社會(huì)其它相關(guān)論文-建立適合我國(guó)情況的社?；鸨O(jiān)管模式 .doc

社會(huì)其它相關(guān)論文-建立適合我國(guó)情況的社?；鸨O(jiān)管模式摘要從我國(guó)社保基金在運(yùn)營(yíng)和監(jiān)管方面存在的問(wèn)題入手，提出了社?；鸬氖袌?chǎng)化管理與安全運(yùn)行所需要的條件，并對(duì)如何做好監(jiān)管提出了建議。關(guān)鍵詞社?；鸨O(jiān)管1我國(guó)社保基金在運(yùn)營(yíng)和監(jiān)管方面存在的問(wèn)題我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)體系經(jīng)過(guò)10多年的運(yùn)行，已具備一定的基金規(guī)模，目前全國(guó)社?；鹨呀Y(jié)余3000多億元。如何管理和運(yùn)營(yíng)好這部分基金，決定著我國(guó)社會(huì)保障制度的完善和健康發(fā)展。（1）基金管理透明度低，缺乏監(jiān)督。由于內(nèi)控相對(duì)薄弱，出現(xiàn)違規(guī)擠占挪用和使用方向不當(dāng)?shù)男袨?。?jù)有關(guān)部門的調(diào)查，部分社?；?，被投入到實(shí)物經(jīng)濟(jì)中，從事基建、房地產(chǎn)和其他一些直接投資項(xiàng)目，部分被橫向拆借或委托放貸，導(dǎo)致基金流失。（2）基金在運(yùn)營(yíng)方面不能做到最大限度地保值增值?；鹜顿Y渠道狹窄，只能購(gòu)買國(guó)債和銀行存款，雖然現(xiàn)在已經(jīng)允許社?；鹑胧型顿Y證券，但比例很低。隨著銀行利率和國(guó)債利率的一再下滑，社?；鸬谋Ｖ翟鲋倒δ茉絹?lái)越差。（3）基金的運(yùn)作尚缺乏完善的法律體系和市場(chǎng)體系?；鸬倪\(yùn)作和管理需要完善的法律體系來(lái)規(guī)范，而社?；鸬氖袌?chǎng)化管理，需要有專業(yè)技術(shù)性較強(qiáng)的機(jī)構(gòu)來(lái)實(shí)施，如基金市場(chǎng)營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)、基金托管機(jī)構(gòu)和提供各類中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)。我國(guó)目前這方面還處于需要完善的階段。2社保基金的市場(chǎng)化管理與安全運(yùn)營(yíng)所需要的基本條件社?；鹗且环N特殊的基金，其營(yíng)運(yùn)目的，是為了最大限度地降低社會(huì)成員未來(lái)生活的不確定性風(fēng)險(xiǎn)，它帶有很強(qiáng)的社會(huì)公益性。其支付水平，體現(xiàn)了一個(gè)國(guó)家政府為其公民提供的福利狀況，各國(guó)政府對(duì)社保基金的運(yùn)營(yíng)都非常重視，并給予各種支持。（1）立法保證。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求一切活動(dòng)以法律法規(guī)為基礎(chǔ)，只有使社保基金依照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律規(guī)范化運(yùn)作，才能使受益人的合法權(quán)益真正得到保障，并使基金在促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面發(fā)揮應(yīng)有的作用。（2）合理的管理組織結(jié)構(gòu)。合理的組織架構(gòu)是保證社?；痦槙尺M(jìn)入市場(chǎng)的必要條件，要有專門的法人實(shí)體來(lái)進(jìn)行組織管理，其管理、監(jiān)督、經(jīng)辦等各個(gè)機(jī)構(gòu)界定清楚各自活動(dòng)的邊界，責(zé)、權(quán)、利明確對(duì)稱。（3）監(jiān)管體系。有法可依之后，還須有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)。這就需要監(jiān)督機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照法律法規(guī)，對(duì)社?；鹗袌?chǎng)化運(yùn)作的每一個(gè)環(huán)節(jié)，進(jìn)行適時(shí)監(jiān)控，確?；鹗芤嫒说暮戏?quán)益，維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。（4）市場(chǎng)微觀基礎(chǔ)。資本市場(chǎng)上要有多樣化的金融工具，供社?；疬M(jìn)行證券組合選擇。更為重要的是，要有風(fēng)險(xiǎn)管理工具，如遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)和互換等衍生金融品種來(lái)進(jìn)行套期保值，規(guī)避內(nèi)生性市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。（5）政府政策的支持。社?；鸬奶厥鈱傩?，使各國(guó)政府對(duì)其募集和營(yíng)運(yùn)，都制定了相應(yīng)的支持政策。3社?；鸨O(jiān)管方面需要做好的工作建立適合我國(guó)情況的社?；鸨O(jiān)管模式，需要根據(jù)當(dāng)前的金融市場(chǎng)發(fā)展程度，逐步推進(jìn)社?；鹗袌?chǎng)化管理，加大監(jiān)督力度，通過(guò)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)的啟示，目前在社?；鸨O(jiān)管方面需要做好以下幾項(xiàng)。（1）完善基金營(yíng)運(yùn)和監(jiān)管的法律制度框架，規(guī)范基金市場(chǎng)參與者的行為，加強(qiáng)市場(chǎng)參與者的自律。在基金托管方式、運(yùn)作的信息批露、中介機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等方面均制定嚴(yán)格規(guī)范的法規(guī)制度，將基金的管理運(yùn)營(yíng)納入法制化的軌道。（2）建立合理的基金管理架構(gòu)。一是社?；鸩粦?yīng)直接由政府部門管理，應(yīng)成立由多部門組成的基金管理委員會(huì)，委員會(huì)負(fù)責(zé)聘請(qǐng)合格的基金公司并對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督，現(xiàn)階段應(yīng)委托國(guó)家控股的專業(yè)化基金管理公司管理基金，基金管理委員會(huì)進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督，定期考核其績(jī)效和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。二是基金管理要引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，以提高收益降低費(fèi)用。（3）對(duì)基金投資的限制應(yīng)隨著資本市場(chǎng)的發(fā)展逐步放寬。安全性是基金營(yíng)運(yùn)的第一原則，但限制基金的投資組合是不得已而為之，并非降低風(fēng)險(xiǎn)、提高收益的靈丹妙藥。目前我國(guó)資本市場(chǎng)很不發(fā)達(dá)、監(jiān)管水平低，只能采取集中管理、有限投資的模式。隨著資本市場(chǎng)的發(fā)展，應(yīng)借鑒智利等國(guó)的經(jīng)驗(yàn)，逐步放寬基金的投資限制。為準(zhǔn)確評(píng)估基金的投資績(jī)效，掌握好放寬基金投資限制的時(shí)機(jī)，有必要編制各種市場(chǎng)基準(zhǔn)指數(shù)（股票指數(shù)、股票債券組合收益指數(shù)等）。（4）加快培育精算、會(huì)計(jì)、審計(jì)事務(wù)所和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)公司等中介機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)基金的監(jiān)督。這些中介機(jī)構(gòu)的根本作用是提供信息服務(wù)，使監(jiān)管機(jī)構(gòu)和社會(huì)公眾能夠獲得并準(zhǔn)確理解有關(guān)基金營(yíng)運(yùn)的信息，從而加強(qiáng)對(duì)基金的監(jiān)督。我國(guó)的市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)很不發(fā)達(dá)，離獨(dú)立、客觀、公正的標(biāo)準(zhǔn)還有很長(zhǎng)的距離。應(yīng)加快中介機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)化改革步伐，鼓勵(lì)合伙制中介機(jī)構(gòu)的發(fā)展，要求中介機(jī)構(gòu)與原掛靠單位完全脫鉤，引進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，促使它們通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)提高服務(wù)質(zhì)量。同時(shí)，為進(jìn)一步發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)的作用，有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)規(guī)定：向社?；鹛峁┲薪榉?wù)的中介機(jī)構(gòu)應(yīng)定期更換；監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)隨時(shí)檢查中介機(jī)構(gòu)的記錄；中介機(jī)構(gòu)負(fù)明確的法律責(zé)任等等。（5）加強(qiáng)對(duì)違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象的處罰?；谀壳暗囊恍┻`規(guī)現(xiàn)象，今后監(jiān)管必須著重加強(qiáng)對(duì)社保基金營(yíng)運(yùn)的監(jiān)管，研究和設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，根據(jù)中國(guó)金融市場(chǎng)的狀況，規(guī)定資產(chǎn)投資組合的主要比率。同時(shí)，對(duì)所監(jiān)管的各類機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化資質(zhì)監(jiān)管，實(shí)施特許制度，并設(shè)計(jì)和創(chuàng)造能進(jìn)能退的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。要賦予監(jiān)管機(jī)構(gòu)一定的執(zhí)法權(quán)限，對(duì)基金管理和營(yíng)運(yùn)中的違法行為，會(huì)同司法機(jī)關(guān)堅(jiān)決查處，對(duì)相關(guān)責(zé)任人（自然人或機(jī)構(gòu)法人）追究刑事和民事責(zé)任。（6）國(guó)家在財(cái)經(jīng)稅收方面的支持。主要內(nèi)容：社保基金營(yíng)運(yùn)所得收益，