省局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)-增值稅消費(fèi)稅申報(bào)納稅人端.ppt

1、山東省國家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅平臺(tái) 增值稅、消費(fèi)稅申報(bào) （八月一號(hào)正式使用）,提 綱,第一部分 系統(tǒng)總體介紹,第二部分 網(wǎng)上辦稅平臺(tái)-增值稅、消費(fèi)稅申報(bào) 納稅人端功能介紹,第三部分 網(wǎng)上辦稅平臺(tái)-增值稅、消費(fèi)稅申報(bào) 常見問題匯總,第一部分 系統(tǒng)總體介紹,省局統(tǒng)一模式、統(tǒng)一平臺(tái)、統(tǒng)一服務(wù)、統(tǒng)一支持； B/S三層架構(gòu)，瀏覽器訪問方式； 納稅人端表內(nèi)及表間關(guān)系嚴(yán)格依照國家稅務(wù)總局填表說明開發(fā)， 盡可能地減少用戶填寫量； 4. 稅務(wù)局內(nèi)網(wǎng)與征管系統(tǒng)操作模式統(tǒng)一； 5. 企業(yè)基礎(chǔ)信息均來自CTAIS，確保內(nèi)外網(wǎng)數(shù)據(jù)的統(tǒng)一； 6. 系統(tǒng)拓展性好，系統(tǒng)升級(jí)無須用戶做任何操作即可使用最新版本。,平臺(tái)架構(gòu)優(yōu)勢,第一部

2、分 系統(tǒng)總體介紹,01,02,03,Text Click to add Text,Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text,第一部分 系統(tǒng)總體介紹,1外網(wǎng)申報(bào),3進(jìn)入一窗式比對(duì)系統(tǒng),4將申報(bào)數(shù)據(jù)寫入征管系統(tǒng),2進(jìn)入局端審核,5與稅庫銀系統(tǒng)交互，劃款,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,登錄系統(tǒng)查看基本信息 填寫申報(bào)表 確認(rèn)申報(bào) 反饋信息、查詢申報(bào)狀態(tài) 打印報(bào)表 將報(bào)表導(dǎo)出，生成EXCEL文件 歷史數(shù)據(jù)查詢,客戶端運(yùn)行環(huán)境,硬件 企業(yè)端建議配置： CPU：Pentium III 1GB以上 內(nèi)存：256MB

3、以上 硬盤：1GB可用空間 網(wǎng)絡(luò)：一個(gè)調(diào)制解調(diào)器（56k）和一根電話線（程控）或ISDN、DDN、ADSL專線 軟件 操作系統(tǒng)：WindowsXP/Windows2003/ Windows Vista； 瀏覽器：Microsoft Internet Explorer 6.0；,Year,1、系統(tǒng)登錄,登錄濰坊市國家稅務(wù)局網(wǎng)站后點(diǎn)擊辦稅服務(wù)下的新版電子報(bào)稅系統(tǒng),重要,2系統(tǒng)登錄,3系統(tǒng)登錄,登錄濰坊市國家稅務(wù)局網(wǎng)站后點(diǎn)擊辦稅服務(wù)下的新版電子報(bào)稅系統(tǒng),點(diǎn)擊下載,輸入登錄密碼，點(diǎn)擊登錄,報(bào)稅助手安裝完畢后，插入U(xiǎn)K會(huì)自動(dòng)彈出登陸頁面，輸入登陸密碼，點(diǎn)擊登陸后進(jìn)入報(bào)稅平臺(tái)。凡已在山東省國稅局網(wǎng)上辦稅平

4、臺(tái)申報(bào)過年/季度企業(yè)所得稅的用戶，密碼不變。未使用過的新用戶的初始密碼為稅款繳款賬號(hào)的后6位。,4系統(tǒng)登錄,打開登陸頁面時(shí)如果彈出阻止的提示條，可以修改瀏覽器設(shè)置，或者右擊提示條點(diǎn)運(yùn)行;,5 系統(tǒng)登陸,瀏覽器設(shè)置不好或者不會(huì)設(shè)置，安裝了小助手可以選擇客戶端模式進(jìn)行登陸，客戶端不受安裝覽器設(shè)置的影響。,1.1首頁功能分區(qū)介紹,點(diǎn)擊加號(hào)，即可看到所有待申報(bào)的申報(bào)表,1.3 查看通知通告信息,Description of the contents,2、報(bào)表填寫,申報(bào)表 列表,2.1、 報(bào)表類型,根據(jù)國家稅務(wù)總局及山東省國家稅務(wù)局增值稅申報(bào)時(shí)相關(guān)要求，需首先申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)成功后，才可以進(jìn)行

5、增值稅申報(bào)表的申報(bào)。 財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)類型由本系統(tǒng)從國稅征管中提取，用戶在申報(bào)期內(nèi)登錄本系統(tǒng)后即可使用。,注意,增值稅申報(bào)包括：財(cái)務(wù)報(bào)表、 一般納稅人增值稅申報(bào)表、 小規(guī)模納稅人增值稅申報(bào)表 消費(fèi)稅申報(bào)包括：煙類、酒類、小汽車、成品油、其他，共五大類。,2.1、 報(bào)表類型,增值稅一般納稅人申報(bào),增值稅申報(bào)包括：財(cái)務(wù)報(bào)表、 一般納稅人增值稅申報(bào)表、 小規(guī)模納稅人增值稅申報(bào)表 消費(fèi)稅申報(bào)包括：煙類、酒類、小汽車、成品油類、其他類，共五大類。,增值稅小規(guī)模納稅人申報(bào),不同的類型 不同的報(bào)表,2.2 增值稅申報(bào)表表間關(guān)系,根據(jù)最新增值稅填表說明，增值稅主表與附表間，附表與附表間存在一些表間關(guān)系,報(bào)表填寫順

6、序,注意：紅色邊框的表為必須填寫。,附表一,附表二,固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣情況表,增值稅補(bǔ)充 申報(bào)表,成品油購銷存情況明細(xì)表,海關(guān)完稅憑證,運(yùn)輸發(fā)票,主表,2.3 報(bào)表填寫,設(shè)計(jì)說明,深色的為不可修改項(xiàng)，數(shù)據(jù)來源為自動(dòng)計(jì)算或從附表中提取或從CTAIS中提取，如13欄。,淺色的為用戶手工填寫項(xiàng)。,2.3.1表中按鈕功能介紹,（1） 保存按鈕,用戶填寫完報(bào)表核對(duì)無誤后，點(diǎn)擊表格下面的“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)表內(nèi)關(guān)系進(jìn)行審核，通過審核的提示成功，如下所示：,表中按鈕功能介紹,用戶可將填寫完成的報(bào)表打印出來。建議用戶在申報(bào)成功后再打印，以保證打印的報(bào)表與上傳到稅務(wù)局端的報(bào)表數(shù)據(jù)完全保持一致。,（2） 打

7、印按鈕,表中按鈕功能介紹,（3）導(dǎo)出EXCEL,系統(tǒng)提供將報(bào)表導(dǎo)出到EXCEL中的功能。如下所示：,2.3.2 財(cái)務(wù)報(bào)表填報(bào),根據(jù)國家稅務(wù)總局及山東省國家稅務(wù)局對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的申報(bào)要求及相關(guān)規(guī)定，增值稅、企業(yè)所得稅企業(yè)均需首先申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表（兩個(gè)稅種都有的企業(yè)申報(bào)一次即可）。財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)類型包括2007版、2005版兩種。財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)類型由企業(yè)的稅收管理員在國稅征管中核定，省局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)在申報(bào)期開始前從征管中獲取，提供給用戶填報(bào)。 申報(bào)表中的數(shù)據(jù)項(xiàng)均由用戶據(jù)實(shí)填寫。,資產(chǎn)與負(fù)債必相等 29行為0時(shí)，提示用戶數(shù)據(jù)為0，是否保存。,2.3.2.1 財(cái)務(wù)報(bào)表填報(bào)-資產(chǎn)負(fù)債表,2007版資產(chǎn)負(fù)債表,200

8、7版損益表,本期、上期金額由用戶據(jù)實(shí)填寫。,2.3.2.2 財(cái)務(wù)報(bào)表填報(bào)-損益表,2007版現(xiàn)金流量表,5行2+3+4 10行6+7+8+9 11行5-10 18行13+14+15+16+17,23行19+20+21+22 24行18-23 29行26+27+28 33行30+31+32 等。,2.3.2.3 財(cái)務(wù)報(bào)表填報(bào)-現(xiàn)金流量表,2007版所有者權(quán)益（股東權(quán)益）變動(dòng)表,4行1+2+3 5行12+13+17+21 7行8+9+10+11 12行6+7,13行14+15+16 17行18+19+20 21行22+23+24+25 26行4+5,2.3.2.3 財(cái)務(wù)報(bào)表填報(bào)-所有者權(quán)益（股東權(quán)

9、益）表,ThemeGallery is a Design Digital Content & Contents mall developed by Guild Design Inc.,2.3.3.1 附表一,淺青綠色為可填寫項(xiàng)。,2.3.3增值稅申報(bào)表填報(bào),銷售稅額自動(dòng)計(jì)算，允許修改，在1元以內(nèi)允許保存，1至10元提示可保存，超過10元不準(zhǔn)予保存。,第4行未開具發(fā)票銷售額為負(fù)時(shí)進(jìn)入異常審核。,增值稅附表一表內(nèi)校驗(yàn)關(guān)系,1、增值稅填表說明中已明確的要求。 2、銷售額填寫后，稅額為系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算，可修改。 3、銷項(xiàng)稅額可在10元以內(nèi)調(diào)整，小于10元可保存，大于10元提示不可保存。 4、未開具發(fā)票為負(fù)

10、時(shí)，系統(tǒng)提示用戶是否正確，發(fā)送到內(nèi)網(wǎng)需主管稅務(wù)人員審核。 5、保存時(shí)判斷：當(dāng)銷售額不為0時(shí)，則發(fā)票份數(shù)0（強(qiáng)制，不可保存）。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,第1欄=第2欄+第3欄=第23欄+第35欄-第25欄； 第2欄=第35欄-第24欄； 第3欄=第23欄+第24欄-第25欄； 第4欄等于第5欄至第10欄之和；,2.3.3.2 附表二,正式一般納稅人填寫數(shù)據(jù)欄為24、35等，第1、2欄自動(dòng)計(jì)算,1、正式一般納稅人填寫數(shù)據(jù)欄為24、35等，第1、2欄自動(dòng)計(jì)算； 第13欄進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出項(xiàng)為自動(dòng)計(jì)算生成，若出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，須經(jīng)主管稅務(wù)人員審核無誤后方可票表比對(duì)、寫入ctais2.0系統(tǒng)。 2、輔導(dǎo)期納稅人申報(bào)

11、轉(zhuǎn)正后第一個(gè)月的增值稅時(shí)，考慮到有前期已認(rèn)證但尚未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，第一個(gè)月時(shí)允許填寫第2、第3欄，第二個(gè)月開始第3欄不允許填寫。 3、外貿(mào)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣證明第11欄稅額0時(shí)，進(jìn)入異常待審核數(shù)據(jù)須經(jīng)主管稅務(wù)人員審核無誤后方可票表比對(duì)、寫入ctais2.0系統(tǒng) 4、 海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書（稅額金額）17%13% 農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票份數(shù)“起初結(jié)存+本期領(lǐng)用”，稅額=金額13%1 凡不在此范圍內(nèi)均提示用戶確認(rèn)?？杀４妗?重點(diǎn)說明,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,大多數(shù)欄次 為不可操作 項(xiàng)，數(shù)據(jù)來 源于CTAIS或 附表一、附 表二。,2.3.3.3 增值稅申報(bào)表主表,自動(dòng)計(jì)算，=本年度彌補(bǔ)金額合

12、計(jì)數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)額（第一年）,第15行來源 于出口退稅 系統(tǒng)，不相 等時(shí)提示信 息，可保存。,增值稅一般納稅人申報(bào)表主表分三種情況： （1）一般貨物及勞務(wù)銷售 數(shù)據(jù)從附表中取出賦予相應(yīng)欄次 （2）即征即退類納稅人 數(shù)據(jù)從附表中取出賦予相應(yīng)欄次 （由稅務(wù)機(jī)關(guān)在局端設(shè)置） （3）即有一般貨物及勞務(wù)銷售又有即征即退 多欄均放開允許填寫（由稅務(wù)機(jī)關(guān)在局端設(shè)置）。,增值稅異常信息審核 主表第15欄，免抵退貨物應(yīng)退稅額和系統(tǒng)提取的數(shù)據(jù)不一致，須經(jīng)主管稅務(wù)人員審核無誤后方可進(jìn)行票表比對(duì)、寫入CTAIS2.0系統(tǒng)； ； 主表第23欄應(yīng)納稅額減征額凡該行填寫數(shù)據(jù)大于零的，須經(jīng)主管稅務(wù)人員審核無誤后方可進(jìn)行票

13、表比對(duì)、寫入CTAIS2.0系統(tǒng)； 附表一第4欄未開具發(fā)票銷售額出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，須經(jīng)主管稅務(wù)人員審核無誤后方可票表比對(duì)、寫入CTAIS2.0系統(tǒng)； 附表二第11欄外貿(mào)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣證明該欄稅額0時(shí)，須經(jīng)主管稅務(wù)人員審核無誤后方可票表比對(duì)、寫入CTAIS2.0系統(tǒng)； 附表二第13欄進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出若出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，須經(jīng)主管稅務(wù)人員審核無誤后方可票表比對(duì)、寫入CTAIS2.0系統(tǒng)； 小規(guī)模納稅人填報(bào)了減免稅額，須經(jīng)主管稅務(wù)人員審核無誤才能寫入CTAIS2.0系統(tǒng)。,增值稅異常信息審核,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,2.3.3.4 固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣情況表,“專用票”附表二第1欄中的“稅額”數(shù) “海關(guān).繳款書”附

14、表二第5欄中的“稅額”數(shù),累計(jì)欄從CTAIS中獲取，輸入當(dāng)期數(shù)后自動(dòng)累加。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,2.3.3.5 增值稅補(bǔ)充申報(bào)表,（1+2+3）=（主表“本月數(shù)”1+5+11+21） 第5行等于資產(chǎn)負(fù)債表第4欄“期末數(shù)”,與主表、資產(chǎn)負(fù)債表、附表二存在表間關(guān)系，在保存時(shí)校驗(yàn)。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,2.3.3.6成品油購銷存情況明細(xì)表,通過增加按鈕增加行，填寫不同油品型號(hào)的記錄。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,2.3.3.7 海關(guān)完稅憑證,點(diǎn)擊增加按鈕進(jìn)入錄入界面。繳款書號(hào)碼右側(cè)提示用戶錄入規(guī)則。稅率有多種可選擇。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,2.3.3.8 運(yùn)輸發(fā)票,點(diǎn)擊增加按鈕進(jìn)入錄入界面。,

15、納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,2.4 申報(bào)上傳,1、系統(tǒng)首先確認(rèn)報(bào)表填寫的完整性 2、執(zhí)行表間邏輯校驗(yàn)關(guān)系,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,2.4 申報(bào)上傳,凡通過數(shù)據(jù)審核的，系統(tǒng)提示如上圖， 用戶可點(diǎn)擊“確認(rèn)申報(bào)”實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的自動(dòng)上傳。 上傳成功后，報(bào)表不可再修改，保存按 鈕不再顯示。,一般納稅人增值稅申報(bào)申報(bào)數(shù)據(jù)退回,2.5增值稅退回申請(qǐng) 一般納稅人申報(bào)數(shù)據(jù)處于“申報(bào)信息已發(fā)送到一窗式比對(duì)系統(tǒng)，請(qǐng)到大廳抄稅！ ” 狀態(tài)時(shí)，發(fā)現(xiàn)填報(bào)數(shù)據(jù)有誤，可以發(fā)起退回申請(qǐng)，退回申請(qǐng)發(fā)起后，系統(tǒng)自動(dòng)將此申請(qǐng)信息傳遞到國稅局內(nèi)網(wǎng)稅收管理員申報(bào)數(shù)據(jù)處理模塊下的企業(yè)退回申請(qǐng)審核模塊中，稅收管理員審核通過，外網(wǎng)中此納稅人申報(bào)數(shù)據(jù)即

16、處于退回狀態(tài)，用戶可重新填報(bào)。,一般納稅人增值稅申報(bào),2.5增值稅退回申請(qǐng),用戶需填寫申請(qǐng)退回的原因，填寫原因后點(diǎn)擊確認(rèn)退回按鈕。,一般納稅人增值稅申報(bào),2.5增值稅退回申請(qǐng),用戶提交的申請(qǐng)退回信息，稅收管理員審核通過后，數(shù)據(jù)退回有效，用戶可重新填報(bào)。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,2.6 小規(guī)模納稅人申報(bào),小規(guī)模納稅人需填寫申報(bào)表、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,2.7 消費(fèi)稅申報(bào),消費(fèi)稅申報(bào)基本操作 同增值稅,消費(fèi)稅填表說明,以成品油類申報(bào)表為例,系統(tǒng)根據(jù)從CTAIS中獲取的納稅人基礎(chǔ)信息,消費(fèi)稅填表說明,1、系統(tǒng)根據(jù)從CTAIS中獲取的納稅人基礎(chǔ)信息賦值到項(xiàng)目、適用稅率欄，并根據(jù)

17、適用稅率，設(shè)置允許填寫的銷售數(shù)據(jù)和銷售額項(xiàng)。應(yīng)納稅額系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算。,2、主表本期準(zhǔn)予扣除稅款合計(jì)與本 期準(zhǔn)予扣除表 本期準(zhǔn)予扣除稅款合計(jì)相等,消費(fèi)稅填表說明,特殊操作說明,本表中增加按鈕的特殊性： （1）鼠標(biāo)定位在發(fā)票代碼或 其后各欄點(diǎn)擊增加時(shí)增加的是同一成品油名稱下的行； （2）鼠標(biāo)定位在成品油名稱欄點(diǎn)增加時(shí)增加的是不同 成品油名稱行。,消費(fèi)稅填表說明,特殊操作說明,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,3、查詢反饋,完成“確認(rèn)申報(bào)”后的企業(yè)，必須要進(jìn)行查詢反饋，只有顯示“申報(bào)成功”的才說明數(shù)據(jù)已經(jīng)正確地寫入到國稅征管系統(tǒng)中。,如何進(jìn)行 信息反饋呢？,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,3、查詢反饋,信息反饋方法：

18、納稅人將數(shù)據(jù)提交后，數(shù)據(jù)即傳到 了稅務(wù)局端。稅務(wù)局端管理人員登錄局 端管理系統(tǒng)后即可看到，并進(jìn)行審核， 局端操作了審核通過或者有不符合 要求退回的申報(bào)數(shù)據(jù)在操作后，納稅人 端立即得到相應(yīng)反饋信息，納稅人再次 登錄本系統(tǒng)后，在首頁的申報(bào)狀態(tài)欄 即可看到。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,（1）、未申報(bào),3、查詢反饋,納稅人端可得到的申報(bào)狀態(tài)有以下幾類：,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,3、查詢反饋,納稅人端可查詢到的申報(bào)狀態(tài)：,（2）、待審核,數(shù)據(jù)提交成功，等待主管稅務(wù)人員審核,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,3、查詢反饋,納稅人端可查詢到的申報(bào)狀態(tài)：,（3）、待比對(duì),申報(bào)信息提示為：,審核通過后的狀態(tài)如：,此時(shí)用戶可

19、去比對(duì),如需點(diǎn)擊增值稅退回申請(qǐng),如點(diǎn)擊增值稅退回申請(qǐng),納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,3、查詢反饋,納稅人端可查詢到的申報(bào)狀態(tài)：,（4）、等待寫入征管,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,3、查詢反饋,（5）、申報(bào)數(shù)據(jù)成功寫入征管,納稅人端可查詢到的申報(bào)狀態(tài)：,納稅人申報(bào)數(shù)據(jù)成功寫入國稅征管系統(tǒng)。有稅款的待征信息提交到稅庫銀系統(tǒng)，等待劃款。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,3、查詢反饋,納稅人端可查詢到的申報(bào)狀態(tài)：,（6）、審核不通過，被退回,當(dāng)用戶查詢到審核不通 過的提示后，需根據(jù)附注的原因進(jìn)行修改報(bào)表重新上報(bào)。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,3、查詢反饋,（7）、申報(bào)失敗,納稅人端可查詢到的申報(bào)狀態(tài)：,增值稅申報(bào)失敗原因：

20、 一窗式比對(duì)有不符 寫入征管系統(tǒng)失敗,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,3、查詢反饋,納稅人端可查詢到的申報(bào)狀態(tài)：,增值稅申報(bào)信息已成功寫入征管系統(tǒng)，應(yīng)征信息發(fā)往稅庫銀，劃款成功、失敗信息均發(fā)送到納稅人。,（8）、劃款狀態(tài)查詢,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,4、打印,納稅人完成申報(bào)后，報(bào)表處于不可修改狀態(tài)，保存按鈕不再顯示。用戶僅可打印。,打印時(shí)遇到這種提示怎么辦？,如有以上提示在IE瀏覽器“工具”菜單下“Internet選項(xiàng)”“安全”頁簽下“自定義級(jí)別”，彈出安全設(shè)置對(duì)話框，如下圖所示：,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,4、打印,或添加信任站點(diǎn),納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,4、打印,或添加信任站點(diǎn),表中按鈕功能介紹,I

21、nc.,add ext,Click to add Text,打印時(shí)可進(jìn)行縮 放、可預(yù)覽、及 在頁面設(shè)置中設(shè) 置左右上下頁邊 距。,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,4、打印,納稅人完成申報(bào)后，報(bào)表處于不可修改狀態(tài)，保存按鈕不再顯示。用戶僅可打印。,設(shè)置紙張 設(shè)置打印方向 設(shè)置頁邊距,納稅人端 系統(tǒng)功能介紹,4、打印,點(diǎn)擊“打印預(yù)覽” 如右圖所示： 可調(diào)整顯示比 例，放大或縮 小。點(diǎn)擊左側(cè) 的“打印”按鈕進(jìn) 行打印。,歷史數(shù)據(jù)查詢,申報(bào)期結(jié)束后，申報(bào)系統(tǒng)將只提供歷史數(shù)據(jù)查詢功能，用戶可查詢近來三個(gè)月的申報(bào)數(shù)據(jù)。 輸入申報(bào)時(shí)間如201009，點(diǎn)擊查詢即可。,電子申報(bào)接收時(shí)間說明,增值稅、消費(fèi)稅電子申報(bào)時(shí)間截

22、止到當(dāng)月申報(bào)期的最后一天晚23時(shí)。 電子申報(bào)劃款時(shí)間截止到最后一天的中午12時(shí)。在此時(shí)間之后查詢到的劃款情況即為當(dāng)期申報(bào)劃款的最終狀態(tài)。,電子申報(bào)數(shù)據(jù)接收范圍,省局網(wǎng)上辦稅平臺(tái)增值稅申報(bào)數(shù)據(jù)接收范圍為:增值稅一般納稅人、增值稅小規(guī)模納稅人。 雙定戶納稅人增值稅暫不在網(wǎng)上辦稅平臺(tái)中申報(bào)。,常見問題匯總,1、新增戶企業(yè)初始密碼的設(shè)置,用戶可聯(lián)系分局稅收管理員，由稅管員在局端中設(shè)置。 納稅人也可聯(lián)系服務(wù)公司，由服務(wù)公司技術(shù)支持人員在外網(wǎng)維護(hù)端設(shè)置初始密碼。,常見問題匯總,2、增值稅申報(bào)報(bào)表錯(cuò)誤，如何作廢后重新申報(bào),凡處于一窗式待比對(duì)狀態(tài)的申報(bào)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)有誤時(shí)，可先由納稅人在外網(wǎng)發(fā)起作廢申請(qǐng)，然后傳遞

23、到內(nèi)網(wǎng)稅收管理員處審核，審核通過的即處于作廢狀態(tài)。 申報(bào)成功的數(shù)據(jù)需先在國稅征管中作廢，然后再從申報(bào)軟件中作廢。此作廢需提交需聯(lián)系服務(wù)公司。這樣的作廢功能需慎重操作，且一窗式比對(duì)系統(tǒng)不執(zhí)行二次比對(duì)，第二次發(fā)送過去僅反饋上次的比對(duì)結(jié)果，因此不建議作廢。,常見問題匯總,3、即征即退企業(yè)信息維護(hù),“局端企業(yè)信息維護(hù)即征即退企業(yè)信息維護(hù)” 也可聯(lián)系服務(wù)公司處理。由于無法確認(rèn)企業(yè)是否確實(shí)有即征即退，建議由局端稅收管理員確認(rèn)并維護(hù)。,常見問題匯總,4、增值稅申報(bào)-輔導(dǎo)期轉(zhuǎn)正第一個(gè)月的一般納稅人,凡屬于此類的納稅人，存在待抵扣的進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)，聯(lián)系服務(wù)公司處理。,常見問題匯總,5、增值稅期初數(shù)據(jù)的提取,一般納稅人增值稅申報(bào)表主表第30欄、31欄期初數(shù)，一些用戶的期初數(shù)與CTAIS中不同，一些用戶誤認(rèn)為顯示欄次不對(duì)。此類問題請(qǐng)與服務(wù)公司聯(lián)系。由省局后臺(tái)一是將外網(wǎng)納稅人端顯示的數(shù)據(jù)同CTAIS中的數(shù)據(jù)相比對(duì)，不同的以CTAIS