試談我國銀行業(yè)貸款新規(guī)

論我國銀行業(yè)貸款新規(guī)三個辦法一個指引【摘要】在目前的信貸風險管理制度下，為進一步嚴格執(zhí)行放貸條件，規(guī)范和加強信貸業(yè)務管理，保護金融消費者的權益，促進貸款業(yè)務健康發(fā)展確保銀行業(yè)信貸資金進入實體經(jīng)濟，以信貸結構優(yōu)化促進經(jīng)濟結構調(diào)整，更好地支持經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展，中國銀監(jiān)會按照黨中央、國務院的工作要求，針對我國銀行業(yè)信貸管理的現(xiàn)實狀況和薄弱環(huán)節(jié)，制定出臺了貸款新規(guī)，力圖從制度源頭上根本解決困擾我國銀行業(yè)信貸風險管理乃至監(jiān)管中的矛盾和問題。【關鍵詞】信貸風險 管理制度 貸款新規(guī)【引言】2008年爆發(fā)的國際金融危機，給我國經(jīng)濟金融帶來了巨大沖擊，黨中央、國務院及時出臺一攬子經(jīng)濟刺激計劃，積極應對危機，“保增長、促發(fā)展、調(diào)結構、惠民生”，這對我國銀行業(yè)進一步做好信貸工作，支持經(jīng)濟發(fā)展提出更高、更緊迫的要求。與此同時，為了更好地滿足實體經(jīng)濟發(fā)展的需求，保障我國銀行業(yè)長期可持續(xù)發(fā)展，黨中央、國務院也始終強調(diào)要加強風險管理，提高金融監(jiān)管有效性。因此銀監(jiān)會按照中央經(jīng)濟工作會議的有關要求，把推動落實貸款新規(guī)作為監(jiān)管工作的重中之重，督促銀行業(yè)金融機構真正實現(xiàn)發(fā)展方式的轉變，樹立“實貸實付”理念，建立全流程的精細化信貸管理模式，注重從源頭上控制信貸資金被挪用風險，為貸款資金流向?qū)嶓w經(jīng)濟提供制度保障。一、貸款新規(guī)出臺的原因：貸款新規(guī)的起草動因來自兩個方面：一方面，隨著我國銀行業(yè)信貸規(guī)模不斷擴大，銀行業(yè)金融機構在信貸管理方面的問題日益突出，但其中很多問題銀行業(yè)金融機構自身卻難以解決或沒有主動性和積極性去解決；另一方面，目前執(zhí)行的有關信貸管理的監(jiān)管法規(guī)在實踐中也暴露出很多問題，很多已經(jīng)不能適應實際業(yè)務及有效風險管理的要求，亟待調(diào)整和完善。這主要表現(xiàn)在以下幾個方面：（一）信貸資產(chǎn)規(guī)模過快擴張。近幾年來，我國銀行業(yè)信貸規(guī)模迅速擴張，對推動經(jīng)濟企穩(wěn)起到重要作用，但貸款高速投放積聚的風險隱患也在增加，銀行業(yè)不審慎行為和沖動放貸、粗放經(jīng)營的傾向有所抬頭。（二）競爭激烈甚至出現(xiàn)無序競爭。隨著我國改革開放與市場經(jīng)濟的發(fā)展，國有銀行、股份銀行、外資銀行、非銀行金融機構等得到快速發(fā)展，市場競爭也日趨激烈，出現(xiàn)部分機構為了搶奪客戶、擴充市場份額，甚至出現(xiàn)惡意調(diào)低門檻、降低價格等手段，未能堅守合規(guī)底線。（三）過度授信問題突出。過度授信的問題，集中體現(xiàn)在部分銀行業(yè)金融機構“壘大戶”，對集團客戶、上市公司等大型客戶忽視風險分析，盲目集中投入信貸資源，造成客戶可獲得的信貸資源遠遠超出實際需求的結果。這不僅增加了企業(yè)的財務負擔，也為貸款閑置甚至貸款挪用進入股票市場、房地產(chǎn)市場提供客觀條件。（四）貸款挪用現(xiàn)象嚴重。當前我國銀行業(yè)金融機構對貸款使用的管理已經(jīng)成為信貸管理中最為薄弱的環(huán)節(jié)之一。貸款挪用問題，不僅給銀行業(yè)金融機構造成巨大的信貸損失，也嚴重危及銀行業(yè)金融機構的聲譽，并對信貸資金有效進入實體經(jīng)濟產(chǎn)生負面影響。但是在傳統(tǒng)信貸管理法規(guī)和體制下，銀行對此無力管控，甚至會代人受過。（五）貸后管理軟弱無力。在銀行業(yè)金融機構的信貸管理流程中，貸后管理是最為突出的一個短板。銀行業(yè)金融機構重視帶錢調(diào)查和審查，忽視貸后管理的問題比較嚴重。同時，由于銀行業(yè)金融機構在貸款協(xié)議管理和貸款支付方面的手段缺失，貸后管理措施很難落到實處，也在一定程度上加劇了貸款發(fā)放后的實際風險和損失。（六）“四假騙貸”現(xiàn)象堪憂。銀行業(yè)金融機構監(jiān)管部門在現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)，銀行業(yè)金融機構貸款中普遍存在“四假騙貸”問題：以虛假商品交易騙取貸款；以虛假的權證，如土地使用權證、房屋產(chǎn)權證套取銀行貸款；以虛假的注冊資本金騙取貸款；以假按揭的方式騙取貸款。（七）銀行業(yè)金融機構業(yè)務發(fā)展受阻。從實踐看，諸如1996年實施的貸款通則等貸款管理法規(guī)已經(jīng)不能有效規(guī)范和調(diào)整當前商業(yè)銀行貸款風險管理，大量不適當?shù)囊?guī)定嚴重制約了我國商業(yè)銀行現(xiàn)代業(yè)務的發(fā)展與深化。（八）貸款管理“軟約束”。由于現(xiàn)行法規(guī)未能合理引導銀行業(yè)金融機構采用更為科學合理的管理方式，也沒有賦予監(jiān)管部門更有針對性、更加有力的處罰依據(jù)和手段，監(jiān)管部門難以對銀行業(yè)金融機構貸款管理加強監(jiān)管和引導，從而難以扭轉我國銀行業(yè)金融機構貸款管理落后、松懈的局面。二、貸款新規(guī)的要義貸款新規(guī)盡管體現(xiàn)為四個獨立的規(guī)章文件，但其核心要義是完全一致的，其思想精髓是完全相同的?？偟膩碚f，貸款新規(guī)的要義體現(xiàn)在以下七個方面：（一）全流程管理不論是固定資產(chǎn)貸款、流動資產(chǎn)貸款還是個人貸款，均經(jīng)過從借款人申請貸款到貸款業(yè)務結束的過程。全流程貸款管理強調(diào)要將優(yōu)先的信貸風險管理行為貫穿到上述貸款生命周期中的每一個環(huán)節(jié)。（二）誠信申貸誠信申貸的實質(zhì)包括兩個方面內(nèi)容：一是借款人恪守誠實守信原則，按照貸款人要求的具體方式和內(nèi)容提供貸款申請資料，并且承諾所提供的材料是真實、完整、有效的；二是借款人應證明其設立合法、經(jīng)營管理合規(guī)合法、信用記錄良好、貸款用途明確合法以及還款來源明確合法等。貸款申請是貸款全流程管理與風險控制的第一環(huán)節(jié)，對于管理客戶關系、開拓業(yè)務市場、發(fā)現(xiàn)潛在風險具有十分重要的意義。貸款新規(guī)強調(diào)貸款申請人應秉承誠實守信原則向貸款人提供真實、完整、有效的申貸資料，有助于從立法的角度保護貸款人的權益，從而使貸款人能夠更有效地識別風險、分析風險、做好貸款準入，在貸款的第一環(huán)節(jié)防范潛在風險。（三）協(xié)議承諾協(xié)議承諾原則要求銀行業(yè)金融機構作為貸款人，應與借款人乃至其他相關各方通過簽訂完備的貸款合同等協(xié)議文件，規(guī)范各方有關行為，明確各方權利義務，調(diào)整各方法律關系，追究各方法律責任。整體來看，我國銀行業(yè)金融機構對貸款合同的管理能力和水平還不盡如人意，由此導致了許多合同糾紛和貸款損失。協(xié)議承諾原則通過強調(diào)合同的完備性、承諾的法律化乃至管理的系統(tǒng)化，彌補過去法律合同的不足。協(xié)議承諾原則一方面要求貸款人在合同等協(xié)議文件中清晰規(guī)定自身的權利義務，另一方面要求客戶簽訂并承諾一系列權利義務，依靠法律來約束客戶的行為。一旦違約事項發(fā)生，銀行或者免責，或者可以追責，這樣不但能夠切實保護貸款人的權益，還有助于營造良好的社會誠信環(huán)境。（四）貸放分控貸放分控是指銀行業(yè)金融機構將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達到降低信貸業(yè)務操作風險的目的。推行貸放分控，一方面可以加強商業(yè)銀行的內(nèi)部控制，防范操作風險；另一方面可以踐行全流程管理的理念，建設流程銀行，提高專業(yè)化操作，強調(diào)各部門和崗位之間的有效制約，避免前臺部門權利過于集中。貸放分控的要義是貸款審批通過不等于放款。這個原則在貸款新規(guī)中體現(xiàn)為：貸款人應設立獨立的貸款發(fā)放部門或崗位，負債審核各項放貸前提條件，貸款資金用途采取貸款人委托支付的，貸款人應審核支付申請的信息是否與商務合同相符，采取借款人自主支付的，貸款人應對借款人提交的支付申請進行審核；采用貸款共管賬戶資金支付的，貸款人應按照貸款人委托支付或借款人自主支付方式進行審核。（五）實貸實付實貸實付是指銀行業(yè)金融機構根據(jù)貸款項目進度和有效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金時，根據(jù)借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金通過貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。實貸實付原則的關鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途，減少貸款挪用的風險。推行實貸實付，有利于確保信貸資金進入實體經(jīng)濟，在滿足有效信貸需求的同時，嚴防貸款資金被挪用，避免信貸資金違規(guī)流入股票市場、房地產(chǎn)市場等；有助于貸款人提高貸款的精細化管理水平，加強對貸款資金使用的管理和跟蹤。同時，實貸實付為貸款新規(guī)所倡導的全流程管理、協(xié)議承諾原則等提供了操作的抓手和依據(jù)，有助于貸款人防范信用風險和法律風險。（六）貸后管理貸后管理是指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放以后所開展的所有信貸風險管理工作。貸款新規(guī)在沿用商業(yè)銀行傳統(tǒng)貸后管理方式的同時，突出強調(diào)一下方面的新要求：監(jiān)督貸款資金按用途使用；對借款人賬戶進行監(jiān)控；強調(diào)借款合同的相關約定對貸后管理工作的指導性和約束性；明確貸款人按照監(jiān)管要求進行貸后管理的法律責任。長期以來，我國銀行業(yè)金融機構一直存在“重貸輕管”的現(xiàn)象。一個有效的貸后管理機制，要求針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，通過定期與不定期的現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營財務等變化狀況，監(jiān)測貸款資金的用途和流向，適時掌握各種影響借款人償還能力的風險因素以及有可能導致貸款資金出現(xiàn)違約的因素，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險因素，并迅速采取措施，防范信貸損失。有效的貸后管理工作有助于銀行業(yè)金融機構提高風險管理水平，防范奉獻于未然，控制信貸資產(chǎn)質(zhì)量，是銀行業(yè)金融機構建立長期、長效發(fā)展機制的基石。（七）罰則約束罰則約束是指監(jiān)管部門對銀行業(yè)金融機構執(zhí)行貸款新規(guī)的行為進行嚴格的監(jiān)管，對于明顯違反貸款新規(guī)的銀行業(yè)金融機構，監(jiān)督部門將利用市場準入、現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管等手段給予處罰，以保障貸款新規(guī)的執(zhí)行力。通過合理設定貸款業(yè)務的處罰類別，可以督促銀行業(yè)金融機構加強貸款的全流程管理，進一步提高我國銀行業(yè)金融機構依法經(jīng)營的水平。比如，貸款新規(guī)規(guī)定，貸款人違反規(guī)定辦理貸款業(yè)務逾期未改的，監(jiān)管機構可以采取停止批準開辦新業(yè)務、限制分配紅利和其他收入等監(jiān)管措施，或給予責令限期改正、紀律處罰、罰款、取消高管人員任職資格等行政處罰措施。對貸款調(diào)查、審查、放款等環(huán)節(jié)未盡職的除采取上述監(jiān)管措施外，還可以處以最高不得超過3萬元罰款；對越權審貸、違規(guī)放貸、違規(guī)支付貸款資金的，除采取監(jiān)管措施外，可處以最高不得超過30萬元罰款。三、貸款新規(guī)的亮點：（一）分段發(fā)放信貸資金，防止挪用。貸款新規(guī)的發(fā)布，矛頭直指貸款風險。防止信貸資金被違規(guī)挪用，被視為貸款新規(guī)的核心。新規(guī)的實施，將“實貸實存”轉變?yōu)椤皩嵸J實付”。 “實貸實存”，就是貸款獲批后，銀行將貸款直接劃入借款人賬戶，由其自主支付。在“實貸實存”模式下，信貸資金的支取與還款全部由借款人執(zhí)行，整個資金的發(fā)放與回籠全部在同一銀行循環(huán)，因此很多銀行通過派發(fā)貸款來促進存款。“實貸實付”，就是貸款獲批后，銀行按合同約定，由貸款人通過借款人賬戶直接即時劃至借款人交易對手。在“實貸實付”模式下，一方面，由于受托支付，銀行向不同的最終受益人支付信貸資金后，企業(yè)可將資金在不同銀行間劃轉；另一方面，由于必須分階段、分額度放款，在一定程度上可約束銀行貸款虛放、存款虛存。（二）大額貸款借款人無法直接從銀行取得款項。貸款的支付方式是新規(guī)中最為核心的細節(jié)之一，由之前的“自主支付”變?yōu)椤白灾髦Ц丁迸c“受托支付”相結合。 與借款人“自主支付”方式相比，貸款人“受托支付”的最大區(qū)別就在于，在貸款發(fā)放前增加了“銀行對貸款資金用途的審核”環(huán)節(jié)，從而將貸款資金與貸款用途捆綁在一起。這種捆綁將使借款人對貸款資金的“自由”使用受到限制，從而有效解決貸款資金被挪用問題。（三）貸款環(huán)節(jié)更細化，“緊箍咒”起效。貸款新規(guī)則將貸款管理細化為八個環(huán)節(jié)，即受理、調(diào)查、風評、審批、簽約、支付、后管和處置，每個環(huán)節(jié)都明確了具體要求，只要認真落實到位，就能最大限度降低信貸風險。（四）借款人作出承諾方可貸款。借貸雙方在法律上地位平等，但銀行要管住借款人只有通過協(xié)議承諾的方式。如果借款人的承諾不能兌現(xiàn)，就要承擔責任，同樣如果借款人承諾的內(nèi)容有假，構成欺詐，也要承擔責任。這樣就能令借款人不敢造假，不愿造假。（五）個貸執(zhí)行面談面簽，以防冒領。強調(diào)面談面簽，主要是為了核實個人貸款的真實性，防止出現(xiàn)被不法分子冒名套取銀行貸款，或借款人的信貸資金被他人冒領挪用，以切實保護借款人的合法權益。（六）測算流動資金需求，防止超限。貸款新規(guī)的規(guī)范重點之一是要求銀行業(yè)金融機構貼近借款人實際，合理測算借款人的流動資金需求，進而確定流動資金貸款的額度和期限，防止超額授信。銀監(jiān)部門認為，通過對流動資金貸款的合理測算，做到既有效滿足企業(yè)正常經(jīng)營的貸款需求，又有效防止因超過實際需求發(fā)放貸款而導致貸款資金被挪用。（七）違規(guī)貸款，夠過嚴重。貸款新規(guī)對違規(guī)事項的“法律責任”作了重點界定，“三個辦法”分別單列一章進行了說明。（八）新規(guī)不會對個貸需求產(chǎn)生負面影響。如個人貸款管理暫行辦法中“借款合同采用格式條款的，應當維護借款人的合法權益，并予以公示”等條款，都體現(xiàn)了保護金融消費者利益的理念。另一方面，新規(guī)就個貸流程等方面所作的一些監(jiān)管要求，沒有抬高個人獲得貸款的門檻，不會影響個人貸款的申請。新規(guī)提出的“受托支付”管理理念，是現(xiàn)行做法的制度化，因此不會影響到借款人的資金使用。而且辦法已就“受托支付”作了一些例外規(guī)定，小額個人貸款和個體經(jīng)營貸款的申請和使用也不會受到影響。四、貸款新規(guī)對農(nóng)村信用社的影響（一）對業(yè)務經(jīng)營產(chǎn)生的影響1、存貸比規(guī)模減少。從2010年貸款投向看，企業(yè)大部分資金主要流向固定資產(chǎn)，房地產(chǎn)投資等領域，各種貸款管理辦法的出臺強化了對商業(yè)銀行的窗口指導作用，至少在一定程度上，短期內(nèi)能起到抑制信貸過度增長。 2、利息收入減少。目前，農(nóng)村信用社收入來源中，貸款利息收入占80%，收入單一化的渠道仍未改變，由于貸款新規(guī)出臺，信貸投放的速度將放緩步伐，直接影響貸款利息收入的擴張。3、經(jīng)營成本加大。銀監(jiān)會出臺這幾個辦法的主要用意在于讓銀行業(yè)防范信貸風險、提高信貸質(zhì)量，無論是流貸辦法還是個貸辦法都著重強調(diào)了全流程管理，強化了貸后管理，要求貸款機構對貸款用途進行跟蹤監(jiān)督，毫無疑問，從單筆業(yè)務上看會增加某些環(huán)節(jié)的操作成本，勢必增加銀行的經(jīng)營成本。（二）對信貸管理的影響新出臺的貸款新規(guī)遵循了7大原則，即：全流程管理、誠信申貸、協(xié)議承諾、實貸實付、貸放分控、貸后管理、罰則約束原則，將全方位改變現(xiàn)行的貸款管理模式，必將對信貸管理產(chǎn)生較為深遠的影響。一是推行受益人支付原則，要求銀行直接將貸款資金劃入最終收款人賬戶，嚴格治理信貸資金違規(guī)挪用，如：流貸辦法中對于貸款資金用途的明確規(guī)定：“流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領域和用途，貸款人應按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況”。二是強調(diào)真實交易基礎，以貸款資金向交易對象支付的“受益人原則”為抓手，重點強調(diào)貸款資金交易的真實性，防范和杜絕貸款用途的虛構和欺詐，從具體程序來講，重點強調(diào)了對貸款流程化管理體系的完善，要求借款人不得將貸款用于合同中未約定的內(nèi)容。三是防止流動資金超授信。對流動資金貸款進行需求測算是流貸辦法的核心指導思想。流貸辦法明確要求，銀行業(yè)金融機構應貼近借款人實際，合理測算借款人的流動資金需求，進而確定流動資金貸款的額度和期限，防止超額授信。五、貸款新規(guī)的意義貸款新規(guī)作為我國銀行業(yè)綜合監(jiān)管制度和銀監(jiān)會實施依法監(jiān)管的一個重要組成部分，其出臺具有重大意義。一是有利于銀行貸款風險監(jiān)管制度的系統(tǒng)化調(diào)整與完善，促進貸款業(yè)務的健康規(guī)范發(fā)展。改革開放以來，我國銀行業(yè)基本建立和逐步完善了銀行業(yè)信貸風險管理制度，一些較好的經(jīng)驗和做法需要通過立法形式予以明確和提升。同時，我國銀行業(yè)金融機構信貸管理提升模式在經(jīng)濟市場化轉型的過程中還存在一些相對粗放的模式，信貸文化還不夠健全，尤其是貸款支付管理較為薄弱，在實際貸款活動中存在貸款資金不按照約定用途使用的情況，不僅直接影響借款人的合法權益，而且可能誘發(fā)借款人合法權益系統(tǒng)性風險，影響到我國銀行體系的穩(wěn)定與安全，需要進行需要安全風險立法加以引導和改善。面對近年我國金融資產(chǎn)顯著增長，信貸資產(chǎn)規(guī)模迅速擴張的狀況，如何保障貸款資金的安全，有效防范信用擴張安全保障風險，已經(jīng)成為銀行日常經(jīng)營和銀行監(jiān)管的重要責任。為履行好這些監(jiān)管責任，銀監(jiān)會自成立以來就以系統(tǒng)化、規(guī)范化為指導致力于逐步建立健全各類風險監(jiān)管制度規(guī)章，貸款監(jiān)管風險指導新規(guī)是貸款業(yè)務監(jiān)管法規(guī)修訂與完善的重要組成部分。二是有利于銀行業(yè)金融機構實現(xiàn)貸款的精細化管理，促進公平競爭和科學發(fā)展。貸款新規(guī)借鑒了境外銀行貸款業(yè)務的通行做法，從業(yè)務借鑒做法加強貸款全流程管理的思路出發(fā)，要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立貸款各操作環(huán)節(jié)的考核操作責任和建立問責機制，實現(xiàn)貸款經(jīng)營的規(guī)范化和管理的精細化。同時，以貸款資金向交易對象支付的“受益人原則”交易原則為抓手，重點強調(diào)貸款資金交易的真實性，防范和杜絕貸款真實性交易重點用途的虛構和欺詐。此外，貸款新規(guī)力求適應我國基本國情、市場特點、