右側(cè)顯示結(jié)算方式的內(nèi)容，如圖3-14所示。圖3-14“結(jié)算方式”窗口任務(wù)一總賬系統(tǒng)初始設(shè)置(3)單擊“退出”按鈕。

第十一步：賬套備份

(1)在D盤中的“財務(wù)軟件應(yīng)用”文件夾中新建“項目三\任務(wù)一”文件夾。

(2)將賬套輸出至“項目三\任務(wù)一”文件夾中。任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理一、任務(wù)描述

通過本次任務(wù)的學(xué)習(xí)，學(xué)生應(yīng)完成總賬日常業(yè)務(wù)處理，具體包括：熟練掌握記賬憑證操作流程；明確記賬憑證在賬務(wù)處理系統(tǒng)中的重要性；掌握直接輸入憑證與調(diào)用“日常憑證”機制憑證的操作要求和方法；熟悉各種查詢記賬憑證的操作方法；掌握記賬憑證審核、修改、刪除和記賬的操作要求和方法；理解計算機自動記賬的工作原理；掌握各種主體賬簿查詢的前提和方法；熟悉賬證聯(lián)查的操作技巧。

二、預(yù)備知識

(一)填制憑證任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理(1)憑證類別：單擊“參照”按鈕或按“F2”鍵。參照選擇一個類別，確定后按“回車”鍵，系統(tǒng)將自動生成憑證編號，并將光標(biāo)定位在制單日期上。

(2)憑證編號：如果在“選項”對話框中選擇“系統(tǒng)編號”，則由系統(tǒng)按時間順序自動編號。否則，須進行手工編號。

(3)制單日期：系統(tǒng)自動取當(dāng)前業(yè)務(wù)日期為記賬憑證填制的日期，可修改。

(4)附單據(jù)數(shù)：在“附單據(jù)數(shù)”處輸入原始單據(jù)張數(shù)，輸完后按“回車”鍵。

(5)憑證自定義項：該項是自定義的憑證補充信息。輸入方法為用戶根據(jù)需要輸入，單擊“填制憑證”窗口右上角的文本框輸入即可。任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理(6)摘要：摘要要求簡潔明了，單擊“參照”按鈕或按“F2”鍵輸入常用摘要，但常用摘要的選入不會清除原來輸入的內(nèi)容。

(7)會計科目：必須輸入末級會計科目。它可以輸入科目編碼、中文科目名稱、英文科目名稱或助記碼。輸入科目時可在“科目名稱”欄中單擊“參照”按鈕或按“F2”鍵參照錄入。

(8)輔助信息：如果科目設(shè)置了輔助核算屬性，則在這里還要輸入輔助信息，如部門、個人、項目、客戶、供應(yīng)商、數(shù)量、自定義項等。在這里輸入的輔助信息將在憑證下的“備注”中顯示。

(9)金額：錄入該筆分錄的借方或貸方本位幣發(fā)生額，金額不能為零，但可以是紅字，紅字金額以負(fù)數(shù)形式輸入。如果方向不符，可按“空格”鍵調(diào)整金額方向。

(二)審核憑證任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理(三)作廢及刪除憑證

(四)修改憑證

(1)對已輸入但未審核的錯誤憑證，通過憑證的編輯功能進行直接修改或刪除，但憑證編號不能修改。

(2)對已審核但未記賬的錯誤憑證先取消審核，然后再通過憑證的編輯功能進行修改。

(3)對已經(jīng)記賬的憑證有錯誤，可選擇有痕跡的修改方法或無痕跡的修改方法。具體采用哪種修改方法，要根據(jù)企業(yè)會計制度規(guī)定。無痕跡修改是電算化環(huán)境下所特有的，而有痕跡的修改實質(zhì)上是沿用手工的錯誤修改方法。

1)無痕跡的修改是指先取消記賬，恢復(fù)到記賬前狀態(tài)，再取消審核，再通過憑證的編輯功能進行修改。任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理2)有痕跡的修改方法包括紅字沖銷法和補充登記法。

(五)憑證查詢

三、任務(wù)設(shè)計

本實驗注意人員角色的變化：制單人為王東，審核人及記賬人為周建，出納為張平。

1.設(shè)置常用摘要

表3-9常用摘要任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理2.該公司2009年12月發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理表格表格任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理表格任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理表格任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理表格任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理表格任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理表格任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理表格表格任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理表格表格任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理表格任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理表格任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理表格任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理表格表格任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理表格表格任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理表格表格3.常用憑證

任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理四、操作步驟

第一步：設(shè)置常用摘要(1)在總賬系統(tǒng)中，執(zhí)行“憑證”→“常用摘要”命令，打開“常用摘要”窗口。

(2)單擊“增加”按鈕，錄入摘要編碼“l(fā)”，摘要內(nèi)容“購買辦公用品”。依此方法繼續(xù)錄入其他的常用摘要，如圖3-15所示。圖3-15“常用摘要”窗口任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理(3)單擊“退出”按鈕。

第二步：填制第一筆業(yè)務(wù)的記賬憑證

(1)在總賬系統(tǒng)中，執(zhí)行“系統(tǒng)”→“重新注冊”命令，更換操作員為“002號”。

(2)執(zhí)行“憑證”→“填制憑證”命令，打開“填制憑證”窗口。

(3)單擊“增加”按鈕或者按“F5”鍵。

(4)單擊“憑證類別”的“參照”按鈕，選擇“付款憑證”。

(5)修改憑證日期為“2009年12月2日”。

(6)在摘要欄錄入“1”(即調(diào)用第1號常用摘要)，或單擊摘要欄的“參照”按鈕，選擇第1號常用摘要，或者直接錄入摘要。任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理(7)按“回車”鍵，單擊“科目名稱”欄的“參照”按鈕或按F2鍵，選擇“損益”類科目“550203管理費用”，或者直接在科目名稱欄輸入“550203”，按“回車”鍵，彈出“輔助項”對話框，輸入部門“總經(jīng)理辦公室”單擊“確認(rèn)”按鈕。

(8)按“回車”鍵或單擊“借方金額”欄，錄入借方金額“300”。

(9)按“回車”鍵(復(fù)制上一行的摘要)，再按“回車”鍵，或單擊“科目名稱”欄(第二行)，單擊“科目名稱”欄的“參照”按鈕或按“F2”鍵，選擇“資產(chǎn)”類科目“1001現(xiàn)金”，或者直接在科目名稱欄輸入“1001”。任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理(10)按“回車”鍵，或單擊“貸方金額”欄，錄入貸方金額“300”，或直接按“(”鍵，按“回車”鍵，打開“現(xiàn)金流量表”對話框，單擊“增加”按鈕，在“項目編碼”參照中，依次選擇“經(jīng)營活動—現(xiàn)金流出—支付的與其他經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金”項目，輸入金額“300”。單擊“確認(rèn)”按鈕。

(11)單擊“保存”按鈕，該憑證保存成功，如圖3-16所示。圖3-16填制付款憑證任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理第三步：填制第二筆業(yè)務(wù)的記賬憑證

(1)在“填制憑證”窗口中，單擊“增加”按鈕或者按“F5”鍵。

(2)單擊“憑證類別”的“參照”按鈕，選擇“收款憑證”。

(3)修改憑證日期為“2009年12月3日”。

(4)在摘要欄錄入“4”(即調(diào)用第4號常用摘要)，或單擊“摘要”欄“參照”按鈕，選擇第4號常用摘要，或者直接錄入摘要。

(5)按“回車”鍵，或單擊“科目名稱”欄，單擊“科目名稱”欄的“參照”按鈕，選擇科目，或者直接錄入科目。

(6)按“回車”鍵，彈出“輔助項”對話框，輸入結(jié)算方式“202”，票號“ZJ001”，發(fā)生日期“2009-12-3”，單擊“確認(rèn)”按鈕。任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理(7)錄入借方金額，按“回車”鍵，打開“現(xiàn)金流量表”對話框，單擊“增加”按鈕，在“項目編碼”參照中，依次選擇“經(jīng)營活動—現(xiàn)金流入—銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金”項目，輸入金額。單擊“確認(rèn)”按鈕。

(8)憑證輸入完成后，單擊“保存”按鈕，“憑證已成功保存！”如圖3-17所示。圖3-17填制收款憑證任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理第四步：出納簽字

(1)重新注冊，更換操作員為“003”。

(2)執(zhí)行“憑證”→“出納簽字”命令，打開“出納簽字”對話框。

(3)單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“出納簽字”情況窗口。

(4)單擊“確定”按鈕，打開待簽字的第l號“付款憑證”。

(5)單擊“簽字”按鈕，單擊“下一張”按鈕，再單擊“簽字”按鈕，直到將已經(jīng)填制的所有的收付憑證進行出納簽字，如圖3-18所示。任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理圖3-18“出納簽字”對話框(6)單擊“退出”按鈕退出。任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理第五步：審核憑證

(1)重新注冊，更換操作員為“001”。

(2)執(zhí)行“憑證”→“審核憑證”命令，打開“審核憑證”對話框。

(3)單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“審核憑證”情況窗口。

(4)單擊“確定”按鈕，打開待審核的第1號“付款憑證”。

(5)點擊憑證上方“審核”菜單，選擇成批審核，顯示“成批審核結(jié)果表”，單擊“確定”按鈕，批量完成審核工作，如圖3-19所示。任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理圖3-19“審核憑證”對話框(6)單擊“退出”按鈕退出。任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理第六步：修改第1號付款憑證

(1)由操作員“003”執(zhí)行“憑證”→“出納簽字”命令，打開“出納簽字”對話框。

(2)在“憑證類別”欄下拉列表中，選擇“付款憑證”，再在“憑證號”欄輸入“1”。

(3)單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“出納簽字”情況窗口。

(4)單擊“確定”按鈕，打開“第1號付款憑證”窗口。

(5)單擊“取消”按鈕，取消出納簽字。單擊“退出”按鈕。

(6)重新注冊更換操作員為“001”。

(7)由操作員“001”執(zhí)行“憑證”→“憑證審核”命令，打開“審核憑證”情況窗口。任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理(8)在“憑證類別”欄下拉列表中，選擇“付款憑證”，再在“憑證號”欄輸入“1”，單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“第1號付款憑證”窗口。

(9)單擊“取消審核”按鈕，取消審核簽字。單擊“退出”按鈕。

(10)重新注冊更換操作員為“002”。

(11)由操作員“002”執(zhí)行“憑證”→“填制憑證”命令，打開“填制憑證”對話框。

(12)單擊“下張”按鈕，找到第1張付款憑證。

(13)將借貸方金額分別修改為“800”，單擊“保存”按鈕。

(14)再更換操作員，由“001”對第1號付款憑證進行審核，由“003”對第1號付款憑證進行出納簽字。

任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理第七步：刪除第4號收款憑證(1)由操作員“001”執(zhí)行“憑證”→“審核憑證”命令，打開“審核憑證”對話框。

(2)在“憑證類別”欄下拉列表中，選擇“收款憑證”，在憑證號欄錄人“4”，單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“審核憑證”情況對話框。

(3)單擊“確定”按鈕，打開第4號收款憑證窗口。

(4)單擊“取消”按鈕，取消審核簽字。單擊“退出”按鈕。

(5)重新注冊更換操作員為“003”。

(6)執(zhí)行“憑證”→“出納簽字”命令，打開“出納簽字”對話框。

(7)在“憑證類別”欄下拉列表中，選擇“收款憑證”，再在“憑證號”欄輸入“4”。任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理(8)單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“出納簽字”情況窗口。

(9)單擊“確定”按鈕，打開“第4號收款憑證”窗口。

(10)單擊“取消”按鈕，取消出納簽字。單擊“退出”按鈕。

(11)重新注冊更換操作員為“002”。

(12)由操作員“002”執(zhí)行“憑證”→“填制憑證”命令，打開“填制憑證”對話框。

(13)打開第4張收款憑證窗口，單擊“制單”菜單中的“作廢／恢復(fù)”菜單，在該張憑證打上“作廢”標(biāo)志，如圖3-20、3-21所示。圖3-20執(zhí)行“作廢/恢復(fù)”命令任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理圖3-21作廢憑證任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理(14)單擊“制單”→“整理憑證”菜單，選擇憑證期間“2009.12”后單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)“作廢憑證表”對話框。

(15)雙擊“作廢憑證表”對話框中的“刪除”欄。

(16)單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)“是否還需整理憑證斷號”提示。

(17)單擊“是”按鈕。

第八步：設(shè)置常用憑證

(1)執(zhí)行“憑證”→“常用憑證”命令，打開“常用憑證”窗口。

(2)單擊“增加”按鈕，錄入編碼“1”，錄入說明“從工行提現(xiàn)金”，在“憑證類別”欄下拉列表中，選擇“付款憑證”。

(3)單擊“詳細(xì)”按鈕，打開“常用憑證_付款憑證”窗口。

(4)單擊“增加”按鈕，錄入科目編碼“1001”，再單擊“增加”按鈕，在第2行“科目編碼”欄錄入“100201”。任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理(5)單擊“退出”按鈕退出。

第九步：記賬

(1)由操作員“001”，執(zhí)行“憑證”→“記賬”命令，打開“記賬—選擇本次記賬范圍”對話框，如圖3-22所示。

(2)單擊“下一步”按鈕，打開“記賬—記賬報告”，再單擊“下一步”按鈕，打開“記賬—記賬”對話框。圖3-22“記賬—選擇本次記賬范圍”對話框

任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理(3)單擊“記賬”按鈕，打開“期初試算平衡表”窗口。

(4)在“期初試算平衡表”窗口中，單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出“記賬完畢！”提示信息，如圖3-23所示。圖3-23“記賬完畢”提示任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理(5)單擊“確定”按鈕。

第十步：查詢已記賬的憑證

(1)執(zhí)行“憑證”→“查詢憑證”命令，打開“憑證查詢”對話框。

(2)在“憑證類別”欄下拉列表中，選擇“轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證”，在“憑證號”欄錄入“1”，如圖3-24所示。

(3)單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“憑證查詢”情況窗口。

(4)單擊“確定”按鈕，打開第l號轉(zhuǎn)賬憑證。

(5)單擊“退出”按鈕。任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理圖3-24“憑證查詢”窗口第十一步：沖銷記賬憑證：沖銷付字5號憑證

(1)執(zhí)行“憑證”→“填制憑證”命令。

(2)執(zhí)行“制單”→“沖銷憑證”命令。任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理(3)在“憑證類別”欄下拉列表中，選擇“付款憑證”，在“憑證號”欄錄入“5”。

(4)單擊“確定”按鈕，如圖3-25所示。圖3-25沖銷憑證任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理(5)單擊“退出”按鈕。

(6)對生成的紅字沖銷憑證，執(zhí)行“審核”和“出納簽字”功能，并記賬。

第十二步：取消記賬(取消記賬后，必須重新記賬)

(1)執(zhí)行“財務(wù)會計”→“總賬”→“期末”→“對賬”命令，進入“對賬”窗口。

(2)選擇取消記賬的月份“2009.12”。

(3)按“Ctrl(H”鍵，系統(tǒng)彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活?！碧崾拘畔?，同時在“憑證”菜單下顯示“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能”菜單項，如圖3-26所示。任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理圖3-26激活恢復(fù)記賬前狀態(tài)(4)單擊“確定”按鈕。任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理(5)執(zhí)行“憑證”→“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能”命令，打開“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能”對話框，選擇“最近一次記賬前狀態(tài)”單選按鈕，如圖3-27所示。圖3-27執(zhí)行恢復(fù)記賬前狀態(tài)任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理(6)單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出“請輸入主管口令”對話框后，輸入口令“001”，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出“恢復(fù)記賬完畢！”提示對話框，單擊“確定”按鈕，如圖3-28所示。圖3-28恢復(fù)記賬前狀態(tài)任務(wù)二總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理第十三步：再記賬

第十四步：賬套備份

(1)在D盤“財務(wù)軟件應(yīng)用”文件夾中新建“項目三\任務(wù)二”文件夾。

(2)將賬套輸出至“項目三\任務(wù)二”文件夾中。項目四總賬系統(tǒng)賬務(wù)管理項目四總賬系統(tǒng)賬務(wù)管理任務(wù)一出納管理

任務(wù)二總賬系統(tǒng)賬簿查詢?nèi)蝿?wù)一出納管理一、任務(wù)描述

通過本次任務(wù)的學(xué)習(xí)，學(xué)生應(yīng)了解出納管理工作；理解現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的數(shù)據(jù)來源，能夠查詢出納管理賬簿；了解出納資金日報表的查詢；掌握銀行對賬的過程和原理。

二、預(yù)備知識

出納管理是總賬系統(tǒng)為出納人員提供的一套管理工具，它包括打印輸出現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，進行銀行對賬及管理支票登記簿，并可對長期未達賬提供審計報告。

(一)日記賬與資金日報表

(二)支票登記簿任務(wù)一出納管理(三)銀行對賬

1.銀行對賬期初錄入

為了保證銀行對賬的正確性，第一次使用銀行對賬功能進行對賬之前，必須先將啟用日期之前的企業(yè)銀行存款日記賬余額、銀行對賬單余額及雙方未達賬項錄入到系統(tǒng)中。通常許多用戶在使用總賬子系統(tǒng)時，并不使用銀行對賬模塊，即在使用銀行對賬功能之前已經(jīng)有賬務(wù)數(shù)據(jù)產(chǎn)生，因此用戶應(yīng)在此錄入最近一次對賬時企業(yè)方與銀行方的調(diào)整前余額，以及啟用日期之前的企業(yè)日記賬和銀行對賬單的未達項，等所有未達賬錄入正確后啟用對賬功能。

通常只需在開始使用銀行存款對賬功能之前執(zhí)行“銀行對賬期初錄入”功能一次，但以后也可以再次進行初始化。任務(wù)一出納管理2.銀行對賬單

3.銀行對賬

4.編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表

5.核銷已達賬

三.任務(wù)設(shè)計

1.支票登記簿

2.銀行對賬期初數(shù)據(jù)

2009年12月1日企業(yè)銀行存款日記賬(工行存款)余額為200000元，銀行對賬單期初余額為198000元，有企業(yè)已收而銀行未收的未達賬(2009年11月20日)2000元。

3.2009年12月31日銀行對賬單：

任務(wù)一出納管理表4-1銀行對賬單四、操作步驟

第一步：查詢現(xiàn)金日記賬

(1)由