銀行考試必備知識.ppt

1、銀行基礎知識,中國銀行體系 商業(yè)銀行的產生與發(fā)展 商業(yè)銀行的職能 商業(yè)銀行的經營原則,中央銀行中國人民銀行,主要職能包括依法制定和執(zhí)行貨幣政策，發(fā)行人民幣及管理人民幣流通等。 監(jiān)管機構中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，主要依照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則等。 “一行三會”指的是中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會。 自律組織中國銀行業(yè)協會，是在民政部登記注冊的全國性非營利社會團隊，主管單位為銀監(jiān)會。 銀行業(yè)金融機構,政策性銀行 大型商業(yè)銀行 中小商業(yè)銀行 農村金融機構 中國郵政儲蓄銀行 外資銀行 非銀行金融機

2、構：金融資產管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司,商業(yè)銀行,銀行基礎知識,中國銀行體系 商業(yè)銀行的產生與發(fā)展 商業(yè)銀行的職能 商業(yè)銀行的經營原則,1. 商業(yè)銀行的概念 商業(yè)銀行是以經營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務，并以獲取利潤為目的的貨幣經營企業(yè) 。 我國商業(yè)銀行法的定義：商業(yè)銀行是指依照本法和中華人民共和國公司法設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務的企業(yè)法人。,投資銀行屬于商業(yè)銀行的范疇嗎？,美林、高盛、摩根士丹利,投資銀行：主要從事證券發(fā)行、承銷、交易、企業(yè)重組、兼并與收購、投資分析、風險投資、項目融資等業(yè)務的非銀行金融機構，是資本市場上的主要

3、金融中介。 我國投資銀行的主要代表有中國國際金融有限公司、中信證券、投資銀行在線等。,2. 商業(yè)銀行的產生,銀行一詞源于意大利語Banca，意思是板凳，是最早的市場上 貨幣兌換商的營業(yè)用具。英語轉化為Bank，意為存錢的柜子。而在 我國歷史上，白銀一直是主要的貨幣材料之一。“銀”往往代表的 就是貨幣，而“行”則是對大商業(yè)機構的稱謂。把辦理與銀錢有關 的大金融機構稱為銀行。,銀行是商品貨幣經濟發(fā)展到一定階段的產物。它的產生大體上 分為三個階段： 出現了貨幣兌換業(yè)和兌換商。 增加了貨幣保管和收付業(yè)務即由貨幣兌換業(yè)演變成貨幣經營業(yè)。 兼營貨幣保管、收付、結算、放貸等業(yè)務，這時貨幣兌換業(yè)便發(fā)展為銀行業(yè)

4、。,商業(yè)銀行的形成過程,貨幣兌換業(yè)務收取手續(xù)費,貨幣支付業(yè)務銀行支票產生,貨幣匯兌業(yè)務銀行匯票產生,貨幣保管業(yè)務收取保管費,貨幣貸放業(yè)務收取高額利息,信用創(chuàng)造功能現代商業(yè)銀行,我國商業(yè)銀行的形成 （1）中國古代的銀錢業(yè) 南北朝的典當業(yè) 唐朝的“飛錢” 明清的當鋪、錢莊 （2）中國現代銀行的產生 1897年：清政府在上海成立的中國通商銀行 1979年之前:中國人民銀行 1979年之后：四大國有專業(yè)銀行 1986年：股份制銀行出現 1994年：政策性銀行 我國現代商業(yè)銀行,職能分工型（分業(yè)經營）：銀行業(yè)務與證券業(yè)務、信托業(yè) 務相離，主要以短期存貸款業(yè)務為主。（英、美、日） 全能型（混業(yè)）：銀行可經

5、營全部金融業(yè)務（德、瑞、荷）,保持銀行的安全性和清償力但限制銀行業(yè)務的發(fā)展,有利于銀行開展全面的業(yè)務但加大其經營風險,3. 商業(yè)銀行的發(fā)展,商業(yè)銀行類型,未來發(fā)展趨勢： （1）銀行國際化 （2）銀行資本集中化 （3）業(yè)務范圍綜合化 （4）金融業(yè)務與工具的創(chuàng)新化 （5）國際融資方式證券化 （6）銀行業(yè)務電子化 注： 這些金融發(fā)展趨勢的出現對今后商業(yè)銀行制度與業(yè)務將 產生深遠的影響,大則不倒（too big to fail）,金融百貨公司,提供超越時空的“AAA”式服務： Anytime 任何時間 Anywhere 任何地方 Anyhow 任何方式,銀行基礎知識,中國銀行體系 商業(yè)銀行的產生與發(fā)展

6、 商業(yè)銀行的職能 商業(yè)銀行的經營原則,商業(yè)銀行的職能 1、信用中介,資金需求者,銀 行,閑散資金 供給者,存款 負債業(yè)務,貸 款,資產業(yè)務,2、支付中介 通過客戶活期存款帳戶資金的轉移為客戶辦理貨幣結算、收付、兌換和存款轉移等業(yè)務活動。 節(jié)約流通費用/降低銀行的籌資成本，擴大銀行的資金來源,3、信用創(chuàng)造 指商業(yè)銀行通過吸收活期存款、發(fā)放貸款，從而增加銀行的資金來源、擴大社會貨幣供應量。(前提:支票流通和轉帳結算) 4、金融服務 為客戶提供財務咨詢、融資代理、信托租賃、代收代付等各種金融服務。 5、調節(jié)經濟 指商業(yè)銀行通過其信用中介活動，調劑社會各部門的資金短缺，同時在國家宏觀政策的指引下，實現

7、經濟結構，消費比例投資，產業(yè)結構等方面的調整。,銀行基礎知識,中國銀行體系 商業(yè)銀行的產生與發(fā)展 商業(yè)銀行的職能 商業(yè)銀行的經營原則,商業(yè)銀行的經營原則 安全性原則 銀行的資產、收益、信譽以及所有經營生存發(fā)展的條件免遭損失的可靠程度。 流動性原則 商業(yè)銀行能夠隨時應付客戶提現和滿足客戶借貸的能力 盈利性原則 商業(yè)銀行穩(wěn)健經營的前提下，盡可能提高銀行的盈利能力，力求獲取最大利潤，以實現銀行的價值最大化,安全性原則-首要原則 2.影響商業(yè)銀行安全性原則的主要因素： 平均貸款規(guī)模、期限（長期？短期？） 貸款方式(信用貸款？抵押貸款？質押貸款？) 貸款對象的行業(yè)和地區(qū)分布 貸款管理體制,3.商業(yè)銀行經

8、營中面臨的主要風險,信用風險 利率風險 流動性風險 資本風險,四大風險,（1）信用風險,銀行貸款客戶不能按時支付本息 債券發(fā)行人不能履約按時支付本息 存款人在存款未到期前大規(guī)模提取存款 表外業(yè)務的交易對手違約,銀行資產和負債遭受損失,（2）利率風險 市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性 （3）流動性風險 銀行無法滿足存款人取現或放貸 （4）資本風險 銀行資本充足率不夠，無法發(fā)揮最終清償力職能的風險 （銀行資本充足率不低于8% ）,資不抵債,沒錢取/沒錢貸,4.商業(yè)銀行經營風險的衡量標準 （1）貸款對存款的比率 存貸款比率=各項貸款總額/各項存款總額*100% 比率越大，風險越大，比

9、率越小，風險越小,正比,貸款對存款的比率一般低于1還是高于1？,低于1，即貸款額存款額，存款中有一部分要作為法定準備金和其他支付準備金。我國目前實行資產負債比例管理，貸款余額與存款余額的比例不得超過75，外匯項不得超過85%.,（2）資產對資本的比率 這一指標既反映銀行的盈利能力，又反映其風險程度 比率越大，風險越大，比率越小，風險越小 （3）流動性比例 流動性比例=流動性資產/流動性負債*100% 比率越大，風險越小，比率越小，風險越大,大于等于25%,反比,正比,（4）有問題貸款對全部貸款的比率 商業(yè)銀行一般將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。 不良貸款率=（次級類貸款可疑類貸款損失類貸款）/各項貸款*100% 比率越大，風險越大，比率越小，風險越小,小于等于5%,正比