畢業(yè)設(shè)計,差旅費報銷流程設(shè)計.pdf

XXXXXXXXXXXX 有限公司有限公司 差旅費報銷流程差旅費報銷流程設(shè)計（草案）設(shè)計（草案） 模擬委托單位： 模擬委托單位負責人： 委托時間： 設(shè)計單位： 技術(shù)顧問（指導教師） ： 設(shè)計人所在專業(yè)和班級： 設(shè)計人工（學）號： 設(shè)計人姓名： 復核人： 設(shè)計完成時間： 山西經(jīng)貿(mào)職業(yè)學院畢業(yè)設(shè)計 1 目錄 第一部分選題立項的起因、理由 （1） 第二部分設(shè)計內(nèi)容 （2） 第三部分運行說明 （6） 一、 制度運行原理 （6） 二、 本制度所需配套措施 （6） 三、 運行中的注意事項 （6） 第四部分設(shè)計自我評價 （7） 一、本設(shè)計的創(chuàng)新點 （7） 二、本設(shè)計的實用價值 （7） 三、本設(shè)計的可行性 （7） 1 第一部分第一部分 選題立項的起因、理由選題立項的起因、理由 差旅費，是指出差期間因辦理公務(wù)而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公 雜費等各項費用。 不同單位或部門對差旅費的具體開支范圍的規(guī)定可 能會有所不同。根據(jù)一個單位或部門的具體規(guī)章制度，規(guī)定限額內(nèi)的 差旅費可以按照一定的程序憑據(jù)報銷。 差旅費是行政單位和企業(yè)的一 項重要的經(jīng)常性支出項目， 建立科學合理的差旅費管理制度具有非常 重要的意義。 在企業(yè)期間我發(fā)現(xiàn)了關(guān)于差旅費的如下問題： （一）申請差旅費的程序較薄弱， 通常就是需要的時候直接去找 財務(wù)，沒有書面的申請材料，這樣不便于財務(wù)的管理資金，而且很混 亂，外出出差的人員時間不合理，審批時間環(huán)節(jié)薄弱； （二）對于經(jīng)常出差的地方?jīng)]有一個標準的費用，費用多少參差 不齊。 （三）報銷時間沒有規(guī)定，有的拖很長的時間才來報銷。 可以看出祥瑞耐火材料有限公司在差旅費管理制度方面存在不 足，特制定以下差旅費報銷流程，加以規(guī)范。 2 第二部分第二部分 設(shè)計內(nèi)容設(shè)計內(nèi)容 第一章第一章 總則總則 第一條第一條 為規(guī)范企業(yè)日常財務(wù)行為，發(fā)揮財務(wù)在企業(yè)經(jīng)營管理和 提高效益中的作用，為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè) 務(wù)人員的辦事效率，特制定本制度。 第二章第二章報銷范圍報銷范圍 第二條第二條本制度適用于本企業(yè)在國內(nèi)出差以及外出采購的衣食 住行等形成的各項費用的報銷環(huán)節(jié)。 第三章第三章借款流程借款流程 領(lǐng)取借款單填寫借款單 經(jīng)理按審 批權(quán)限審批 辦理借款 3 第四章第四章報銷流程報銷流程 出差人員提前一 天填出差申請單 經(jīng)分管領(lǐng) 導簽字擔保 經(jīng)理審批簽字 財務(wù)審核借款 出差人員 匯報出差情況 經(jīng)理簽署 考核意見 持簽字的憑證 找出納報銷 注明出差地點、事 由、天數(shù)、所需資 金 按費用標準審核出 差費用，不符合標 準的不簽字，特殊 情況需經(jīng)總經(jīng)理審 核通過 出 差 人 粘 帖 票 據(jù)、填寫報銷單 分管領(lǐng)導 經(jīng)理先后簽字 會計人員填制 記賬憑證 會計主管審核 費用及憑證符 合標準的簽字 出納多退少補 并保存相關(guān)票 據(jù) 4 第三條第三條出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷的， 每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月 30元累積加罰（發(fā)票日期） ，并追究其部門擔保人責任。 第五章第五章費用標準費用標準 第四條第四條費用標準原則 （1）住宿標準： （金額單位：元） 地區(qū)/人員省會城市省轄市縣級市及以下 總經(jīng)理和經(jīng)理實報實銷（下同） 其余人員1008060 （2）伙食補助費： （金額單位：元） 地區(qū)/人員省會城市省轄市縣級市及以下 總經(jīng)理和經(jīng)理實報實銷 其余人員404040 （3）市內(nèi)交通費： （金額單位：元） 地區(qū)/人員省會城市省轄市縣級市及以下 總經(jīng)理和經(jīng)理實報實銷 其余人員553 5 （4）交通工具標準： （金額單位：元） 工具/人員火車長途汽車出租車 總經(jīng)理和經(jīng)理軟臥軟座實報實報 其余人員硬臥硬座可乘預(yù)申請 第五條第五條出差人員由接待單位或者住宿在親朋好友家的一律不 允許報銷。 第六條第六條交通報銷辦法出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘 坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導批準順道回家探親、辦 事及非工作需要的參觀、游覽，其繞行多支付的費用均由個 人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購 票的，在請示主管領(lǐng)導同意后方可報銷。 第六章第六章附則附則 第七條第七條本制度由企業(yè)財務(wù)部負責解釋。 第八條第八條本制度于下發(fā)之日起施行。 6 第三部分第三部分 運行說明運行說明 一、本制度運行原理 建立一套完善的差旅費報銷流程管理制度， 明確了企業(yè)人員國內(nèi) 出差以及外出采購報銷環(huán)節(jié)的程序以及規(guī)定。 二、本制度所需配套措施 嚴格遵循現(xiàn)金管理暫行條例 ；嚴格出差與外購的審批制度； 明確了報銷流程的程序；加強對財務(wù)的有效監(jiān)督。此外在出差和外購 時應(yīng)選擇業(yè)務(wù)素質(zhì)好，能力強且有責任心的員工。 三、運行中的注意事項 出差人員、外購人員以及財務(wù)部三者要加強溝通；嚴格要求企業(yè) 全體工作人員，按制度執(zhí)行，確保企業(yè)資金的安全合理運用。 7 第四部分第四部分 設(shè)計自我評價設(shè)計自我評價 一、本設(shè)計的創(chuàng)新點 規(guī)范了企業(yè)差旅費報銷以及申請的流程， 有效的對企業(yè)的資金進 行管理，確保了企業(yè)資金的合理運用，促進企業(yè)的有效經(jīng)營。 二、本設(shè)計的實用價值 資金的合理運用對于一個企業(yè)來說至關(guān)重要， 它關(guān)系到企業(yè)的成