合同評(píng)審和合同管理規(guī)定

1、1目的 規(guī)范公司各類合同和協(xié)議、責(zé)任書的管理，加強(qiáng)和完善合同立項(xiàng)、評(píng)審、簽訂、實(shí) 施、保管的程序，防范合同風(fēng)險(xiǎn)，確保公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)工作正常有序地進(jìn)行，特制定 本制度。2適用范圍適用于公司所有的合同、協(xié)議、各種責(zé)任書的簽訂、評(píng)審和管理。3定義 3.1合同、協(xié)議：合同又稱為契約、協(xié)議，是兩個(gè)或是兩個(gè)以上平等的當(dāng)事人之間設(shè) 立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。公司合同大致為以下幾種： A、采購(gòu)合同：己方采購(gòu)方作為甲方，銷售方作為乙方全部統(tǒng)稱為采購(gòu)合同。具 有法律效力。（包含原材料采購(gòu)、輔料采購(gòu)、備品備件采購(gòu)、辦 公用品采購(gòu)、勞保用品采購(gòu)、設(shè)備采購(gòu)、外協(xié)采購(gòu)、技改合同、 基建合同等） B、銷售合同：己

2、方銷售方作為甲方，采購(gòu)方作為乙方全部統(tǒng)稱為采購(gòu)合同。具 備法律效力。 C、技術(shù)合同：無(wú)論己方是合同的甲方或是乙方，技術(shù)買賣之間的合同統(tǒng)稱為技 術(shù)合同，具備法律效力。 D、框架協(xié)議：框架協(xié)議沒(méi)有合同的具體內(nèi)容，只是一種簽訂具體合同或其他合 作的意向，不具有合同的效力，違反框架協(xié)議只負(fù)締約過(guò)失責(zé)任。 E、協(xié)議：公司和個(gè)人簽訂的某方面的協(xié)議，一般公司作為甲方。具備法律效力。 比如：外協(xié)培訓(xùn)協(xié)議書、保密協(xié)議等 3.2責(zé)任書：是公司或是上級(jí)和公司之下屬責(zé)任人、團(tuán)體簽署的一種具有法律責(zé)任的 責(zé)任狀。如：安全生產(chǎn)責(zé)任書、設(shè)備管理責(zé)任書、績(jī)效考核責(zé)任書等。 4職責(zé) 4.1合同評(píng)審小組： A、組長(zhǎng)：董事長(zhǎng)或總經(jīng)

3、理； B、組員：分管副總、總工（總監(jiān)）、財(cái)務(wù)總監(jiān)、法務(wù)負(fù)責(zé)人、采購(gòu)部負(fù)責(zé)人、 質(zhì)管部負(fù)責(zé)人、市場(chǎng)部負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目工程部負(fù)責(zé)人及承辦部門（當(dāng) 事部門）負(fù)責(zé)人 C、全面評(píng)審合同所有項(xiàng)目和細(xì)節(jié)，確保所簽訂的合同對(duì)公司不存在法律風(fēng)險(xiǎn)。 4.2采購(gòu)部：負(fù)責(zé)主料、輔料、備品備件、辦公用品采購(gòu)合同的立項(xiàng)、起草、詢 價(jià)，召集相關(guān)部門評(píng)審、簽訂、實(shí)施之具體的操作。 4.3市場(chǎng)部：負(fù)責(zé)銷售合同、銷售協(xié)議、代理商協(xié)議、售后服務(wù)協(xié)議的立項(xiàng)、起 草，召集相關(guān)部門評(píng)審、簽訂、實(shí)施之具體的操作。 4.4設(shè)備管理部:負(fù)責(zé)設(shè)備買賣合同方面的立項(xiàng)、起草，召集相關(guān)部門評(píng)審、簽訂、 實(shí)施之具體的操作 。 4.5綜合部： A、公司作為甲

4、方和下屬公司成員簽訂具備法律效力的勞動(dòng)合同、責(zé)任書和協(xié) 議方面的立項(xiàng)、起草，召集相關(guān)部門評(píng)審、簽訂、實(shí)施之具體的操作。 B、網(wǎng)絡(luò)管理員:對(duì)各部門電腦、打印機(jī)等辦公設(shè)備立項(xiàng)、起草，召集相關(guān)部 門評(píng)審、簽訂、實(shí)施之具體的操作。 4.6財(cái)務(wù)部: A、財(cái)務(wù)合作方面具備法律效力的合同和協(xié)議方面的立項(xiàng)、起草、召集相關(guān) 部門評(píng)審、簽訂、實(shí)施之具體的操作。 B、參與公司所有合同的評(píng)審，并負(fù)責(zé)合同的正本文件的存檔和檔案管理。 C、評(píng)審付款、收款與結(jié)算方式的合理性和可行性，以及確認(rèn)成本及利潤(rùn)指標(biāo) 等。 4.7法務(wù)負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)公司所有合同的評(píng)審、簽訂及履行過(guò)程中所簽訂的一切書 面文件的合法合規(guī)性審查，并對(duì)可能產(chǎn)生的

5、法律風(fēng)險(xiǎn)提出防范 意見，規(guī)避合同的法律風(fēng)險(xiǎn)。 4.8總工辦：負(fù)責(zé)技術(shù)買賣合同、技改合同方面的立項(xiàng)、起草，召集相關(guān)部門評(píng) 審、簽訂、實(shí)施之具體的操作。 4.9質(zhì)管部： A、負(fù)責(zé)檢測(cè)、化驗(yàn)、測(cè)量?jī)x器設(shè)備方面的采購(gòu)立項(xiàng)申請(qǐng) B、負(fù)責(zé)參與評(píng)審合同有關(guān)質(zhì)量方面事宜的評(píng)審。 4.10其他部門：作為合同主體的責(zé)任部門參加合同的立項(xiàng)、起草，召集相關(guān)部門 評(píng)審、簽訂、實(shí)施之具體的操作。5 合同的編號(hào) 5.1合同編號(hào)的責(zé)任部門 A、采購(gòu)部：負(fù)責(zé)原材料采購(gòu)、輔料采購(gòu)、備品備件采購(gòu)、辦公用品采購(gòu)、勞保 用品采購(gòu)、設(shè)備采購(gòu)、外協(xié)采購(gòu)、運(yùn)輸外包合同等方面合同的編號(hào) B、市場(chǎng)部：負(fù)責(zé)銷售合同、銷售協(xié)議、代理商協(xié)議、售后服務(wù)

6、協(xié)議方面的編號(hào) C、總工辦：負(fù)責(zé)技術(shù)買賣合同、技改合同、基建合同方面的編號(hào) D、綜合部：負(fù)責(zé)具備法律效力的勞動(dòng)合同、管理責(zé)任書和協(xié)議方面的編號(hào) E、財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)具備法律效力的財(cái)務(wù)融資、貸款等方面的合同和協(xié)議書編號(hào) 5.2 合同編碼規(guī)則為： 公司（字母）-部門分類（字母）-年月+順序號(hào)（見下圖）YN - XX - XXXXXXXX 年月+編號(hào)：如：201601001 采購(gòu)部：POD；市場(chǎng)部：MSD；總工辦：GEO； 綜合部：HDR；財(cái)務(wù)部：FD 永寧公司名稱拼音縮寫 如：YN-POD-201601001，表示采購(gòu)部2016年1月001號(hào)采購(gòu)合同 5.3責(zé)任書、公司上級(jí)和下級(jí)部門簽署的協(xié)議可以不必

7、要編號(hào)。比如：安全生產(chǎn)責(zé)任 書、勞動(dòng)合同、公司單獨(dú)和個(gè)別員工簽署的薪資福利合同等。6. 合同的保存和保管 6.1綜合部負(fù)責(zé)保存和保管：勞動(dòng)合同、安全責(zé)任書、設(shè)備管理責(zé)任書、績(jī)效考核責(zé) 任書、公司和個(gè)人簽署的避險(xiǎn)協(xié)議以及與此性質(zhì)相關(guān)的一些協(xié)議。 6.2文控中心（檔案室）負(fù)責(zé)保存和保管：技術(shù)合作方面的合同和協(xié)議。 6.3財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)保管 A、采購(gòu)合同：包含原材料采購(gòu)、輔料采購(gòu)、備品備件采購(gòu)、辦公用品采購(gòu)、勞保 用品采購(gòu)、設(shè)備采購(gòu)、外協(xié)采購(gòu)等相關(guān)類型的采購(gòu)。 B、銷售合同：產(chǎn)品的銷售合同、銷售提成協(xié)議、代理商協(xié)議、特殊的銷售提成協(xié) 議等相關(guān)類型的合同。 C、技術(shù)合同：發(fā)生費(fèi)用的技術(shù)買賣合同、技改合同

8、、基建合同相關(guān)類型的合同。 D、機(jī)密級(jí)別的合同：薪資合同、融資合同、貸款合同等。 6.4合同的存檔方式： A、合同的保管由專門的文件夾存放，一個(gè)文件夾存放一個(gè)部門的合同文件。 B、合同文件夾必須要有目錄表、文件去向登記表等，文件的存檔方式按照文 件管理程序、文件管理規(guī)范中的相關(guān)條款執(zhí)行。 C、文件夾中的合同文件，整理時(shí)間每個(gè)季度，整理一次，將已經(jīng)執(zhí)行完畢、沒(méi) 有后遺癥的合同文件，另外標(biāo)示封存，封存的格式，按照未封存之前的格式 一樣疊放，文件夾中僅僅存放目前正在執(zhí)行的，尚未結(jié)算完成的文件。7. 各種采購(gòu)性質(zhì)合同的形成方式： 7.1各種生產(chǎn)性主/輔料、耗材、備品備件、低值易耗品；辦公用品方面的采購(gòu)

9、合同7.1.1各部門依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和適時(shí)需求，填寫材料計(jì)劃表，經(jīng)部門部長(zhǎng)審核， 分管副總的審批，總經(jīng)理和董事長(zhǎng)批準(zhǔn)之后，將審批完畢的材料計(jì)劃表 轉(zhuǎn)移到采購(gòu)部。7.1.2采購(gòu)部接到經(jīng)過(guò)審批之后的材料計(jì)劃表： A、先在公司供應(yīng)商優(yōu)選庫(kù)中尋找合格的、已經(jīng)供過(guò)貨的供應(yīng)商，進(jìn)行談判。 B、如果優(yōu)選庫(kù)中無(wú)供應(yīng)商，則重新尋找供應(yīng)商，至少3家，實(shí)施報(bào)價(jià)、對(duì)比 價(jià)格具體采購(gòu)控制程序、采購(gòu)管理固定執(zhí)行。7.1.3采購(gòu)在邊尋找供應(yīng)商的同時(shí)，邊起草相關(guān)的采購(gòu)合同，以便確定好價(jià)格之后， 可以簽署采購(gòu)合同和協(xié)議 7.1.4待采購(gòu)責(zé)任人確定好各種因素和條件，認(rèn)為條件成熟之后，則將采購(gòu)合同遞 交到采購(gòu)委員會(huì)進(jìn)行合同評(píng)審。 7.

10、2項(xiàng)目制合同7.2.1技改合同、基建合同等屬于項(xiàng)目制采購(gòu)合同。7.2.2項(xiàng)目制的采購(gòu)合同，必須由總工辦先立項(xiàng)，并做詳細(xì)的技術(shù)分析，具體參照 設(shè)計(jì)控制程序相關(guān)條款進(jìn)行7.2.3立項(xiàng)的項(xiàng)目書必須事先經(jīng)過(guò)公司董事會(huì)或是公司企業(yè)管理委員會(huì)幾天討論 通過(guò)之后，進(jìn)入項(xiàng)目技術(shù)標(biāo)書的設(shè)計(jì)階段7.2.4發(fā)布技術(shù)標(biāo)書，進(jìn)行招標(biāo)、評(píng)標(biāo)；選定中標(biāo)供應(yīng)商，進(jìn)入合同的起草階段。7.2.5合同起草之后，將進(jìn)行合同評(píng)審階段。8. 其它方面合同形成方式 所有合同先由合同主體的責(zé)任部門立項(xiàng)、起草，起草完畢之后，依據(jù)實(shí)際情況 和相關(guān)要求決定是否開始實(shí)施合同評(píng)審。9. 合同評(píng)審內(nèi)容 9.1建設(shè)工程（土建）合同A、審核施工單位的資質(zhì)、

11、業(yè)績(jī)及信譽(yù)度；B、審核費(fèi)用是否合理。主要測(cè)算直接材料費(fèi)用、直接人工費(fèi)用、其他費(fèi)用、間接 費(fèi)用及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、定額選用、交（竣）工日期等；C、審核質(zhì)量與技術(shù)條款；D、審核服務(wù)與承諾條款；E、審核合同價(jià)款、付款方式、開票方式是否明確且符合公司規(guī)定；F、審核違約責(zé)任、質(zhì)量索賠條款；G、審核質(zhì)量保證及質(zhì)量保障體系是否滿足要求 9.2買賣合同（包含采購(gòu)合同和銷售合同）A、審核供應(yīng)商的選擇情況；B、審核比價(jià)核價(jià)、優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)（性價(jià)比）情況；C、審核備品配件、隨機(jī)配件的供應(yīng)條款；D、審核交付周期、質(zhì)保期、售后服務(wù)與承諾條款； E、審核合同價(jià)款、結(jié)算方式等是否明確且符合公司要求和規(guī)定；F、審核違約責(zé)任、質(zhì)量索賠條款；

12、G、審核質(zhì)量保證及質(zhì)量保障體系是否滿足要求； 9.3加工承攬（技改、維修）合同A、審核承攬方的資質(zhì)、業(yè)績(jī)及信譽(yù)度B、審核比價(jià)核價(jià)（性價(jià)比）及加工費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)是否合理；C、審核質(zhì)量與技術(shù)條款；D、審核交付周期、質(zhì)保期、售后服務(wù)與承諾條款；E、審核合同價(jià)款、結(jié)算方式是否明確且符合公司規(guī)定；F、審核違約責(zé)任、質(zhì)量索賠條款； G、質(zhì)量保證及質(zhì)量保障體系是否滿足要求。 9.4運(yùn)輸合同 A、審核運(yùn)輸單位的資質(zhì)、業(yè)績(jī)及信譽(yù)度 B、評(píng)審運(yùn)輸費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（性價(jià)比）是否合理； C、審核合同價(jià)款、結(jié)算方式是否明確且符合公司規(guī)定； D、評(píng)審服務(wù)與承諾條款； E、評(píng)審運(yùn)輸過(guò)程中貨物毀損、滅失應(yīng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任條款； F、審查有

13、無(wú)違約責(zé)任的條款，是否符合合同法的有關(guān)規(guī)定。 9.5商務(wù)合同（包含財(cái)務(wù)和技術(shù)合作、設(shè)備采購(gòu)等）商務(wù)合同是指：公司與有關(guān)合作伙伴商定并準(zhǔn)備簽訂的設(shè)備技術(shù)引進(jìn)合同、國(guó)際貿(mào)易代理合同、談判備忘錄、補(bǔ)償貿(mào)易合同、專項(xiàng)協(xié)議書、銷售確認(rèn)書等。A、審核合作伙伴單位的資質(zhì)、業(yè)績(jī)及信譽(yù)度；B、審核費(fèi)用、責(zé)任是否合理。主要測(cè)算取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、間接費(fèi)用，審核雙方的責(zé)任、 權(quán)利、利益的對(duì)等關(guān)系的條款等；C、審核質(zhì)量與技術(shù)條款；D、審核服務(wù)質(zhì)量與承諾條款；E、審核合同價(jià)款、付款方式是否明確且符合公司規(guī)定；F、審核違約責(zé)任、質(zhì)量索賠條款；G、審核質(zhì)量保證及質(zhì)量保障體系是否滿足要求。 9.6其它一般責(zé)任書、協(xié)議則不必專門組織合同

14、評(píng)審小組評(píng)審，一邊評(píng)審一邊審批， 直至走到審批結(jié)束 10.評(píng)審程序 10.1合同評(píng)審采取召開專題會(huì)議的形式。專題會(huì)議由合同承辦部門負(fù)責(zé)召集。 10.2合同評(píng)審工作開始前，先由合同承辦部門和其他有關(guān)部門起草合同文件，合同 文件應(yīng)優(yōu)先采用示范合同文本；如無(wú)合同示范文本，則可結(jié)合實(shí)際情況起草或 與合同對(duì)方共同起草合同文本。 10.3合同評(píng)審組織部門（合同承辦部門）原則上應(yīng)至少提前1個(gè)工作日將須評(píng)審的 合同文件及供應(yīng)商的選擇、核價(jià)比價(jià)、服務(wù)與承諾等相關(guān)資料送交各評(píng)審參加 部門。 10.4合同評(píng)審專題會(huì)議應(yīng)做好以下工作： A、認(rèn)真聽取合同承辦部門關(guān)于詢價(jià)比價(jià)、平等協(xié)商、廠家選擇等情況的介紹； B、審查要

15、約（詢價(jià)函）、承諾（報(bào)價(jià)函）的內(nèi)容； C、評(píng)審合同的條款。重點(diǎn)評(píng)審合同價(jià)款、質(zhì)量、交貨期、服務(wù)與承諾、違約責(zé) 任、損失賠償?shù)葪l款； D、對(duì)被評(píng)審的合同提出結(jié)論性意見。參會(huì)人員均應(yīng)在合同評(píng)審記錄上簽字。 10.5合同評(píng)審的人員范圍： A、合同金額在5萬(wàn)元內(nèi)（含5萬(wàn)），由各部門部長(zhǎng)評(píng)審后，分管副總審批，總 經(jīng)理批準(zhǔn)； B、合同金額在5萬(wàn)以上，由分管副總召集各部門評(píng)審后，總經(jīng)理審批，董事長(zhǎng) 批準(zhǔn)； 10.6合同評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后，合同承辦部門將合同文件和匯總后的評(píng)審意見送交財(cái)務(wù)部 審核，后分別報(bào)分管副總和財(cái)務(wù)總監(jiān)審查，最終報(bào)請(qǐng)公司總經(jīng)理和董事長(zhǎng)審批。 10.6如果合同文件未得到審核人或?qū)徟送?，則合同承辦

16、部門應(yīng)根據(jù)審批（核） 意見繼續(xù)完善合同內(nèi)容，并與合同對(duì)方進(jìn)一步協(xié)商后形成修訂后的合同文件， 再次報(bào)請(qǐng)審（核）批人審（核）批。 10.7審批人批準(zhǔn)簽訂合同文件后，合同承辦部門負(fù)責(zé)依照經(jīng)批準(zhǔn)的合同文件與合同 對(duì)方辦理協(xié)商簽約事宜。 10.8合同文件的審核、審查、審批 10.9評(píng)審記錄的保存請(qǐng)見本合同6.0 10.10合同文件變更、解除的評(píng)審。 發(fā)生合同條款變更（如價(jià)格條款、支付條款、質(zhì)量條款、工期條款、違約條款 變更等）或解除時(shí)，應(yīng)采用書面形式，如補(bǔ)充協(xié)議、備忘錄、會(huì)議紀(jì)要等文件 形式。合同條款變更或解除的評(píng)審程序參照合同評(píng)審程序執(zhí)行11. 合同審批：A、項(xiàng)目的承辦部門，根據(jù)公司項(xiàng)目的需求（此需求

17、的技術(shù)要素輸出由總工辦負(fù)責(zé)、 用量需求由生產(chǎn)部及其其它需求部門出）B、注意需求部門和承辦部門的區(qū)別：有些項(xiàng)目是需求部門和承辦部門是一個(gè)部門； 有些需求部門不一定有權(quán)限去具體承辦，比如有些物品的采購(gòu)。無(wú)論需求部門 是否是成本部門，需求部門有責(zé)任協(xié)助承辦部門完成此項(xiàng)目！C、承辦部門根據(jù)需求和要求，尋找合同標(biāo)的物的合作者（銷售尋找的是客戶；采 購(gòu)尋找的是供應(yīng)商；工程項(xiàng)目尋找的是工程商；技改項(xiàng)目尋找的是方案設(shè)計(jì)商 和工程集成商、運(yùn)輸項(xiàng)目尋找的承運(yùn)公司；等等）D、尋找的標(biāo)的物合作者，要求是5家，不能少于3家；E、有些重大的項(xiàng)目，必須調(diào)查尋找的標(biāo)的合作者的資信，以免發(fā)生：（1） 打款之后發(fā)不了貨物，開不了

18、票據(jù)。（2） 出了重大問(wèn)題之后，無(wú)法承擔(dān)賠償責(zé)任。（3） 資信內(nèi)容大致包含：企業(yè)法人、聯(lián)系電話、企業(yè)注冊(cè)資金、企業(yè)的稅務(wù)狀況、 治理結(jié)構(gòu)是否健全、有效，企業(yè)的合同履約情況、企業(yè)有無(wú)違法違規(guī)記錄、 有否特殊背景等等項(xiàng)目的調(diào)查。F、合同雙方談判，協(xié)商條款，擬定合同。原則上用公司的模板合同 。如果對(duì)方 不同意，則承辦部門必須提出申請(qǐng)，經(jīng)過(guò)分管副總同意和總經(jīng)理同意。可以雙 方重新擬定新的合同樣本，在擬定合同階段，法務(wù)專員必須全程參與進(jìn)去， 避免風(fēng)險(xiǎn)。 G、擬定完合同后，部門同時(shí)填寫合同會(huì)簽審批表，附上合同和所有的調(diào)查 資信文件資料（必須有2-3家的資信對(duì)比），由部門部長(zhǎng)做合同的初審，簽 名確認(rèn)！上交到

19、分管副總進(jìn)行審核。如果部門部長(zhǎng)和分管副總覺(jué)的不合格， 則退回承辦人員，修改合同，修改完再重新走流程。 H、由分管副總判定該合同是否需要評(píng)審小組的集體評(píng)審？ （1）如果是小合同，且事情非常明朗，明了，則可以決定跨過(guò)評(píng)審小組的集 體評(píng)審，直接遞交到總經(jīng)理。 （2）如果感覺(jué)必須和必要，則由分管副總負(fù)責(zé)召集合同評(píng)審小組全體成員， 對(duì)本合同做合同評(píng)審，并準(zhǔn)備齊套所有的調(diào)查資信資料等。 I、合同評(píng)審小組： （1）小組成員：請(qǐng)見本合同的4.1條款 （2）評(píng)審的內(nèi)容：請(qǐng)見本合同條款的9.0 （3）評(píng)審會(huì)議由法務(wù)專員主持和做筆記；如果缺少法務(wù)專員，則由承辦部門 部長(zhǎng)主持和記錄。 （4）評(píng)審結(jié)果： （a）、合格，

20、如果董事長(zhǎng)和總經(jīng)理都一起參加的合同評(píng)審，則可在會(huì)議 上一起走完流程，簽名審批完畢。 （b）、如果不合格，則退回成本部門，根據(jù)評(píng)審小組的意見，進(jìn)行合同 修改，具體由法務(wù)專員主抓。如果缺少法務(wù)專員，則由承辦部門 部長(zhǎng)主抓。 （c）、重新修改的合同，重新走審批流程。 J、總經(jīng)理在接到合同會(huì)簽審批表的第一時(shí)間： （1）需要判定分管副總遞交的不需要合同評(píng)審小組集體評(píng)審的合同，是否需 要合同評(píng)審小組的集體評(píng)審，如果覺(jué)得沒(méi)必要，則可以仔細(xì)審核資料， 做審批. （2）如果是覺(jué)得有必要進(jìn)行合同評(píng)審小組的集體評(píng)審，則退給簽名的分管副 總，由分管副總重新召集合同評(píng)審小組進(jìn)行合同評(píng)審。 （3）如果是經(jīng)過(guò)合同評(píng)審小組評(píng)

21、審?fù)ㄟ^(guò)的，則可以直接簽名確認(rèn)（一般評(píng)審 會(huì)即可會(huì)簽）。 （4）總經(jīng)理需要判定：哪些合同必須上報(bào)董事長(zhǎng)做終審批準(zhǔn)，哪些可以在自 己的職權(quán)范圍內(nèi)終審。-這點(diǎn)我還沒(méi)想好（方處州備注） K、董事長(zhǎng)在接到合同會(huì)簽審批表時(shí)候： （1）判定總經(jīng)理遞交的合同評(píng)審資料是否合格，如果不合格，則退回總經(jīng)理 （2）如果判定合格，則終審批準(zhǔn)。12. 合同的實(shí)施、變更或是解除： 合同批準(zhǔn)之后，依據(jù)合同進(jìn)行合同的實(shí)施，如果在實(shí)施途中發(fā)現(xiàn)該合同有重大缺陷 存在，不利于公司的經(jīng)濟(jì)利益或是存在重大的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)候 A、合同的實(shí)施部門應(yīng)該立即通知法務(wù)專員和部門部長(zhǎng)（如果缺少法務(wù)專員，則由 承辦部門部長(zhǎng)負(fù)責(zé)），由法務(wù)專員和部門部長(zhǎng)；依據(jù)具

22、體情況，做先遣分析， 并將分析結(jié)果上報(bào)分管副總。 B、分管副總決定向合同評(píng)審小組遞交合同變更或是解除申請(qǐng)表 C、合同評(píng)審小組對(duì)合同就行重新評(píng)估，決定是修改還是解除。 D、合同的變更和解除必須經(jīng)過(guò)總經(jīng)理審核、董事長(zhǎng)的終審。 E、修改和解除指令發(fā)出之后，由成本部門和法務(wù)專員負(fù)責(zé)和供應(yīng)商或是客戶溝通 實(shí)施。13. 合同在實(shí)施過(guò)程中付款風(fēng)險(xiǎn)的把控： A、款項(xiàng)和發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)的把控：-責(zé)任部門：成本部門、財(cái)務(wù)部（1）在付款申請(qǐng)的時(shí)候，成本部門必須要個(gè)按照費(fèi)用報(bào)銷管理制度條款的要 求，嚴(yán)格填寫所有內(nèi)容，并附上項(xiàng)目合同的副本、已付發(fā)票的影印件做依據(jù)。 財(cái)務(wù)部門要嚴(yán)格按照合同付款方式和開票方式做詳細(xì)的審核，防止發(fā)生無(wú)發(fā) 票的現(xiàn)象。（2） 銷售合同，承辦部門和財(cái)務(wù)部要嚴(yán)格按照合同，進(jìn)行收款和開票工作，防止 發(fā)生開票之后，款未到賬，導(dǎo)致死賬發(fā)生。 B、質(zhì)量把控（1