張江國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)實(shí)施細(xì)則

1、張江國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)實(shí)施細(xì)則第一章總則第一條為貫徹落實(shí)市政府張江國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試行辦法（滬府發(fā)號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“試行辦法” ）的精神，進(jìn)一步推進(jìn)落實(shí)張江國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“ 示范區(qū)” ）股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作， 調(diào)動(dòng)廣大科技和管理人員的積極性和創(chuàng)造性，促進(jìn)科技研發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)化與轉(zhuǎn)移，制訂本實(shí)施細(xì)則。第二條注冊(cè)在示范區(qū)內(nèi)的國(guó)有及國(guó)有控股的院所轉(zhuǎn)制企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)，高等院校和科研院所，具有公司法人資格的國(guó)家工程研究中心、國(guó)家和本市工程技術(shù)研究中心、國(guó)家級(jí)技術(shù)創(chuàng)新示范企業(yè)、科技中介服務(wù)機(jī)構(gòu)， 以及其他創(chuàng)新型企業(yè)，可以申請(qǐng)成為股權(quán)激勵(lì)的試點(diǎn)單位。

2、示范區(qū)外的本市同類(lèi)企事業(yè)單位可以參照試行辦法執(zhí)行。本條規(guī)定的科技中介服務(wù)機(jī)構(gòu)， 是指為科技創(chuàng)新主體提供社會(huì)化、專(zhuān)業(yè)化服務(wù)，從事與科學(xué)研究、技術(shù)開(kāi)發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)化、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)等直接相關(guān)的交易、經(jīng)紀(jì)、咨詢、評(píng)估、代理等活動(dòng)并依法取得專(zhuān)業(yè)資格的服務(wù)機(jī)構(gòu)，以及為科技企業(yè)孵化、創(chuàng)業(yè)提供服務(wù)的機(jī)構(gòu)。本條規(guī)定的其他創(chuàng)新型企業(yè)，是指實(shí)施技術(shù)創(chuàng)新、商業(yè)模式或服務(wù)模式創(chuàng)新的企業(yè)，由具有資產(chǎn)管理權(quán)屬、履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)或主管部門(mén)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“ 主管部門(mén)” ）進(jìn)行認(rèn)定。第三條參加試點(diǎn)的企業(yè)可以采取股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)、股權(quán)出售、股票期權(quán)、分紅激勵(lì)、績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)、增值權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)等激勵(lì)方式，鼓勵(lì)試點(diǎn)企業(yè)更多采取股票期權(quán)激勵(lì)方式。參加試點(diǎn)的

3、高等院校、科研院所可以采取科技成果入股獎(jiǎng)勵(lì)、科技成果收益分成等激勵(lì)方式。第二章組織實(shí)施第四條上海張江國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“ 領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室” ）負(fù)責(zé)試點(diǎn)工作推進(jìn)中各部門(mén)間的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。具體職責(zé)如下：（一）梳理主管部門(mén)、企事業(yè)單位對(duì)激勵(lì)政策的需求。（二）負(fù)責(zé)試點(diǎn)工作中的跨部門(mén)協(xié)調(diào)。（三）組織有關(guān)委辦局對(duì)申請(qǐng)突破試行辦法規(guī)定的股權(quán)和分紅激勵(lì)總額和比例的方案 （以下簡(jiǎn)稱(chēng) “申請(qǐng)突破規(guī)定的方案” ）進(jìn)行研究。（四）跟蹤試行辦法執(zhí)行情況。第五條主管部門(mén)作為試點(diǎn)工作的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)各自范圍的激勵(lì)試點(diǎn)工作。具體職責(zé)如下：（一）了解激勵(lì)試點(diǎn)需求。（二）負(fù)責(zé)激勵(lì)試點(diǎn)的宣傳、發(fā)動(dòng)和培訓(xùn)工作。（

4、三）制訂張江國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)方案?jìng)浒干陥?bào)表 （以下簡(jiǎn)稱(chēng) “備案申報(bào)表 ”）及準(zhǔn)予備案通知書(shū) 。（四）指導(dǎo)試點(diǎn)單位制訂激勵(lì)方案。（五）對(duì)符合試行辦法規(guī)定的方案履行審核程序，出具準(zhǔn)予備案通知書(shū)，抄送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。（六）對(duì)申請(qǐng)突破規(guī)定的方案進(jìn)行審核并提出意見(jiàn)，提請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室研究后，作出是否批準(zhǔn)的決定。（七）跟蹤試點(diǎn)工作開(kāi)展情況。第三章工作流程第六條企業(yè)采取股權(quán)和分紅激勵(lì)方式的，應(yīng)當(dāng)遵循以下工作流程：（一）試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)在擬訂激勵(lì)方案之前，通過(guò)控股股東單位向主管部門(mén)進(jìn)行政策咨詢和溝通，確認(rèn)是否屬于試點(diǎn)范圍。激勵(lì)對(duì)象薪酬管理權(quán)限由控股股東單位決定的，應(yīng)報(bào)控股股東單位審核批準(zhǔn)；

5、其中薪酬管理權(quán)限在主管部門(mén)的，應(yīng)報(bào)主管部門(mén)同意。（二）符合試點(diǎn)條件的企業(yè)，由董事會(huì)（不設(shè)董事會(huì)的由其他內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)）牽頭起草激勵(lì)方案，并通過(guò)職工代表大會(huì)或者其他形式聽(tīng)取職工的意見(jiàn)和建議后，經(jīng)由控股股東單位向主管部門(mén)報(bào)送備案申請(qǐng)。申請(qǐng)材料主要包括：激勵(lì)方案預(yù)案；備案申報(bào)表；試行辦法或主管部門(mén)要求出具的審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)的，應(yīng)同時(shí)提供相關(guān)文件；示范區(qū)外的本市國(guó)有創(chuàng)新型企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)應(yīng)提供相關(guān)證明文件。對(duì)試點(diǎn)企業(yè)采取期權(quán)激勵(lì)方式的，期權(quán)行權(quán)價(jià)格應(yīng)在評(píng)估結(jié)果有效期內(nèi)確定。行權(quán)價(jià)格在股票期權(quán)行權(quán)的有效期內(nèi)有效。（三）主管部門(mén)對(duì)試點(diǎn)企業(yè)激勵(lì)方案預(yù)案無(wú)異議的，出具準(zhǔn)予備案通知書(shū)，載明激勵(lì)

6、對(duì)象名單、每個(gè)激勵(lì)對(duì)象獲得股權(quán)的數(shù)量、來(lái)源及價(jià)格或獲得的激勵(lì)現(xiàn)金額。以股票期權(quán)方式進(jìn)行激勵(lì)的，還應(yīng)載明行權(quán)的期限。（四）試點(diǎn)企業(yè)董事會(huì)、股東（大）會(huì)等決策機(jī)構(gòu)在激勵(lì)方案審議通過(guò)后個(gè)工作日內(nèi)，將激勵(lì)方案及相關(guān)附件（一式三份，并附電子文檔）通過(guò)控股股東單位統(tǒng)一報(bào)送主管部門(mén)備案。試點(diǎn)企業(yè)實(shí)施股權(quán)出售、股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)、股票期權(quán)的，持準(zhǔn)予備案通知書(shū)與其他相關(guān)材料到有關(guān)部門(mén)辦理國(guó)有產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、工商登記、稅務(wù)登記等手續(xù)。（五）主管部門(mén)將激勵(lì)方案、 準(zhǔn)予備案通知書(shū) 及相關(guān)附件抄送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。第七條高等院校、科研院所采取科技成果入股獎(jiǎng)勵(lì)方式的，應(yīng)當(dāng)遵循以下工作流程：（一）高等院校、科研院所擬將科技成果作價(jià)投資形成的

7、股份部分獎(jiǎng)勵(lì)給激勵(lì)對(duì)象的，由校（院所）長(zhǎng)辦公會(huì)議負(fù)責(zé)擬定激勵(lì)方案預(yù)案并通過(guò)職工代表大會(huì)或者其他形式聽(tīng)取職工的意見(jiàn)和建議后，向主管部門(mén)提出試點(diǎn)備案申請(qǐng)，申請(qǐng)材料主要包括：試點(diǎn)申請(qǐng)報(bào)告、激勵(lì)方案預(yù)案、備案申報(bào)表等相關(guān)文件。（二）主管部門(mén)根據(jù)試行辦法對(duì)高等院校、科研院所報(bào)送的試點(diǎn)備案申請(qǐng)進(jìn)行審核，對(duì)符合條件的出具準(zhǔn)予備案通知書(shū)，載明激勵(lì)對(duì)象名單、每個(gè)激勵(lì)對(duì)象獲得股權(quán)的數(shù)量、來(lái)源及價(jià)格。（三）高等院校、科研院所依據(jù)準(zhǔn)予備案通知書(shū)提出激勵(lì)股份的轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)，經(jīng)主管部門(mén)審批同意后出具資產(chǎn)處置批復(fù)書(shū)，并報(bào)財(cái)政部門(mén)備案。 高等院校、科研院所及其利用科技成果投資的企業(yè)持 準(zhǔn)予備案通知書(shū)、資產(chǎn)處置批復(fù)書(shū)與其他相關(guān)材料

8、辦理辦理國(guó)有產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、工商登記、稅務(wù)登記等手續(xù)。（四）主管部門(mén)將激勵(lì)方案、 準(zhǔn)予備案通知書(shū) 、資產(chǎn)處置批復(fù)書(shū)及相關(guān)附件抄送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。第八條高等院校、科研院所采取科技成果收益分成激勵(lì)方式的，應(yīng)當(dāng)遵循以下工作流程：（一）高等院校、科研院所擬采取科技成果收益分成方式進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)的，應(yīng)由校（院所）長(zhǎng)辦公會(huì)議負(fù)責(zé)擬定激勵(lì)方案預(yù)案并通過(guò)職工代表大會(huì)或者其他形式聽(tīng)取職工的意見(jiàn)和建議后，向主管部門(mén)提出試點(diǎn)備案申請(qǐng)，申請(qǐng)材料主要包括：申請(qǐng)報(bào)告、激勵(lì)方案預(yù)案、備案申報(bào)表等相關(guān)文件。（二）主管部門(mén)根據(jù)試行辦法對(duì)高等院校、科研院所報(bào)送的試點(diǎn)備案申請(qǐng)進(jìn)行審核，對(duì)符合條件的出具準(zhǔn)予備案通知書(shū)，載明激勵(lì)對(duì)象名單、每個(gè)激勵(lì)

9、對(duì)象獲得的獎(jiǎng)勵(lì)金額。（三）高等院校、科研院所采取自行實(shí)施轉(zhuǎn)化、與他人合作轉(zhuǎn)化、作價(jià)入股等方式實(shí)施激勵(lì)的，依據(jù)主管部門(mén)出具的準(zhǔn)予備案通知書(shū)直接實(shí)施激勵(lì)，其中以作價(jià)入股方式取得的項(xiàng)目?jī)羰找婵鄢?lì)金額后按國(guó)家和本市有關(guān)規(guī)定上繳財(cái)政國(guó)庫(kù)。（四）高等院校、 科研院所采取轉(zhuǎn)讓科技成果所有權(quán)、 使用權(quán)（含許可使用）方式實(shí)施激勵(lì)的，應(yīng)依據(jù)準(zhǔn)予備案通知書(shū)，根據(jù)國(guó)家和本市事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理的相關(guān)規(guī)定辦理科技成果轉(zhuǎn)讓手續(xù)，高等院校、科研院所在取得主管部門(mén)出具的資產(chǎn)處置批復(fù)書(shū)后，實(shí)施科技成果轉(zhuǎn)讓和激勵(lì)行為，并將取得的轉(zhuǎn)讓凈收益扣除激勵(lì)金額后按國(guó)家和本市有關(guān)規(guī)定上繳財(cái)政國(guó)庫(kù)。（五）主管部門(mén)將激勵(lì)方案、準(zhǔn)予備案通知書(shū)

10、、資產(chǎn)處置批復(fù)書(shū)及相關(guān)附件抄送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。第九條試點(diǎn)單位申請(qǐng)突破試行辦法規(guī)定的股權(quán)和分紅激勵(lì)總額和比例的，應(yīng)當(dāng)遵循以下工作流程：（一）試點(diǎn)單位制訂激勵(lì)方案，履行內(nèi)部程序，對(duì)照試行辦法規(guī)定，詳細(xì)注明需要突破的條款和理由，由試點(diǎn)單位委托法律事務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)激勵(lì)方案出具法律意見(jiàn)書(shū)后，向主管部門(mén)報(bào)送試點(diǎn)申請(qǐng)報(bào)告、激勵(lì)方案及相關(guān)文件。（二）主管部門(mén)根據(jù)試行辦法規(guī)定，核對(duì)需突破的條款，根據(jù)試點(diǎn)單位實(shí)際情況，分析條款突破的合法性和合理性，提出初步審核意見(jiàn)并將激勵(lì)方案、突破條款、法律意見(jiàn)書(shū)、主管部門(mén)意見(jiàn)提請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室研究。（三）領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織有關(guān)部門(mén)討論并提出意見(jiàn)，條件成熟的，提請(qǐng)分管市領(lǐng)導(dǎo)召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議

11、研究。（四）主管部門(mén)作出是否批準(zhǔn)的決定。對(duì)批準(zhǔn)的激勵(lì)方案，應(yīng)出具準(zhǔn)予備案通知書(shū)，并抄送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。第十條主管部門(mén)應(yīng)及時(shí)將企事業(yè)激勵(lì)方案、法律意見(jiàn)書(shū)、準(zhǔn)予備案通知書(shū)等材料抄送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。 領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室不定期編輯簡(jiǎn)報(bào)，將企事業(yè)試點(diǎn)工作進(jìn)展情況抄送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室相關(guān)成員所在單位。試點(diǎn)單位、 主管部門(mén)、 領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對(duì)激勵(lì)試點(diǎn)工作進(jìn)行總結(jié)。試點(diǎn)單位在激勵(lì)方案執(zhí)行期末，總結(jié)激勵(lì)方案執(zhí)行的績(jī)效情況，抄送主管部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。主管部門(mén)在試行辦法到期前三個(gè)月，總結(jié)各自范圍的試點(diǎn)情況，抄送主管部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在試行辦法到期前，總結(jié)試行辦法執(zhí)行情況。第四章政策與資金支持第十一條

12、鼓勵(lì)試點(diǎn)單位所屬企業(yè)集團(tuán)設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)資金，探索以個(gè)人不動(dòng)產(chǎn)抵押或質(zhì)押等借貸方式支持激勵(lì)對(duì)象進(jìn)行股權(quán)認(rèn)購(gòu)；實(shí)施股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)、股票期權(quán)的，對(duì)一次性繳納個(gè)人所得稅有困難的激勵(lì)對(duì)象，可由專(zhuān)項(xiàng)資金以借貸方式墊付，墊付資金需在五年內(nèi)還清；專(zhuān)項(xiàng)資金的使用情況由相關(guān)部門(mén)按照規(guī)范程序進(jìn)行審核、審定。第十二條國(guó)有企業(yè)實(shí)施股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)的，可將對(duì)個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)按激勵(lì)方案明確的比例測(cè)算現(xiàn)金總額，以增資擴(kuò)股的方式全額購(gòu)買(mǎi)企業(yè)股權(quán)。激勵(lì)對(duì)象所獲得的現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)僅能用于購(gòu)買(mǎi)股權(quán)。第五章附則第十三條本實(shí)施細(xì)則自年月日起施行，有效期按照張江國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試行辦法（滬府發(fā) 號(hào)）的有效期執(zhí)行。附圖企業(yè)實(shí)施股權(quán)和分紅激勵(lì)操作流程圖試點(diǎn)

13、企業(yè)通過(guò)控股股東單位向主管部門(mén)進(jìn)行政策咨詢和溝通，確認(rèn)是否屬于試點(diǎn)范圍試點(diǎn)企業(yè)擬訂激勵(lì)方案預(yù)案，并通過(guò)職工代表大會(huì)或其他形式聽(tīng)取職工的意見(jiàn)和建議試點(diǎn)企業(yè)經(jīng)由控股股東單位向主管部門(mén)報(bào)送激勵(lì)方案?jìng)浒干暾?qǐng)主管部門(mén)對(duì)企業(yè)激勵(lì)方案預(yù)案進(jìn)行審核，對(duì)符合試行辦法的，出具準(zhǔn)予備案通知書(shū)試點(diǎn)企業(yè)董事會(huì)、股東（大）會(huì)等決策機(jī)構(gòu)審議通過(guò)激勵(lì)方案， 經(jīng)由控股股東將激勵(lì)方案及相關(guān)附件統(tǒng)一報(bào)送主管部門(mén)備案試點(diǎn)企業(yè)實(shí)施股權(quán)出售、股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)、股票期權(quán)的，持準(zhǔn)予備案通知書(shū) 與相關(guān)材料到有關(guān)部門(mén)辦理國(guó)有產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、工商登記、稅務(wù)登記等手續(xù)主 管部 門(mén) 將 激 勵(lì) 方案 、 法 律 意 見(jiàn) 書(shū) 、準(zhǔn)予備案通知書(shū)等 材料 抄 送 領(lǐng) 導(dǎo)

14、 小組辦公室附圖高等院校、科研院所實(shí)施科技成果入股獎(jiǎng)勵(lì)操作流程圖高等院校、科研院所提出利用科技成果對(duì)外投資申請(qǐng)，經(jīng)主管部門(mén)審批同意后出具資產(chǎn)使用批復(fù)書(shū)，并報(bào)財(cái)政部門(mén)備案高等院校、 科研院所依據(jù)資產(chǎn)使用批復(fù)書(shū)， 辦理對(duì)外投資相關(guān)事項(xiàng)并進(jìn)行賬務(wù)處理高等院校、科研院所擬將科技成果作價(jià)投資的股份部分獎(jiǎng)勵(lì)給激勵(lì)對(duì)象的， 由校（院所）長(zhǎng)辦公會(huì)議負(fù)責(zé)擬定激勵(lì)方案預(yù)案。高等院校、科研院所將激勵(lì)方案預(yù)案通過(guò)職工代表大會(huì)或其他形式聽(tīng)取職工的意見(jiàn)和建議后，向主管部門(mén)報(bào)送試點(diǎn)備案申請(qǐng)主管部門(mén)對(duì)高等院校、科研院所申報(bào)的試點(diǎn)備案申請(qǐng)進(jìn)行審核，對(duì)符合試行辦法的，出具準(zhǔn)予備案通知書(shū)主 管 部 門(mén) 將 激 勵(lì) 方案、法律意見(jiàn)書(shū)

15、、準(zhǔn)高等院校、 科研院所依據(jù) 準(zhǔn)予備案通知書(shū)提出部分股份用予備案通知書(shū) 、資于激勵(lì)的轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)， 經(jīng)主管部門(mén)審批同意后出具資產(chǎn)處置批復(fù)產(chǎn) 處 置 批 復(fù) 書(shū) 及 相書(shū)，并報(bào)財(cái)政部門(mén)備案關(guān) 附 件 抄 送 領(lǐng) 導(dǎo) 小組辦公室高等院校、 科研院所及其利用科技成果投資的企業(yè)持準(zhǔn)予備案通知書(shū)、資產(chǎn)處置批復(fù)書(shū)與其他相關(guān)材料辦理辦理國(guó)有產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、工商登記、稅務(wù)登記等手續(xù)。附圖高等院校、科研院所實(shí)施科技成果收益分成操作流程圖高等院校、科研院所采取自行實(shí)施轉(zhuǎn)化、高等院校、科研院所采取轉(zhuǎn)讓科技成與他人合作轉(zhuǎn)化、 作價(jià)入股方式實(shí)施科技果所有權(quán)、使用權(quán)（含許可使用）方成果收益分成激勵(lì)行為的式實(shí)施科技成果收益分成激勵(lì)行為的其中高等院校、科研院所以作價(jià)入股方式高等院校、科研院所委托具有資產(chǎn)評(píng)估實(shí)施轉(zhuǎn)化的，應(yīng)提出對(duì)外投資申請(qǐng)，經(jīng)主資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)科技成果進(jìn)行評(píng)估。管部門(mén)審批后報(bào)財(cái)政部門(mén)備案。高等院校、 科研院所的校 （院所） 長(zhǎng)辦公會(huì)議負(fù)責(zé)擬定激勵(lì)方案預(yù)案高等院校、科研院所將激勵(lì)方案預(yù)案通過(guò)職工代表大會(huì)或其他形式聽(tīng)取職工的意見(jiàn)和建議后，向主管部門(mén)報(bào)送試點(diǎn)備案申請(qǐng)主管部門(mén)對(duì)高等院校、 科研院所申報(bào)的股權(quán)激勵(lì)方案進(jìn)行審主管部門(mén)對(duì)高等院校、科研院所申報(bào)的試點(diǎn)備案申請(qǐng)進(jìn)行審核，對(duì)核，同意后出具準(zhǔn)予備案通知書(shū)符合試行辦法的，出具準(zhǔn)予備案通知書(shū)高等院校、科研院所依據(jù)主管部門(mén)出具的準(zhǔn)予備案通知書(shū)直接實(shí)施科技