杭州襪子項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、泓域咨詢(xún)/杭州襪子項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、項(xiàng)目發(fā)展背景隨著我國(guó)人口的不斷增加，作為生活必需品的襪子也是穩(wěn)步增長(zhǎng)。2016年我國(guó)襪子行業(yè)市場(chǎng)規(guī)模約580.7億元，增長(zhǎng)0.75。襪子行業(yè)市場(chǎng)需求量約218.1億雙，同比增長(zhǎng)5.01%，預(yù)計(jì)2017年我國(guó)襪子的市場(chǎng)需求量會(huì)達(dá)到228.5億雙。中國(guó)棉襪產(chǎn)業(yè)經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，已經(jīng)形成了相當(dāng)大的產(chǎn)量規(guī)模。通過(guò)科技創(chuàng)新、引進(jìn)吸收國(guó)外先進(jìn)技術(shù)等方式，整個(gè)行業(yè)技術(shù)水平、產(chǎn)品質(zhì)量得到極大提高。在生產(chǎn)成本上，由于中國(guó)擁有豐富勞動(dòng)力和原材料資源，擁有完整的產(chǎn)業(yè)鏈，雖然近年來(lái)勞動(dòng)力成本逐年上漲，但綜合生產(chǎn)成本仍低于日本、意大利、土耳其等國(guó)，因此，在國(guó)際市場(chǎng)上，中國(guó)棉襪產(chǎn)品具有

2、很強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，中國(guó)已經(jīng)成為世界棉襪制造中心。襪子作為消費(fèi)日常，雖然出鏡率不高，但在受用性、舒適性方面的要求并不低，且比較一般衣物服飾有快消費(fèi)品和耐用品的雙重屬性。發(fā)展至今，襪子已經(jīng)從最初保暖護(hù)腳的單純作用配飾，發(fā)展成為我們必須要講究注意，帶有裝飾意味的一件時(shí)髦單品。襪子是生活必需品，行業(yè)規(guī)模大，已進(jìn)入平穩(wěn)發(fā)展階段。2015年中國(guó)、日本、美國(guó)、歐洲（歐洲數(shù)據(jù)為英法德三國(guó)合計(jì)，下同）的襪子消費(fèi)規(guī)模分別為153.6億美元、47.3億美元、79.7億美元、52.7億美元。歐、美、日較早進(jìn)入行業(yè)平穩(wěn)發(fā)展階段，2001-2010和2010-2015年復(fù)合增速均維持在0%-5%之間（除2010-2015年的

3、日本）。過(guò)去15年里，中國(guó)的襪子消費(fèi)規(guī)模一直保持較快增長(zhǎng)速度，2001-2010年、2010-2015年銷(xiāo)售額復(fù)合增長(zhǎng)率分別為10.41%、10.20%。據(jù)預(yù)測(cè)，未來(lái)5年，中國(guó)、日本、美國(guó)、歐洲襪子消費(fèi)復(fù)合增速將分別為0.7%、-0.5%、3%、0.4%。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資8192.01(萬(wàn)元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金2305.80萬(wàn)元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資10497.81萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資8192.01萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的78.04%；流動(dòng)資金2305.80萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的21.96

4、%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資2764.65萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的26.34%；設(shè)備購(gòu)置費(fèi)3718.16萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的35.42%；其它投資1709.20萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的16.28%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=8192.01+2305.80=10497.81（萬(wàn)元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷55.00%,計(jì)劃收入8974.35萬(wàn)元，總成本7990.19萬(wàn)元，利潤(rùn)總額-5232.58萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-3924.43萬(wàn)元，增值稅266.92萬(wàn)元，稅金及

5、附加155.80萬(wàn)元，所得稅-1308.14萬(wàn)元；第二年負(fù)荷80.00%,計(jì)劃收入13053.60萬(wàn)元，總成本10661.49萬(wàn)元，利潤(rùn)總額-6060.51萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-4545.38萬(wàn)元，增值稅388.25萬(wàn)元，稅金及附加170.36萬(wàn)元，所得稅-1515.13萬(wàn)元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入16317.00萬(wàn)元，總成本12798.53萬(wàn)元，利潤(rùn)總額3518.47萬(wàn)元，凈利潤(rùn)2638.85萬(wàn)元，增值稅485.31萬(wàn)元，稅金及附加182.01萬(wàn)元，所得稅879.62萬(wàn)元。（一）營(yíng)業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷(xiāo)售量。項(xiàng)目

6、達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入16317.00萬(wàn)元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷(xiāo)項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=485.31萬(wàn)元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用12798.53萬(wàn)元，其中：可變成本10685.20萬(wàn)元，固定成本2113.33萬(wàn)元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加182.01萬(wàn)元。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷(xiāo)售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=3518.47（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3518.4725.00%=879.62（萬(wàn)元）

7、。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷(xiāo)售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=3518.47（萬(wàn)元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3518.4725.00%=879.62（萬(wàn)元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額3518.47萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅879.62萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：企業(yè)凈利潤(rùn)=達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=3518.47-879.62=2638.85（萬(wàn)元）。4、根據(jù)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率=33.52%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=39.87%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率

8、=25.14%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入16317.00萬(wàn)元，總成本費(fèi)用12798.53萬(wàn)元，稅金及附加182.01萬(wàn)元，利潤(rùn)總額3518.47萬(wàn)元，企業(yè)所得稅879.62萬(wàn)元，稅后凈利潤(rùn)2638.85萬(wàn)元，年納稅總額1546.94萬(wàn)元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=5.48年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期5.48年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率33.52%，投資利稅率39.87%，全部投資回報(bào)率25.14%，全部投資回收期5.48年（含建設(shè)期），表明

9、本期工程項(xiàng)目利潤(rùn)空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。對(duì)項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)設(shè)施要堅(jiān)持“三同時(shí)”制度，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益同環(huán)境保護(hù)效益全面、同步發(fā)展。建議項(xiàng)目承辦單位在項(xiàng)目建設(shè)中有關(guān)論證、設(shè)計(jì)、施工要緊密配合，對(duì)于建設(shè)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)用科學(xué)的方法進(jìn)行分析解決；在設(shè)計(jì)和施工中，要積極吸取國(guó)內(nèi)外的相關(guān)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，采用合理、可行、有效的技術(shù)手段，確保工程萬(wàn)無(wú)一失。充分合理地利用國(guó)家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項(xiàng)目建設(shè)區(qū)對(duì)該項(xiàng)目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項(xiàng)目的順利實(shí)施，將該項(xiàng)目真正建設(shè)成為具有國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。七、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析襪子是生活必需品，行業(yè)規(guī)模大，已

10、進(jìn)入平穩(wěn)發(fā)展階段。2015年中國(guó)、日本、美國(guó)、歐洲（歐洲數(shù)據(jù)為英法德三國(guó)合計(jì)，下同）的襪子消費(fèi)規(guī)模分別為153.6億美元、47.3億美元、79.7億美元、52.7億美元。歐、美、日較早進(jìn)入行業(yè)平穩(wěn)發(fā)展階段，2001-2010和2010-2015年復(fù)合增速均維持在0%-5%之間（除2010-2015年的日本）。過(guò)去15年里，中國(guó)的襪子消費(fèi)規(guī)模一直保持較快增長(zhǎng)速度，2001-2010年、2010-2015年銷(xiāo)售額復(fù)合增長(zhǎng)率分別為10.41%、10.20%。據(jù)預(yù)測(cè)，未來(lái)5年，中國(guó)、日本、美國(guó)、歐洲襪子消費(fèi)復(fù)合增速將分別為0.7%、-0.5%、3%、0.4%。日本是全世界對(duì)棉襪質(zhì)量要求最高的國(guó)家，需求

11、量大。2012年日本棉襪消費(fèi)量13.37億雙，其中國(guó)內(nèi)生產(chǎn)1.90億雙，比2011年下降6.39%；棉襪進(jìn)口數(shù)量占其消費(fèi)量的比例為85.99%，比2011年上漲0.29個(gè)百分點(diǎn)。日本棉襪國(guó)內(nèi)生產(chǎn)數(shù)量呈現(xiàn)逐年下降的趨勢(shì)，但其進(jìn)口數(shù)量占消費(fèi)數(shù)量的比例呈現(xiàn)逐年上升的態(tài)勢(shì)；其中，從中國(guó)進(jìn)口的數(shù)量占其進(jìn)口總數(shù)的85%以上。全球制襪中心先從發(fā)達(dá)國(guó)家逐步轉(zhuǎn)向以中國(guó)為代表的發(fā)展中國(guó)家。二十世紀(jì)七、八十年代，全球制襪中心從早期的美國(guó)、意大利等國(guó)轉(zhuǎn)到日本、韓國(guó)、中國(guó)臺(tái)灣；而后，又轉(zhuǎn)移到生產(chǎn)成本更低的中國(guó)、土耳其、印度、巴基斯坦等發(fā)展中國(guó)家。目前制襪競(jìng)爭(zhēng)格局主要以中國(guó)、土耳其和意大利為典型代表。中國(guó)擁有廉價(jià)的勞動(dòng)力

12、資源，完整的紡織服裝產(chǎn)業(yè)鏈優(yōu)勢(shì)，但是產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)速度停滯，勞動(dòng)力成本高企，未來(lái)由制造中心向高端制造和研發(fā)中心轉(zhuǎn)型。土耳其瀕臨歐洲的地理位置優(yōu)勢(shì)，但是產(chǎn)能跟不上需求，地緣政治不穩(wěn)定，勞動(dòng)力不夠充足，未來(lái)加速制造中心建設(shè)。意大利是傳統(tǒng)的紡織品制造中心，擁有先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)和工藝，在高端襪子生產(chǎn)上具有很強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，但因過(guò)高的勞動(dòng)力價(jià)格，逐漸向高端紡織和設(shè)備研發(fā)領(lǐng)域轉(zhuǎn)移。襪子外需增長(zhǎng)乏力，國(guó)內(nèi)制襪行業(yè)極度分散，高端產(chǎn)品制造競(jìng)爭(zhēng)壓力小于低檔產(chǎn)品。據(jù)中國(guó)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，2015年我國(guó)襪子織物出口金額為59.01億美元，較上年下降4.21%。考慮到TPP協(xié)議的影響，中國(guó)制襪企業(yè)的成本優(yōu)勢(shì)可能喪失，出口短期難以復(fù)蘇。

13、國(guó)內(nèi)制襪企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局具體表現(xiàn)：國(guó)內(nèi)制襪加速向生產(chǎn)高端產(chǎn)品轉(zhuǎn)型，低檔產(chǎn)品的生產(chǎn)向勞動(dòng)力成本較低的越南、巴基斯坦等國(guó)家轉(zhuǎn)移。第一，中國(guó)制襪企業(yè)可以到TPP協(xié)議內(nèi)勞動(dòng)力成本較低的國(guó)家（如越南）建生產(chǎn)線(xiàn)，利用TPP內(nèi)國(guó)家的零關(guān)稅優(yōu)勢(shì)，增加對(duì)其市場(chǎng)的布局。第二，低端產(chǎn)品的生產(chǎn)轉(zhuǎn)移到勞動(dòng)力成本較低的越南、巴基斯坦等國(guó)家，有利于中國(guó)企業(yè)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，通過(guò)升級(jí)換代來(lái)提升產(chǎn)品檔次，促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展。國(guó)內(nèi)襪子行業(yè)過(guò)去15年經(jīng)歷了較快速增長(zhǎng)，未來(lái)增長(zhǎng)預(yù)計(jì)放緩，但襪子人均消費(fèi)和品牌集中度仍較低。中國(guó)在2001-2010年、2010-2015年的增速較快，復(fù)合增長(zhǎng)率都超過(guò)了10%，其預(yù)測(cè)中國(guó)2015-2020年襪子銷(xiāo)售

14、額復(fù)合增長(zhǎng)率將達(dá)0.7%，增速趨緩。但是2015年中國(guó)的人均襪子消費(fèi)只有11.2美元，相比較只有歐美的一半，日本的三分之一不到。因此，雖然國(guó)內(nèi)襪子需求增長(zhǎng)放緩，但是隨著國(guó)內(nèi)消費(fèi)升級(jí)，對(duì)高檔襪子的消費(fèi)仍將進(jìn)一步增加。襪子消費(fèi)逐漸重視品質(zhì)、時(shí)尚和功能性。1.隨著90后的崛起以及居民收入的增加，消費(fèi)者對(duì)襪子的需求轉(zhuǎn)向個(gè)性化、時(shí)尚化、高品質(zhì)，如出現(xiàn)了各種類(lèi)型的絲襪、連褲襪；2.紡織行業(yè)在科學(xué)技術(shù)進(jìn)步的推動(dòng)下，不斷有新的材料被開(kāi)發(fā)出來(lái)并應(yīng)用于襪子的生產(chǎn)，開(kāi)發(fā)了襪子的更多功能，如排氣、排濕、吸汗速干、抗菌除臭、紅外保暖、夏季涼感等；3.近來(lái)運(yùn)動(dòng)人群不斷擴(kuò)大，各種運(yùn)動(dòng)的襪子需求量越來(lái)越大，如跑步襪、登山襪、

15、足球襪、籃球襪、網(wǎng)球襪和高爾夫球襪等。多樣化需求促使襪業(yè)市場(chǎng)中高檔棉襪生產(chǎn)商和零售商紛紛在中國(guó)設(shè)立高端棉襪專(zhuān)柜，線(xiàn)下零售商出現(xiàn)精品店、集成店等模式，從而提高了襪子的消費(fèi)檔次。襪子是生活必需品，行業(yè)規(guī)模大，已進(jìn)入平穩(wěn)發(fā)展階段。2015年中國(guó)、日本、美國(guó)、歐洲（歐洲數(shù)據(jù)為英法德三國(guó)合計(jì)，下同）的襪子消費(fèi)規(guī)模分別為153.6億美元、47.3億美元、79.7億美元、52.7億美元。歐、美、日較早進(jìn)入行業(yè)平穩(wěn)發(fā)展階段，2001-2010和2010-2015年復(fù)合增速均維持在0%-5%之間（除2010-2015年的日本）。過(guò)去15年里，中國(guó)的襪子消費(fèi)規(guī)模一直保持較快增長(zhǎng)速度，2001-2010年、2010

16、-2015年銷(xiāo)售額復(fù)合增長(zhǎng)率分別為10.41%、10.20%。據(jù)預(yù)測(cè)，未來(lái)5年，中國(guó)、日本、美國(guó)、歐洲襪子消費(fèi)復(fù)合增速將分別為0.7%、-0.5%、3%、0.4%。日本是全世界對(duì)棉襪質(zhì)量要求最高的國(guó)家，需求量大。2012年日本棉襪消費(fèi)量13.37億雙，其中國(guó)內(nèi)生產(chǎn)1.90億雙，比2011年下降6.39%；棉襪進(jìn)口數(shù)量占其消費(fèi)量的比例為85.99%，比2011年上漲0.29個(gè)百分點(diǎn)。日本棉襪國(guó)內(nèi)生產(chǎn)數(shù)量呈現(xiàn)逐年下降的趨勢(shì)，但其進(jìn)口數(shù)量占消費(fèi)數(shù)量的比例呈現(xiàn)逐年上升的態(tài)勢(shì)；其中，從中國(guó)進(jìn)口的數(shù)量占其進(jìn)口總數(shù)的85%以上。全球制襪中心先從發(fā)達(dá)國(guó)家逐步轉(zhuǎn)向以中國(guó)為代表的發(fā)展中國(guó)家。二十世紀(jì)七、八十年代，

17、全球制襪中心從早期的美國(guó)、意大利等國(guó)轉(zhuǎn)到日本、韓國(guó)、中國(guó)臺(tái)灣；而后，又轉(zhuǎn)移到生產(chǎn)成本更低的中國(guó)、土耳其、印度、巴基斯坦等發(fā)展中國(guó)家。目前制襪競(jìng)爭(zhēng)格局主要以中國(guó)、土耳其和意大利為典型代表。中國(guó)擁有廉價(jià)的勞動(dòng)力資源，完整的紡織服裝產(chǎn)業(yè)鏈優(yōu)勢(shì)，但是產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)速度停滯，勞動(dòng)力成本高企，未來(lái)由制造中心向高端制造和研發(fā)中心轉(zhuǎn)型。土耳其瀕臨歐洲的地理位置優(yōu)勢(shì)，但是產(chǎn)能跟不上需求，地緣政治不穩(wěn)定，勞動(dòng)力不夠充足，未來(lái)加速制造中心建設(shè)。意大利是傳統(tǒng)的紡織品制造中心，擁有先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)和工藝，在高端襪子生產(chǎn)上具有很強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，但因過(guò)高的勞動(dòng)力價(jià)格，逐漸向高端紡織和設(shè)備研發(fā)領(lǐng)域轉(zhuǎn)移。襪子外需增長(zhǎng)乏力，國(guó)內(nèi)制襪行業(yè)

18、極度分散，高端產(chǎn)品制造競(jìng)爭(zhēng)壓力小于低檔產(chǎn)品。據(jù)中國(guó)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，2015年我國(guó)襪子織物出口金額為59.01億美元，較上年下降4.21%?？紤]到TPP協(xié)議的影響，中國(guó)制襪企業(yè)的成本優(yōu)勢(shì)可能喪失，出口短期難以復(fù)蘇。國(guó)內(nèi)制襪企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局具體表現(xiàn)：國(guó)內(nèi)制襪加速向生產(chǎn)高端產(chǎn)品轉(zhuǎn)型，低檔產(chǎn)品的生產(chǎn)向勞動(dòng)力成本較低的越南、巴基斯坦等國(guó)家轉(zhuǎn)移。第一，中國(guó)制襪企業(yè)可以到TPP協(xié)議內(nèi)勞動(dòng)力成本較低的國(guó)家（如越南）建生產(chǎn)線(xiàn)，利用TPP內(nèi)國(guó)家的零關(guān)稅優(yōu)勢(shì)，增加對(duì)其市場(chǎng)的布局。第二，低端產(chǎn)品的生產(chǎn)轉(zhuǎn)移到勞動(dòng)力成本較低的越南、巴基斯坦等國(guó)家，有利于中國(guó)企業(yè)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，通過(guò)升級(jí)換代來(lái)提升產(chǎn)品檔次，促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展。國(guó)內(nèi)襪子行

19、業(yè)過(guò)去15年經(jīng)歷了較快速增長(zhǎng)，未來(lái)增長(zhǎng)預(yù)計(jì)放緩，但襪子人均消費(fèi)和品牌集中度仍較低。中國(guó)在2001-2010年、2010-2015年的增速較快，復(fù)合增長(zhǎng)率都超過(guò)了10%，其預(yù)測(cè)中國(guó)2015-2020年襪子銷(xiāo)售額復(fù)合增長(zhǎng)率將達(dá)0.7%，增速趨緩。但是2015年中國(guó)的人均襪子消費(fèi)只有11.2美元，相比較只有歐美的一半，日本的三分之一不到。因此，雖然國(guó)內(nèi)襪子需求增長(zhǎng)放緩，但是隨著國(guó)內(nèi)消費(fèi)升級(jí)，對(duì)高檔襪子的消費(fèi)仍將進(jìn)一步增加。襪子消費(fèi)逐漸重視品質(zhì)、時(shí)尚和功能性。1.隨著90后的崛起以及居民收入的增加，消費(fèi)者對(duì)襪子的需求轉(zhuǎn)向個(gè)性化、時(shí)尚化、高品質(zhì)，如出現(xiàn)了各種類(lèi)型的絲襪、連褲襪；2.紡織行業(yè)在科學(xué)技術(shù)進(jìn)步

20、的推動(dòng)下，不斷有新的材料被開(kāi)發(fā)出來(lái)并應(yīng)用于襪子的生產(chǎn)，開(kāi)發(fā)了襪子的更多功能，如排氣、排濕、吸汗速干、抗菌除臭、紅外保暖、夏季涼感等；3.近來(lái)運(yùn)動(dòng)人群不斷擴(kuò)大，各種運(yùn)動(dòng)的襪子需求量越來(lái)越大，如跑步襪、登山襪、足球襪、籃球襪、網(wǎng)球襪和高爾夫球襪等。多樣化需求促使襪業(yè)市場(chǎng)中高檔棉襪生產(chǎn)商和零售商紛紛在中國(guó)設(shè)立高端棉襪專(zhuān)柜，線(xiàn)下零售商出現(xiàn)精品店、集成店等模式，從而提高了襪子的消費(fèi)檔次。八、附表上年度營(yíng)收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營(yíng)業(yè)收入3182.434243.243940.153788.6115154.432主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2820.163760.223491.633357.

21、3413429.342.1襪子(A)930.651240.871152.241107.924431.682.2襪子(B)648.64864.85803.07772.193088.752.3襪子(C)479.43639.24593.58570.752282.992.4襪子(D)338.42451.23419.00402.881611.522.5襪子(E)225.61300.82279.33268.591074.352.6襪子(F)141.01188.01174.58167.87671.472.7襪子(.)56.4075.2069.8367.15268.593其他業(yè)務(wù)收入362.27483.034

22、48.52431.271725.09上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元15154.43完成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元13429.34主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占比88.62%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率（同比）28.13%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)量（同比）萬(wàn)元3327.24利潤(rùn)總額萬(wàn)元3223.60利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率9.14%利潤(rùn)總額增長(zhǎng)量萬(wàn)元269.93凈利潤(rùn)萬(wàn)元2417.70凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率14.75%凈利潤(rùn)增長(zhǎng)量萬(wàn)元310.79投資利潤(rùn)率36.87%投資回報(bào)率27.65%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率20.75%企業(yè)總資產(chǎn)萬(wàn)元21089.64流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬(wàn)元32.73%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬(wàn)元6902.90資產(chǎn)負(fù)債率26.82%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)

23、目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米30942.1346.39畝1.1容積率1.181.2建筑系數(shù)76.03%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝176.591.4基底面積平方米23525.301.5總建筑面積平方米36511.711.6綠化面積平方米2753.98綠化率7.54%2總投資萬(wàn)元10497.812.1固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元8192.012.1.1土建工程投資萬(wàn)元2764.652.1.1.1土建工程投資占比萬(wàn)元26.34%2.1.2設(shè)備投資萬(wàn)元3718.162.1.2.1設(shè)備投資占比35.42%2.1.3其它投資萬(wàn)元1709.202.1.3.1其它投資占比16.28%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比78.04%2

24、.2流動(dòng)資金萬(wàn)元2305.802.2.1流動(dòng)資金占比21.96%3收入萬(wàn)元16317.004總成本萬(wàn)元12798.535利潤(rùn)總額萬(wàn)元3518.476凈利潤(rùn)萬(wàn)元2638.857所得稅萬(wàn)元1.188增值稅萬(wàn)元485.319稅金及附加萬(wàn)元182.0110納稅總額萬(wàn)元1546.9411利稅總額萬(wàn)元4185.7912投資利潤(rùn)率33.52%13投資利稅率39.87%14投資回報(bào)率25.14%15回收期年5.4816設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）9717年用電量千瓦時(shí)937661.7818年用水量立方米18144.9119總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤116.7920節(jié)能率22.09%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤31.0522員工數(shù)量人367區(qū)域

25、內(nèi)行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元101977.73同期產(chǎn)值萬(wàn)元89800.75同比增長(zhǎng)13.56%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家751規(guī)上企業(yè)家36從業(yè)人數(shù)人37550前十位企業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元50640.95去年同期42405.75萬(wàn)元。1、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司（AAA）萬(wàn)元12407.032、xxx（集團(tuán)）有限公司萬(wàn)元11141.013、xxx（集團(tuán)）有限公司萬(wàn)元6583.324、xxx公司萬(wàn)元5570.505、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬(wàn)元3544.876、xxx科技公司萬(wàn)元3291.667、xxx（集團(tuán)）有限公司萬(wàn)元253.208、xxx公司萬(wàn)元2076.289、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬(wàn)元1975.0010、xx

26、x科技公司萬(wàn)元1519.23區(qū)域內(nèi)行業(yè)營(yíng)業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬(wàn)元38864.901.1同期增加值萬(wàn)元33118.791.2增長(zhǎng)率17.35%2行業(yè)凈利潤(rùn)萬(wàn)元8965.372.12016年凈利潤(rùn)萬(wàn)元7680.432.2增長(zhǎng)率16.73%3行業(yè)納稅總額萬(wàn)元8253.663.12016納稅總額萬(wàn)元6939.933.2增長(zhǎng)率18.93%42017完成投資萬(wàn)元28759.724.12016行業(yè)投資萬(wàn)元18.47%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值119925.92136279.46154863.022利潤(rùn)總額37875.4543040.28

27、48909.413凈利潤(rùn)15215.9417290.8419648.684納稅總額9380.4310659.5812113.165工業(yè)增加值36246.6741189.4046806.146產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率14.00%18.00%19.66%7企業(yè)數(shù)量90110991407土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬(wàn)元）1主體生產(chǎn)工程16632.3916632.3928280.7728280.772355.551.1主要生產(chǎn)車(chē)間9979.439979.4316968.4616968.461460.441.2輔助生產(chǎn)車(chē)間5322.365322.369049.859

28、049.85753.781.3其他生產(chǎn)車(chē)間1330.591330.591640.281640.28141.332倉(cāng)儲(chǔ)工程3528.793528.795350.115350.11324.092.1成品貯存882.20882.201337.531337.5381.022.2原料倉(cāng)儲(chǔ)1834.971834.972782.062782.06168.532.3輔助材料倉(cāng)庫(kù)811.62811.621230.531230.5374.543供配電工程188.20188.20188.20188.2012.833.1供配電室188.20188.20188.20188.2012.834給排水工程216.43216.

29、43216.43216.4311.474.1給排水216.43216.43216.43216.4311.475服務(wù)性工程2234.902234.902234.902234.90135.385.1辦公用房1301.721301.721301.721301.7269.855.2生活服務(wù)933.18933.18933.18933.1871.916消防及環(huán)保工程630.48630.48630.48630.4842.976.1消防環(huán)保工程630.48630.48630.48630.4842.977項(xiàng)目總圖工程94.1094.1094.1094.10-203.597.1場(chǎng)地及道路硬化6085.00984.

30、30984.307.2場(chǎng)區(qū)圍墻984.306085.006085.007.3安全保衛(wèi)室94.1094.1094.1094.108綠化工程2455.6585.95合計(jì)23525.3036511.7136511.712764.65節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤116.791.1年用電量千瓦時(shí)937661.781.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤115.241.3年用水量立方米18144.911.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤1.552年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤31.053節(jié)能率22.09%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬(wàn)元8743.671.1完成比例83.29%2完成固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元5440.81

31、2.1完成比例62.23%3完成流動(dòng)資金投資萬(wàn)元3302.863.1完成比例37.77%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線(xiàn)產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人2501.2人均年工資萬(wàn)元4.291.3年工資額萬(wàn)元1084.712工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人552.2人均年工資萬(wàn)元6.892.3年工資額萬(wàn)元345.033企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人153.2人均年工資萬(wàn)元7.483.3年工資額萬(wàn)元118.084品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人294.2人均年工資萬(wàn)元5.224.3年工資額萬(wàn)元146.435其他人員工資5.1平均人數(shù)人185.2人均年工資萬(wàn)元7.245.3年工資額萬(wàn)元92.90

32、6職工工資總額萬(wàn)元1787.15固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元2764.653718.16176.598192.011.1工程費(fèi)用萬(wàn)元2764.653718.1612663.271.1.1建筑工程費(fèi)用萬(wàn)元2764.652764.6526.34%1.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元3718.163718.1635.42%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元1709.201709.2016.28%1.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元691.72691.721.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元1017.481017.481.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元423.43423.431.3.2漲價(jià)

33、預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元594.05594.052建設(shè)期利息萬(wàn)元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元8192.018192.01流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬(wàn)元12663.275673.3210286.2312663.2712663.2712663.271.1應(yīng)收賬款萬(wàn)元3798.982089.443039.183798.983798.983798.981.2存貨萬(wàn)元5698.473134.164558.785698.475698.475698.471.2.1原輔材料萬(wàn)元1709.54940.251367.631709.541709.541709.541.2.2燃料動(dòng)力

34、萬(wàn)元85.4847.0168.3885.4885.4885.481.2.3在產(chǎn)品萬(wàn)元2621.301441.712097.042621.302621.302621.301.2.4產(chǎn)成品萬(wàn)元1282.16705.191025.721282.161282.161282.161.3現(xiàn)金萬(wàn)元3165.821741.202532.653165.823165.823165.822流動(dòng)負(fù)債萬(wàn)元10357.475696.618285.9810357.4710357.4710357.472.1應(yīng)付賬款萬(wàn)元10357.475696.618285.9810357.4710357.4710357.473流動(dòng)資金萬(wàn)元2

35、305.801268.191844.642305.802305.802305.804鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元768.59422.73614.88768.59768.59768.59總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬(wàn)元10497.81128.15%128.15%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元8192.01100.00%100.00%78.04%2.1工程費(fèi)用萬(wàn)元6482.8179.14%79.14%61.75%2.1.1建筑工程費(fèi)萬(wàn)元2764.6533.75%33.75%26.34%2.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元3718.1645.39%45.39%

36、35.42%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元691.728.44%8.44%6.59%2.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元691.728.44%8.44%6.59%2.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元1017.4812.42%12.42%9.69%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元423.435.17%5.17%4.03%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元594.057.25%7.25%5.66%3建設(shè)期利息萬(wàn)元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元8192.01100.00%100.00%78.04%5建設(shè)期間費(fèi)用萬(wàn)元6流動(dòng)資金萬(wàn)元2305.8028.15%28.15%21.96%7鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元768.609.38%9.38%7.32%營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅

37、估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元8974.3513053.6016317.0016317.0016317.001.1萬(wàn)元8974.3513053.6016317.0016317.0016317.002現(xiàn)價(jià)增加值萬(wàn)元2871.794177.155221.445221.445221.443增值稅萬(wàn)元266.92388.25485.31485.31485.313.1銷(xiāo)項(xiàng)稅額萬(wàn)元2610.722610.722610.722610.722610.723.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬(wàn)元1168.981700.332125.412125.412125.414城市維護(hù)建設(shè)稅萬(wàn)元18.6827.1

38、833.9733.9733.975教育費(fèi)附加萬(wàn)元8.0111.6514.5614.5614.566地方教育費(fèi)附加萬(wàn)元5.347.769.719.719.719土地使用稅萬(wàn)元123.77123.77123.77123.77123.7710稅金及附加萬(wàn)元155.80170.36182.01182.01182.01折舊及攤銷(xiāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值2764.652764.65當(dāng)期折舊額2211.72110.59110.59110.59110.59110.59凈值552.932654.062543.482432.892322.312211.722機(jī)器設(shè)備

39、原值3718.163718.16當(dāng)期折舊額2974.53198.30198.30198.30198.30198.30凈值3519.863321.563123.252924.952726.653建筑物及設(shè)備原值6482.81當(dāng)期折舊額5186.25308.89308.89308.89308.89308.89建筑物及設(shè)備凈值1296.566173.925865.035556.145247.254938.364無(wú)形資產(chǎn)原值691.72691.72當(dāng)期攤銷(xiāo)額691.7217.2917.2917.2917.2917.29凈值674.43657.13639.84622.55605.255合計(jì)：折舊及攤銷(xiāo)5

40、877.97326.18326.18326.18326.18326.18總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購(gòu)原材料費(fèi)萬(wàn)元7930.394361.716344.317930.397930.397930.392外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)萬(wàn)元521.55286.85417.24521.55521.55521.553工資及福利費(fèi)萬(wàn)元1787.151787.151787.151787.151787.151787.154修理費(fèi)萬(wàn)元37.0720.3929.6637.0737.0737.075其它成本費(fèi)用萬(wàn)元2196.191207.901756.952196.192196.19

41、2196.195.1其他制造費(fèi)用萬(wàn)元726.71399.69581.37726.71726.71726.715.2其他管理費(fèi)用萬(wàn)元483.93266.16387.14483.93483.93483.935.3其他銷(xiāo)售費(fèi)用萬(wàn)元634.24348.83507.39634.24634.24634.246經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元12472.356859.799977.8812472.3512472.3512472.357折舊費(fèi)萬(wàn)元308.89308.89308.89308.89308.89308.898攤銷(xiāo)費(fèi)萬(wàn)元17.2917.2917.2917.2917.2917.299利息支出萬(wàn)元-10總成本費(fèi)用萬(wàn)元12798.537990.1910661.49127