工單管理規(guī)范 資產(chǎn)管理管理系統(tǒng) 流程細化 關鍵業(yè)務解決方案 生產(chǎn)技術專業(yè)組.doc

廣東電網(wǎng)公司資產(chǎn)全生命周期管理流程細化與藍圖設計項目工單管理關鍵業(yè)務解決方案基于企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)與生產(chǎn)管理系統(tǒng)的集成關系總體框架，企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)工單設計覆蓋檢修工作的計劃和執(zhí)行，以及搶修工作執(zhí)行業(yè)務。充分應用工單模塊與財務、物資等模塊緊耦合的特點實現(xiàn)檢修工作過程的精細化管理和資產(chǎn)全生命管理的要求。企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)與生產(chǎn)管理系統(tǒng)在檢修工作上的集成：在生產(chǎn)管理系統(tǒng)進行年度技改修理項目的立項和審批，將下達的技改修理項目傳遞到企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)中進行預算、進度等項目管理，由修理項目可以觸發(fā)工單計劃。工單計劃在資產(chǎn)管理系統(tǒng)下達后，自動傳遞物資收貨信息到生產(chǎn)管理系統(tǒng)。根據(jù)物資到貨情況在生產(chǎn)系統(tǒng)關聯(lián)檢修工作計劃與工單。當所有與工單關聯(lián)的檢修工作都執(zhí)行完畢的時候，自動傳遞工作完成信息到對應的工單。一、工單管理內容和業(yè)務范圍1. 工單業(yè)務范圍對需要消耗物料和服務的修理項目或非項目形式的日常檢修，通過工單進行物料和服務成本的的歸集：1) 技改工作直接在企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)中的項目管理模塊中實現(xiàn)，不使用企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)中的檢修工單；2) 修理項目在企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)中的項目管理模塊進行預算控制和進度控制等項目管理工作，為實現(xiàn)資產(chǎn)全生命管理和工作精細化管理的要求，將修理成本核算到資產(chǎn)上，通過項目關聯(lián)工單的方式，使用工單進行檢修工作的物料、服務需求計劃、工作執(zhí)行和成本歸集。非項目形式的日常檢修也使用工單進行物料成本的歸集。2. 工單工作內容確認檢修工作任務之后，可以在企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)中由項目觸發(fā)工單。工單計劃應盡早開始，為物料和外委服務的計劃和采購留下足夠的采購提前期。需要維護的關鍵信息：1) 工單描述：核實工作內容是否準確；2) 工作對象：未來維修成本會被歸集到工作對象對應的資產(chǎn)上；3) 成本中心：未來維修成本會被歸集到成本中心對于搶修性質的工作任務，直接記錄工單執(zhí)行信息，按照搶修流程辦理。3. 工單物料和外委服務計劃在企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，檢修工作需要的材料可以在工單上進行計劃，并提報物資需求給采購部門。采購部門接收物料需求后，啟動物資采購。在企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，檢修工作需要的外委服務可以在工單上進行計劃，并生成服務采購申請，在開工前確定承包商，簽訂服務合同。4. 工單執(zhí)行與完工在企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)中實現(xiàn)的工作：1) 物料領用：所有的物料領用都需要憑打印出來的領料單領用；2) 剩余物料退回：沒有使用的領用物料應辦理退庫手續(xù)，退回必須憑原領料單操作；3) 服務的發(fā)票校驗和錄入：根據(jù)實際服務情況，校驗服務發(fā)票金額是否正確，并將服務發(fā)票信息錄入系統(tǒng)； 4) 技術完成：在現(xiàn)場工作驗收完成、剩余物料已經(jīng)退庫后，標識工單已經(jīng)完成。二、工單成本計劃和結算在企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，工單成本信息是在執(zhí)行業(yè)務操作的同時自動生成的：5) 根據(jù)工單計劃中的物料和外委服務計劃來提供實時的計劃成本信息，在進行工單計劃和審核時可以直接在工單上獲取工單的計劃成本信息；6) 在物料領用、退料、服務發(fā)票檢驗的同時，系統(tǒng)依據(jù)實際消耗自動進行會計核算，產(chǎn)生正確的財務會計分錄，并在工單上歸集實際成本；7) 財務人員定期對已下達的工單進行結算，將工單成本結轉到成本中心，并創(chuàng)建必要的財務會計分錄。根據(jù)資產(chǎn)全生命管理要求，檢修成本信息需要歸集到資產(chǎn)上。在工單上可以歸集物料和外委服務成本。對于其他間接成本，包括職工薪酬及各種管理費用，按照資產(chǎn)全生命成本模型，需要按照不同作業(yè)工時的比例分攤到資產(chǎn)上，不在工單上實現(xiàn)。根據(jù)工單對應的工作對象，采用以下兩種模式歸集物料和外委服務成本：1) 工單計劃對應到單個資產(chǎn)時：進行工單計劃時，選取該資產(chǎn)作為工作對象，最后成本歸集對應到該資產(chǎn)；2) 工單計劃對應多個資產(chǎn)時：進行工單計劃時，選取所有資產(chǎn)作為工作對象，最后按照如下規(guī)則將成本歸集到各資產(chǎn)上：i. 外委服務費用的歸集： 年度例行維護服務（對應整個變電站），如變電站設備清掃等，選取工單包括的變電站所有資產(chǎn)設備，參照財務資產(chǎn)價值登記原則進行成本分攤； 同類資產(chǎn)設備維護服務（對應一類資產(chǎn)設備），如消防系統(tǒng)維護等，篩選本工單包括的同類資產(chǎn)設備，參照財務資產(chǎn)價值登記原則進行成本分攤； 其他資產(chǎn)設備維護服務：選取維護的各資產(chǎn)設備，參照財務資產(chǎn)價值登記原則進行成本分攤ii. 物料費用的歸集： 集中領用的日常生產(chǎn)材料（如酒精、清潔劑、空氣開關等）：分攤到全部資產(chǎn)設備； 集中領用的限定于某類設備使用的專用生產(chǎn)材料分攤到同類資產(chǎn)設備（如分合閘線圈要對應到某類型開關等）； 其他用料：按物料實際情況對應具體資產(chǎn)設備三、工單預算管理公司列入年度修理計劃中的每個項目都有單獨的預算。在項目實施單位，對單個修理項目進行預算控制；對于打捆的日常維護項目，會對明細的工作任務進行預算控制。通過企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)的項目模塊預算功能實現(xiàn)上述修理項目的預算管理。根據(jù)以上兩種修理項目模式確定其預算結構。工單與項目預算進行關聯(lián)，在進行工單計劃和工單執(zhí)行時，企業(yè)級資