試談我國銀行業(yè)貸款新規(guī)

論我國銀行業(yè)貸款新規(guī)三個(gè)辦法一個(gè)指引【摘要】在目前的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度下，為進(jìn)一步嚴(yán)格執(zhí)行放貸條件，規(guī)范和加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)管理，保護(hù)金融消費(fèi)者的權(quán)益，促進(jìn)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展確保銀行業(yè)信貸資金進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，以信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，更好地支持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展，中國銀監(jiān)會按照黨中央、國務(wù)院的工作要求，針對我國銀行業(yè)信貸管理的現(xiàn)實(shí)狀況和薄弱環(huán)節(jié)，制定出臺了貸款新規(guī)，力圖從制度源頭上根本解決困擾我國銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理乃至監(jiān)管中的矛盾和問題?！娟P(guān)鍵詞】信貸風(fēng)險(xiǎn) 管理制度 貸款新規(guī)【引言】2008年爆發(fā)的國際金融危機(jī)，給我國經(jīng)濟(jì)金融帶來了巨大沖擊，黨中央、國務(wù)院及時(shí)出臺一攬子經(jīng)濟(jì)刺激計(jì)劃，積極應(yīng)對危機(jī)，“保增長、促發(fā)展、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”，這對我國銀行業(yè)進(jìn)一步做好信貸工作，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展提出更高、更緊迫的要求。與此同時(shí)，為了更好地滿足實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求，保障我國銀行業(yè)長期可持續(xù)發(fā)展，黨中央、國務(wù)院也始終強(qiáng)調(diào)要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高金融監(jiān)管有效性。因此銀監(jiān)會按照中央經(jīng)濟(jì)工作會議的有關(guān)要求，把推動(dòng)落實(shí)貸款新規(guī)作為監(jiān)管工作的重中之重，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)真正實(shí)現(xiàn)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，樹立“實(shí)貸實(shí)付”理念，建立全流程的精細(xì)化信貸管理模式，注重從源頭上控制信貸資金被挪用風(fēng)險(xiǎn)，為貸款資金流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)提供制度保障。一、貸款新規(guī)出臺的原因：貸款新規(guī)的起草動(dòng)因來自兩個(gè)方面：一方面，隨著我國銀行業(yè)信貸規(guī)模不斷擴(kuò)大，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在信貸管理方面的問題日益突出，但其中很多問題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身卻難以解決或沒有主動(dòng)性和積極性去解決；另一方面，目前執(zhí)行的有關(guān)信貸管理的監(jiān)管法規(guī)在實(shí)踐中也暴露出很多問題，很多已經(jīng)不能適應(yīng)實(shí)際業(yè)務(wù)及有效風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，亟待調(diào)整和完善。這主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（一）信貸資產(chǎn)規(guī)模過快擴(kuò)張。近幾年來，我國銀行業(yè)信貸規(guī)模迅速擴(kuò)張，對推動(dòng)經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)起到重要作用，但貸款高速投放積聚的風(fēng)險(xiǎn)隱患也在增加，銀行業(yè)不審慎行為和沖動(dòng)放貸、粗放經(jīng)營的傾向有所抬頭。（二）競爭激烈甚至出現(xiàn)無序競爭。隨著我國改革開放與市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國有銀行、股份銀行、外資銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)等得到快速發(fā)展，市場競爭也日趨激烈，出現(xiàn)部分機(jī)構(gòu)為了搶奪客戶、擴(kuò)充市場份額，甚至出現(xiàn)惡意調(diào)低門檻、降低價(jià)格等手段，未能堅(jiān)守合規(guī)底線。（三）過度授信問題突出。過度授信的問題，集中體現(xiàn)在部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)“壘大戶”，對集團(tuán)客戶、上市公司等大型客戶忽視風(fēng)險(xiǎn)分析，盲目集中投入信貸資源，造成客戶可獲得的信貸資源遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出實(shí)際需求的結(jié)果。這不僅增加了企業(yè)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，也為貸款閑置甚至貸款挪用進(jìn)入股票市場、房地產(chǎn)市場提供客觀條件。（四）貸款挪用現(xiàn)象嚴(yán)重。當(dāng)前我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對貸款使用的管理已經(jīng)成為信貸管理中最為薄弱的環(huán)節(jié)之一。貸款挪用問題，不僅給銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)造成巨大的信貸損失，也嚴(yán)重危及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)，并對信貸資金有效進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生負(fù)面影響。但是在傳統(tǒng)信貸管理法規(guī)和體制下，銀行對此無力管控，甚至?xí)耸苓^。（五）貸后管理軟弱無力。在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信貸管理流程中，貸后管理是最為突出的一個(gè)短板。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)重視帶錢調(diào)查和審查，忽視貸后管理的問題比較嚴(yán)重。同時(shí)，由于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款協(xié)議管理和貸款支付方面的手段缺失，貸后管理措施很難落到實(shí)處，也在一定程度上加劇了貸款發(fā)放后的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)和損失。（六）“四假騙貸”現(xiàn)象堪憂。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門在現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款中普遍存在“四假騙貸”問題：以虛假商品交易騙取貸款；以虛假的權(quán)證，如土地使用權(quán)證、房屋產(chǎn)權(quán)證套取銀行貸款；以虛假的注冊資本金騙取貸款；以假按揭的方式騙取貸款。（七）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展受阻。從實(shí)踐看，諸如1996年實(shí)施的貸款通則等貸款管理法規(guī)已經(jīng)不能有效規(guī)范和調(diào)整當(dāng)前商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，大量不適當(dāng)?shù)囊?guī)定嚴(yán)重制約了我國商業(yè)銀行現(xiàn)代業(yè)務(wù)的發(fā)展與深化。（八）貸款管理“軟約束”。由于現(xiàn)行法規(guī)未能合理引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采用更為科學(xué)合理的管理方式，也沒有賦予監(jiān)管部門更有針對性、更加有力的處罰依據(jù)和手段，監(jiān)管部門難以對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款管理加強(qiáng)監(jiān)管和引導(dǎo)，從而難以扭轉(zhuǎn)我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款管理落后、松懈的局面。二、貸款新規(guī)的要義貸款新規(guī)盡管體現(xiàn)為四個(gè)獨(dú)立的規(guī)章文件，但其核心要義是完全一致的，其思想精髓是完全相同的?？偟膩碚f，貸款新規(guī)的要義體現(xiàn)在以下七個(gè)方面：（一）全流程管理不論是固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資產(chǎn)貸款還是個(gè)人貸款，均經(jīng)過從借款人申請貸款到貸款業(yè)務(wù)結(jié)束的過程。全流程貸款管理強(qiáng)調(diào)要將優(yōu)先的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理行為貫穿到上述貸款生命周期中的每一個(gè)環(huán)節(jié)。（二）誠信申貸誠信申貸的實(shí)質(zhì)包括兩個(gè)方面內(nèi)容：一是借款人恪守誠實(shí)守信原則，按照貸款人要求的具體方式和內(nèi)容提供貸款申請資料，并且承諾所提供的材料是真實(shí)、完整、有效的；二是借款人應(yīng)證明其設(shè)立合法、經(jīng)營管理合規(guī)合法、信用記錄良好、貸款用途明確合法以及還款來源明確合法等。貸款申請是貸款全流程管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的第一環(huán)節(jié)，對于管理客戶關(guān)系、開拓業(yè)務(wù)市場、發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)具有十分重要的意義。貸款新規(guī)強(qiáng)調(diào)貸款申請人應(yīng)秉承誠實(shí)守信原則向貸款人提供真實(shí)、完整、有效的申貸資料，有助于從立法的角度保護(hù)貸款人的權(quán)益，從而使貸款人能夠更有效地識別風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)、做好貸款準(zhǔn)入，在貸款的第一環(huán)節(jié)防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。（三）協(xié)議承諾協(xié)議承諾原則要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為貸款人，應(yīng)與借款人乃至其他相關(guān)各方通過簽訂完備的貸款合同等協(xié)議文件，規(guī)范各方有關(guān)行為，明確各方權(quán)利義務(wù)，調(diào)整各方法律關(guān)系，追究各方法律責(zé)任。整體來看，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對貸款合同的管理能力和水平還不盡如人意，由此導(dǎo)致了許多合同糾紛和貸款損失。協(xié)議承諾原則通過強(qiáng)調(diào)合同的完備性、承諾的法律化乃至管理的系統(tǒng)化，彌補(bǔ)過去法律合同的不足。協(xié)議承諾原則一方面要求貸款人在合同等協(xié)議文件中清晰規(guī)定自身的權(quán)利義務(wù)，另一方面要求客戶簽訂并承諾一系列權(quán)利義務(wù)，依靠法律來約束客戶的行為。一旦違約事項(xiàng)發(fā)生，銀行或者免責(zé)，或者可以追責(zé)，這樣不但能夠切實(shí)保護(hù)貸款人的權(quán)益，還有助于營造良好的社會誠信環(huán)境。（四）貸放分控貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。推行貸放分控，一方面可以加強(qiáng)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制，防范操作風(fēng)險(xiǎn)；另一方面可以踐行全流程管理的理念，建設(shè)流程銀行，提高專業(yè)化操作，強(qiáng)調(diào)各部門和崗位之間的有效制約，避免前臺部門權(quán)利過于集中。貸放分控的要義是貸款審批通過不等于放款。這個(gè)原則在貸款新規(guī)中體現(xiàn)為：貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的貸款發(fā)放部門或崗位，負(fù)債審核各項(xiàng)放貸前提條件，貸款資金用途采取貸款人委托支付的，貸款人應(yīng)審核支付申請的信息是否與商務(wù)合同相符，采取借款人自主支付的，貸款人應(yīng)對借款人提交的支付申請進(jìn)行審核；采用貸款共管賬戶資金支付的，貸款人應(yīng)按照貸款人委托支付或借款人自主支付方式進(jìn)行審核。（五）實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金時(shí)，根據(jù)借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金通過貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。實(shí)貸實(shí)付原則的關(guān)鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途，減少貸款挪用的風(fēng)險(xiǎn)。推行實(shí)貸實(shí)付，有利于確保信貸資金進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，在滿足有效信貸需求的同時(shí)，嚴(yán)防貸款資金被挪用，避免信貸資金違規(guī)流入股票市場、房地產(chǎn)市場等；有助于貸款人提高貸款的精細(xì)化管理水平，加強(qiáng)對貸款資金使用的管理和跟蹤。同時(shí)，實(shí)貸實(shí)付為貸款新規(guī)所倡導(dǎo)的全流程管理、協(xié)議承諾原則等提供了操作的抓手和依據(jù)，有助于貸款人防范信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。（六）貸后管理貸后管理是指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放以后所開展的所有信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作。貸款新規(guī)在沿用商業(yè)銀行傳統(tǒng)貸后管理方式的同時(shí)，突出強(qiáng)調(diào)一下方面的新要求：監(jiān)督貸款資金按用途使用；對借款人賬戶進(jìn)行監(jiān)控；強(qiáng)調(diào)借款合同的相關(guān)約定對貸后管理工作的指導(dǎo)性和約束性；明確貸款人按照監(jiān)管要求進(jìn)行貸后管理的法律責(zé)任。長期以來，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一直存在“重貸輕管”的現(xiàn)象。一個(gè)有效的貸后管理機(jī)制，要求針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點(diǎn)，通過定期與不定期的現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營財(cái)務(wù)等變化狀況，監(jiān)測貸款資金的用途和流向，適時(shí)掌握各種影響借款人償還能力的風(fēng)險(xiǎn)因素以及有可能導(dǎo)致貸款資金出現(xiàn)違約的因素，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)因素，并迅速采取措施，防范信貸損失。有效的貸后管理工作有助于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，防范奉獻(xiàn)于未然，控制信貸資產(chǎn)質(zhì)量，是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立長期、長效發(fā)展機(jī)制的基石。（七）罰則約束罰則約束是指監(jiān)管部門對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行貸款新規(guī)的行為進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管，對于明顯違反貸款新規(guī)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，監(jiān)督部門將利用市場準(zhǔn)入、現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管等手段給予處罰，以保障貸款新規(guī)的執(zhí)行力。通過合理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)的處罰類別，可以督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款的全流程管理，進(jìn)一步提高我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營的水平。比如，貸款新規(guī)規(guī)定，貸款人違反規(guī)定辦理貸款業(yè)務(wù)逾期未改的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以采取停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)、限制分配紅利和其他收入等監(jiān)管措施，或給予責(zé)令限期改正、紀(jì)律處罰、罰款、取消高管人員任職資格等行政處罰措施。對貸款調(diào)查、審查、放款等環(huán)節(jié)未盡職的除采取上述監(jiān)管措施外，還可以處以最高不得超過3萬元罰款；對越權(quán)審貸、違規(guī)放貸、違規(guī)支付貸款資金的，除采取監(jiān)管措施外，可處以最高不得超過30萬元罰款。三、貸款新規(guī)的亮點(diǎn)：（一）分段發(fā)放信貸資金，防止挪用。貸款新規(guī)的發(fā)布，矛頭直指貸款風(fēng)險(xiǎn)。防止信貸資金被違規(guī)挪用，被視為貸款新規(guī)的核心。新規(guī)的實(shí)施，將“實(shí)貸實(shí)存”轉(zhuǎn)變?yōu)椤皩?shí)貸實(shí)付”。 “實(shí)貸實(shí)存”，就是貸款獲批后，銀行將貸款直接劃入借款人賬戶，由其自主支付。在“實(shí)貸實(shí)存”模式下，信貸資金的支取與還款全部由借款人執(zhí)行，整個(gè)資金的發(fā)放與回籠全部在同一銀行循環(huán)，因此很多銀行通過派發(fā)貸款來促進(jìn)存款?！皩?shí)貸實(shí)付”，就是貸款獲批后，銀行按合同約定，由貸款人通過借款人賬戶直接即時(shí)劃至借款人交易對手。在“實(shí)貸實(shí)付”模式下，一方面，由于受托支付，銀行向不同的最終受益人支付信貸資金后，企業(yè)可將資金在不同銀行間劃轉(zhuǎn)；另一方面，由于必須分階段、分額度放款，在一定程度上可約束銀行貸款虛放、存款虛存。（二）大額貸款借款人無法直接從銀行取得款項(xiàng)。貸款的支付方式是新規(guī)中最為核心的細(xì)節(jié)之一，由之前的“自主支付”變?yōu)椤白灾髦Ц丁迸c“受托支付”相結(jié)合。 與借款人“自主支付”方式相比，貸款人“受托支付”的最大區(qū)別就在于，在貸款發(fā)放前增加了“銀行對貸款資金用途的審核”環(huán)節(jié)，從而將貸款資金與貸款用途捆綁在一起。這種捆綁將使借款人對貸款資金的“自由”使用受到限制，從而有效解決貸款資金被挪用問題。（三）貸款環(huán)節(jié)更細(xì)化，“緊箍咒”起效。貸款新規(guī)則將貸款管理細(xì)化為八個(gè)環(huán)節(jié)，即受理、調(diào)查、風(fēng)評、審批、簽約、支付、后管和處置，每個(gè)環(huán)節(jié)都明確了具體要求，只要認(rèn)真落實(shí)到位，就能最大限度降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。（四）借款人作出承諾方可貸款。借貸雙方在法律上地位平等，但銀行要管住借款人只有通過協(xié)議承諾的方式。如果借款人的承諾不能兌現(xiàn)，就要承擔(dān)責(zé)任，同樣如果借款人承諾的內(nèi)容有假，構(gòu)成欺詐，也要承擔(dān)責(zé)任。這樣就能令借款人不敢造假，不愿造假。（五）個(gè)貸執(zhí)行面談面簽，以防冒領(lǐng)。強(qiáng)調(diào)面談面簽，主要是為了核實(shí)個(gè)人貸款的真實(shí)性，防止出現(xiàn)被不法分子冒名套取銀行貸款，或借款人的信貸資金被他人冒領(lǐng)挪用，以切實(shí)保護(hù)借款人的合法權(quán)益。（六）測算流動(dòng)資金需求，防止超限。貸款新規(guī)的規(guī)范重點(diǎn)之一是要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貼近借款人實(shí)際，合理測算借款人的流動(dòng)資金需求，進(jìn)而確定流動(dòng)資金貸款的額度和期限，防止超額授信。銀監(jiān)部門認(rèn)為，通過對流動(dòng)資金貸款的合理測算，做到既有效滿足企業(yè)正常經(jīng)營的貸款需求，又有效防止因超過實(shí)際需求發(fā)放貸款而導(dǎo)致貸款資金被挪用。（七）違規(guī)貸款，夠過嚴(yán)重。貸款新規(guī)對違規(guī)事項(xiàng)的“法律責(zé)任”作了重點(diǎn)界定，“三個(gè)辦法”分別單列一章進(jìn)行了說明。（八）新規(guī)不會對個(gè)貸需求產(chǎn)生負(fù)面影響。如個(gè)人貸款管理暫行辦法中“借款合同采用格式條款的，應(yīng)當(dāng)維護(hù)借款人的合法權(quán)益，并予以公示”等條款，都體現(xiàn)了保護(hù)金融消費(fèi)者利益的理念。另一方面，新規(guī)就個(gè)貸流程等方面所作的一些監(jiān)管要求，沒有抬高個(gè)人獲得貸款的門檻，不會影響個(gè)人貸款的申請。新規(guī)提出的“受托支付”管理理念，是現(xiàn)行做法的制度化，因此不會影響到借款人的資金使用。而且辦法已就“受托支付”作了一些例外規(guī)定，小額個(gè)人貸款和個(gè)體經(jīng)營貸款的申請和使用也不會受到影響。四、貸款新規(guī)對農(nóng)村信用社的影響（一）對業(yè)務(wù)經(jīng)營產(chǎn)生的影響1、存貸比規(guī)模減少。從2010年貸款投向看，企業(yè)大部分資金主要流向固定資產(chǎn)，房地產(chǎn)投資等領(lǐng)域，各種貸款管理辦法的出臺強(qiáng)化了對商業(yè)銀行的窗口指導(dǎo)作用，至少在一定程度上，短期內(nèi)能起到抑制信貸過度增長。 2、利息收入減少。目前，農(nóng)村信用社收入來源中，貸款利息收入占80%，收入單一化的渠道仍未改變，由于貸款新規(guī)出臺，信貸投放的速度將放緩步伐，直接影響貸款利息收入的擴(kuò)張。3、經(jīng)營成本加大。銀監(jiān)會出臺這幾個(gè)辦法的主要用意在于讓銀行業(yè)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)、提高信貸質(zhì)量，無論是流貸辦法還是個(gè)貸辦法都著重強(qiáng)調(diào)了全流程管理，強(qiáng)化了貸后管理，要求貸款機(jī)構(gòu)對貸款用途進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，毫無疑問，從單筆業(yè)務(wù)上看會增加某些環(huán)節(jié)的操作成本，勢必增加銀行的經(jīng)營成本。（二）對信貸管理的影響新出臺的貸款新規(guī)遵循了7大原則，即：全流程管理、誠信申貸、協(xié)議承諾、實(shí)貸實(shí)付、貸放分控、貸后管理、罰則約束原則，將全方位改變現(xiàn)行的貸款管理模式，必將對信貸管理產(chǎn)生較為深遠(yuǎn)的影響。一是推行受益人支付原則，要求銀行直接將貸款資金劃入最終收款人賬戶，嚴(yán)格治理信貸資金違規(guī)挪用，如：流貸辦法中對于貸款資金用途的明確規(guī)定：“流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動(dòng)資金貸款的使用情況”。二是強(qiáng)調(diào)真實(shí)交易基礎(chǔ)，以貸款資金向交易對象支付的“受益人原則”為抓手，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)貸款資金交易的真實(shí)性，防范和杜絕貸款用途的虛構(gòu)和欺詐，從具體程序來講，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)了對貸款流程化管理體系的完善，要求借款人不得將貸款用于合同中未約定的內(nèi)容。三是防止流動(dòng)資金超授信。對流動(dòng)資金貸款進(jìn)行需求測算是流貸辦法的核心指導(dǎo)思想。流貸辦法明確要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)貼近借款人實(shí)際，合理測算借款人的流動(dòng)資金需求，進(jìn)而確定流動(dòng)資金貸款的額度和期限，防止超額授信。五、貸款新規(guī)的意義貸款新規(guī)作為我國銀行業(yè)綜合監(jiān)管制度和銀監(jiān)會實(shí)施依法監(jiān)管的一個(gè)重要組成部分，其出臺具有重大意義。一是有利于銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度的系統(tǒng)化調(diào)整與完善，促進(jìn)貸款業(yè)務(wù)的健康規(guī)范發(fā)展。改革開放以來，我國銀行業(yè)基本建立和逐步完善了銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度，一些較好的經(jīng)驗(yàn)和做法需要通過立法形式予以明確和提升。同時(shí)，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸管理提升模式在經(jīng)濟(jì)市場化轉(zhuǎn)型的過程中還存在一些相對粗放的模式，信貸文化還不夠健全，尤其是貸款支付管理較為薄弱，在實(shí)際貸款活動(dòng)中存在貸款資金不按照約定用途使用的情況，不僅直接影響借款人的合法權(quán)益，而且可能誘發(fā)借款人合法權(quán)益系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，影響到我國銀行體系的穩(wěn)定與安全，需要進(jìn)行需要安全風(fēng)險(xiǎn)立法加以引導(dǎo)和改善。面對近年我國金融資產(chǎn)顯著增長，信貸資產(chǎn)規(guī)模迅速擴(kuò)張的狀況，如何保障貸款資金的安全，有效防范信用擴(kuò)張安全保障風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)成為銀行日常經(jīng)營和銀行監(jiān)管的重要責(zé)任。為履行好這些監(jiān)管責(zé)任，銀監(jiān)會自成立以來就以系統(tǒng)化、規(guī)范化為指導(dǎo)致力于逐步建立健全各類風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度規(guī)章，貸款監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)指導(dǎo)新規(guī)是貸款業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī)修訂與完善的重要組成部分。二是有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)貸款的精細(xì)化管理，促進(jìn)公平競爭和科學(xué)發(fā)展。貸款新規(guī)借鑒了境外銀行貸款業(yè)務(wù)的通行做法，從業(yè)務(wù)借鑒做法加強(qiáng)貸款全流程管理的思路出發(fā)，要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位，并建立貸款各操作環(huán)節(jié)的考核操作責(zé)任和建立問責(zé)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)貸款經(jīng)營的規(guī)范化和管理的精細(xì)化。同時(shí)，以貸款資金向交易對象支付的“受益人原則”交易原則為抓手，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)貸款資金交易的真實(shí)性，防范和杜絕貸款真實(shí)性交易重點(diǎn)用途的虛構(gòu)和欺詐。此外，貸款新規(guī)力求適應(yīng)我國基本國情、市場特點(diǎn)、