銀行風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法

銀行風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法?一、總則（一）目的與依據(jù)為加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》以及其他相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，結(jié)合本行實(shí)際情況，制定本暫行辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本行各級(jí)機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線以及所有涉及風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)1.確保銀行資產(chǎn)安全，將各類風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。2.保障銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的連續(xù)性和穩(wěn)定性，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。3.滿足監(jiān)管要求，維護(hù)良好的市場(chǎng)信譽(yù)和形象。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋銀行所有業(yè)務(wù)、所有部門和所有人員，貫穿業(yè)務(wù)全過程。2.審慎性原則：以審慎的態(tài)度識(shí)別、評(píng)估和控制風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮各種可能的風(fēng)險(xiǎn)因素。3.獨(dú)立性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理部門獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制的客觀性和公正性。4.有效性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理措施應(yīng)具有針對(duì)性和可操作性，能夠有效降低風(fēng)險(xiǎn)水平。5.動(dòng)態(tài)性原則：根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境、業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施。二、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)與職責(zé)（一）董事會(huì)1.董事會(huì)是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的整體有效性負(fù)責(zé)。2.制定銀行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，確定風(fēng)險(xiǎn)偏好和容忍度。3.監(jiān)督高級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，定期聽取風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。（二）高級(jí)管理層1.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理工作。2.建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，明確各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和權(quán)限。3.制定風(fēng)險(xiǎn)管理的具體制度和流程，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化。4.定期向董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況，及時(shí)提出風(fēng)險(xiǎn)管理的改進(jìn)措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善風(fēng)險(xiǎn)管理的制度、流程和方法。2.組織開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。3.提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施和建議，監(jiān)督業(yè)務(wù)部門落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。4.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行考核和評(píng)價(jià)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性。（四）業(yè)務(wù)部門1.業(yè)務(wù)部門是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，對(duì)本部門的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。2.在業(yè)務(wù)開展過程中，嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，識(shí)別、評(píng)估和控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況，配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展風(fēng)險(xiǎn)排查和處置工作。（五）內(nèi)部審計(jì)部門1.內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全性和有效性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。2.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行審計(jì)檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見。3.跟蹤整改情況，確保整改措施得到有效落實(shí)。三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)本部門的業(yè)務(wù)進(jìn)行全面梳理，識(shí)別可能面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的指標(biāo)體系和方法，指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作。3.利用信息技術(shù)手段，收集和分析內(nèi)外部信息，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.采用定性和定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。2.對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)評(píng)估借款人的信用狀況、還款能力和還款意愿，采用信用評(píng)級(jí)、違約概率等指標(biāo)進(jìn)行量化評(píng)估。3.對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)評(píng)估利率、匯率、股票價(jià)格等市場(chǎng)因素的波動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的影響，采用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）等指標(biāo)進(jìn)行量化評(píng)估。4.對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)評(píng)估業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部控制和人員管理等方面的風(fēng)險(xiǎn)，采用關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRI）等方法進(jìn)行評(píng)估。5.對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)評(píng)估銀行的資金來(lái)源和運(yùn)用情況，采用流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例等指標(biāo)進(jìn)行量化評(píng)估。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估頻率1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)至少每季度對(duì)本部門的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行一次評(píng)估。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)至少每年對(duì)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行一次全面評(píng)估。3.在發(fā)生重大業(yè)務(wù)變化、市場(chǎng)波動(dòng)或其他可能影響風(fēng)險(xiǎn)狀況的事件時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與控制（一）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)過高且無(wú)法有效控制的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取規(guī)避策略，避免開展相關(guān)業(yè)務(wù)。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：通過采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，如擔(dān)保、抵押、保險(xiǎn)等，降低風(fēng)險(xiǎn)水平。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過保險(xiǎn)、資產(chǎn)證券化等方式，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較低且在銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，可以采取風(fēng)險(xiǎn)承受策略。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)控制1.建立嚴(yán)格的客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)借款人的信用狀況進(jìn)行全面調(diào)查和評(píng)估。2.加強(qiáng)貸款審批管理，實(shí)行審貸分離制度，確保貸款審批的獨(dú)立性和公正性。3.加強(qiáng)貸后管理，定期對(duì)借款人的還款情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。4.建立不良貸款處置機(jī)制，采取多種方式清收不良貸款，降低信用風(fēng)險(xiǎn)損失。（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制1.制定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和限額，明確市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的容忍度和控制目標(biāo)。2.加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，及時(shí)掌握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，調(diào)整投資組合和資產(chǎn)配置。3.采用套期保值等金融工具，對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。（四）操作風(fēng)險(xiǎn)控制1.建立健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)對(duì)操作環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理。2.加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和業(yè)務(wù)操作能力。3.建立操作風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告和處置機(jī)制，及時(shí)處理操作風(fēng)險(xiǎn)事件，減少損失。（五）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制1.制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略和應(yīng)急預(yù)案，確保銀行在各種情況下都能保持充足的流動(dòng)性。2.優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，合理安排資金來(lái)源和運(yùn)用，提高資金的使用效率。3.加強(qiáng)流動(dòng)性監(jiān)測(cè)，建立流動(dòng)性預(yù)警指標(biāo)體系，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。五、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。2.定期生成風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告，向高級(jí)管理層和董事會(huì)匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況。3.對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)客戶和重點(diǎn)區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)的變化情況，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。2.對(duì)于不同級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，應(yīng)采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。3.加強(qiáng)與監(jiān)管部門的溝通和協(xié)調(diào)，及時(shí)報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警情況。六、風(fēng)險(xiǎn)處置與化解（一）風(fēng)險(xiǎn)處置原則1.及時(shí)性原則：一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)立即采取措施進(jìn)行處置，避免風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。2.有效性原則：采取的風(fēng)險(xiǎn)處置措施應(yīng)具有針對(duì)性和可操作性，能夠有效降低風(fēng)險(xiǎn)水平。3.依法合規(guī)原則：風(fēng)險(xiǎn)處置工作應(yīng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保處置工作的合法性和合規(guī)性。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)處置1.對(duì)于出現(xiàn)違約跡象的借款人，應(yīng)及時(shí)采取催收措施，要求借款人履行還款義務(wù)。2.對(duì)于無(wú)法按時(shí)還款的借款人，應(yīng)根據(jù)合同約定采取法律手段，如起訴、強(qiáng)制執(zhí)行等，維護(hù)銀行的合法權(quán)益。3.對(duì)于不良貸款，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行核銷和處置，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)不良資產(chǎn)的管理和清收。（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)處置1.當(dāng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)超過限額時(shí)，應(yīng)及時(shí)調(diào)整投資組合和資產(chǎn)配置，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴露。2.對(duì)于因市場(chǎng)波動(dòng)導(dǎo)致的損失，應(yīng)分析原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行改進(jìn)。（四）操作風(fēng)險(xiǎn)處置1.對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查和分析，找出事件發(fā)生的原因和責(zé)任人。2.對(duì)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理，同時(shí)采取措施完善內(nèi)部控制制度，防止類似事件再次發(fā)生。（五）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置1.當(dāng)出現(xiàn)流動(dòng)性緊張時(shí)，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取增加資金來(lái)源、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)等措施，確保銀行的流動(dòng)性安全。2.加強(qiáng)與其他金融機(jī)構(gòu)的合作，拓寬資金渠道，提高應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力。七、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一套完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的集中管理和共享，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和水平。（二）系統(tǒng)功能要求1.具備風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的收集、整理和存儲(chǔ)功能，確保風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。2.具備風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)功能，能夠?qū)崟r(shí)生成風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和預(yù)警信號(hào)。3.具備風(fēng)險(xiǎn)分析和決策支持功能，為管理層提供科學(xué)的決策依據(jù)。4.具備與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的接口，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的互聯(lián)互通。（三）系統(tǒng)安全管理1.建立嚴(yán)格的系統(tǒng)安全管理制度，確保風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行。2.對(duì)系統(tǒng)用戶進(jìn)行權(quán)限管理，防止非法訪問和數(shù)據(jù)泄露。3.定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行備份和維護(hù)，確保數(shù)據(jù)的安全性和可用性。八、風(fēng)險(xiǎn)管理考核與問責(zé)（一）考核指標(biāo)1.建立風(fēng)險(xiǎn)管理考核指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效指標(biāo)等。2.風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)應(yīng)包括不良貸款率、資本充足率、流動(dòng)性覆蓋率等，反映銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制水平。3.風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效指標(biāo)應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率（RAROC）等，反映銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效。（二）考核方法1.采用定量考核和定性考核相結(jié)合的方法，對(duì)各部門和員工的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行考核。2