信用與信用風(fēng)險(xiǎn)控制吉林大學(xué)商學(xué)院應(yīng)用金融系.ppt

信用與信用風(fēng)險(xiǎn)控制 吉林大學(xué) 商學(xué)院 應(yīng)用金融系 王希慶 Cell:E-mail: wangxiq_,主要內(nèi)容 Objectives,一、信用與信用體系 二、貸款客戶信用信息調(diào)查 三、貸款客戶信用評(píng)價(jià) 四、貸款客戶信用風(fēng)險(xiǎn)控制模式,一、信用與信用體系 (一)、對(duì)“信用”概念的理解,（1）從倫理的角度 “誠(chéng)信” 、“信用” ，指“信守諾言”的一種道德品質(zhì)。 （2）從法律的角度 “信用”一是指當(dāng)事人之間的一種關(guān)系，但凡“契約”（經(jīng)濟(jì)合同 ）規(guī)定的雙方的權(quán)利和義務(wù)不是當(dāng)時(shí)交割的，存在時(shí)滯，就存在信用； （3）從貨幣的角度 信用即貨幣；貨幣即財(cái)富，即資本。（banknotes） (4）從經(jīng)濟(jì)的角度 “信用”，指“借”和“貸”的關(guān)系。信用是一種建立在信任（Trust）基礎(chǔ)上的能力，不用立即付款就可以獲得資金、物資、服務(wù)的能力。,（二）、信用的定義,信用就是指信用主體履行自身承諾的能力與意愿. 受信人（Credit Receiver）在其應(yīng)允的時(shí)間期限內(nèi)為所獲得的資金、物資、服務(wù)等付清帳款， 而上述時(shí)間期限必須得到提供資金、物資、服務(wù)的 授信人（Credit Grantor）的認(rèn)可。（契約）,信用credit(GB/T221172008) 建立在信任基礎(chǔ)上，不用立即付款或擔(dān)保就可獲得資金、物資或服務(wù)的能力。這種能力以在約定期限內(nèi)償還的承諾為條件。,(三)、信用風(fēng)險(xiǎn),信用風(fēng)險(xiǎn) credit risk,信用風(fēng)險(xiǎn)即為違約風(fēng)險(xiǎn),（2）主觀違約。又分為不愿（如拖欠帳）或不想履約（如賴帳、欺詐等）。,是指借款人因各種原因未能及時(shí)、足額償還債務(wù)而出現(xiàn)違約的可能性.,（1）客觀違約（如經(jīng)營(yíng)不善、環(huán)境改變等）。,新巴塞爾協(xié)議對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)分類 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì) （按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因劃分）,信用風(fēng)險(xiǎn)Credit Risk： 1因交易對(duì)手直接或者間接違約給銀行帶來(lái)?yè)p失的違約風(fēng)險(xiǎn)， 2因交易對(duì)手信用等級(jí)下降帶來(lái)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。 應(yīng)該考慮的風(fēng)險(xiǎn)因素：違約概率（PD）和相關(guān)違約,違約損失率（LGD），風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）、持有期（M），風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具,操作風(fēng)險(xiǎn)Operational Risk,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)Market Risk,(四)、社會(huì)信用體系,社會(huì)信用體系Social Credit System 社會(huì)信用體系是一種社會(huì)機(jī)制，具體作用于一國(guó)的市場(chǎng)規(guī)范，它旨在建立一個(gè)適合信用交易發(fā)展的市場(chǎng)環(huán)境，保證一國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)向信用經(jīng)濟(jì)方向轉(zhuǎn)變，即從以原始支付手段為主流的市場(chǎng)交易方式向以信用交易為主流的市場(chǎng)交易方式的健康轉(zhuǎn)變。 信用體系由征信系統(tǒng)、信用制度及其運(yùn)行機(jī)制構(gòu)成的有機(jī)整體。,美國(guó)信用的作用無(wú)所不在,在美國(guó)商店買東西可以無(wú)條件退貨。SC 歸還從圖書館借的書不需辦任何交接手續(xù)。 自動(dòng)售報(bào)機(jī) 交電話費(fèi)水電費(fèi)等等，你都可以先使用再交錢。 WallSt（J）,討論：中國(guó)社會(huì)不講信用嗎？,?,1、市場(chǎng)主導(dǎo)型模式（民營(yíng)模式）,這種社會(huì)信用體系模式的特征是商業(yè)征信機(jī)構(gòu)以盈利為目的,收集、加工個(gè)人和企業(yè)的信用信息,為信用信息的使用者提供獨(dú)立的第三方服務(wù)。 在社會(huì)信用體系中,政府的作用一方面是促進(jìn)信用管理立法,另一方面是監(jiān)督信用管理法律的貫徹執(zhí)行。 美國(guó)、加拿大、英國(guó)和北歐國(guó)家采用這種社會(huì)信用體系模式。,機(jī)構(gòu)組成,信息來(lái)源,服務(wù)范圍,政府監(jiān)管,信用調(diào)查機(jī)構(gòu)主要由私人和法人投資組成。 征信業(yè)是市場(chǎng)化服務(wù)業(yè), 征信公司是以盈利為目的的商業(yè)組織。,信用調(diào)查機(jī)構(gòu)的信用信息除了來(lái)自銀行和相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)外，還來(lái)自信貸協(xié)會(huì)和其它各類協(xié)會(huì)、財(cái)務(wù)公司或租賃公司、信用卡發(fā)行公司和商業(yè)零售機(jī)構(gòu)等。,信用數(shù)據(jù)的獲取和使用要受國(guó)家“公平信用報(bào)告法”及其它相關(guān)法律的約束。民營(yíng)信用調(diào)查機(jī)構(gòu)是面向全社會(huì)提供信用信息服務(wù)。 資信調(diào)查，資信評(píng)級(jí)，資信咨詢，商賬追收 個(gè)人資信: Equifax，ExperianTRW,Trans Union 企業(yè)征信: Dun&Bradstreet 資信評(píng)級(jí):Moody、Standard and poors、Fitch,政府是市場(chǎng)秩序的監(jiān)管者,不直接參與征信活動(dòng),政府的作用是制定信用管理法律和 監(jiān)督相關(guān)法律的執(zhí)行。,美國(guó)社會(huì)信用體系是以民營(yíng)征信服務(wù)為特征的市場(chǎng)化模式,2、政府主導(dǎo)型模式（公共模式）,這種模式是以中央銀行建立的“中央信貸登記系統(tǒng)”為主體,兼有私營(yíng)征信機(jī)構(gòu)的社會(huì)信用體系。中央信貸登記系統(tǒng)是由政府出資建立的全國(guó)數(shù)據(jù)庫(kù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),直接隸屬于中央銀行。 1)信用信息服務(wù)機(jī)構(gòu)是被作為中央銀行的一個(gè)部門建立，而不是由私人部門發(fā)起設(shè)立 2)銀行需要依法向信用信息局提供相關(guān)信用信息。 3)中央銀行承擔(dān)主要的監(jiān)管職能 法國(guó)、德國(guó)、比利時(shí)、意大利、奧地利、葡萄牙和西班牙 CHINA:央行企業(yè)信貸登記系統(tǒng),3、會(huì)員制模式（日本模式）,這種模式是指由行業(yè)協(xié)會(huì)為主建立信用信息中心,為協(xié)會(huì)會(huì)員提供個(gè)人和企業(yè)的信用信息互換平臺(tái),通過(guò)內(nèi)部信用信息共享機(jī)制實(shí)現(xiàn)征集和使用信用信息的目的。 銀行業(yè)協(xié)會(huì)、信貸業(yè)協(xié)會(huì)、信用產(chǎn)業(yè)協(xié)會(huì) 1會(huì)員向協(xié)會(huì)信息中心義務(wù)地提供由會(huì)員自身掌握的個(gè)人或者企業(yè)的信用信息. 2協(xié)會(huì)信用信息中心僅限于向協(xié)會(huì)會(huì)員提供信用信息查詢服務(wù)。 3協(xié)會(huì)信用信息中心不以盈利為目的,只收取成本費(fèi)用。 日本采用這種社會(huì)信用體系模式。,（五）、我國(guó)社會(huì)信用體系的基本構(gòu)架 （建立社會(huì)信用體系基本框架研究課題組、國(guó)務(wù)院研究室）,信用數(shù)據(jù)技術(shù)支撐體系,信用市場(chǎng)監(jiān)管體系,信用法律法規(guī)體系,誠(chéng)信教育體系,失信懲戒機(jī)制,現(xiàn)代信用服務(wù)體系,企業(yè)信用管理體系,發(fā)改委修訂國(guó)家信用體系 2012-03-30,由發(fā)改委和人民銀行共同牽頭，涉及十幾個(gè)相關(guān)部門，具體實(shí)施放在發(fā)改委財(cái)金司。信用體系建設(shè)六項(xiàng)主要任務(wù)包括： 1、加快征信立法和制度建設(shè)，抓緊制定征信管理?xiàng)l例及相關(guān)配套制度和實(shí)施細(xì)則； 2、推進(jìn)行業(yè)、部門和地方信用建設(shè)； 3、建設(shè)覆蓋全國(guó)的征信系統(tǒng)； 4、加強(qiáng)監(jiān)管，完善信用服務(wù)市場(chǎng)體系； 5、加強(qiáng)政務(wù)誠(chéng)信建設(shè)； 6、大力培養(yǎng)社會(huì)誠(chéng)信意識(shí),我國(guó)企業(yè)/個(gè)人征信系統(tǒng),1、央行全國(guó)企業(yè)信貸信用登記系統(tǒng) 央行于1996年建立了全國(guó)企業(yè)信貸信用登記系統(tǒng)，在全國(guó)地級(jí)城市建立了企業(yè)信貸檔案數(shù)據(jù)庫(kù). 2002年，企業(yè)信貸登記咨詢系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)全國(guó)聯(lián)網(wǎng) 2、央行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù) 始建于2004年初，并于同年12月中旬實(shí)現(xiàn)15家全國(guó)性商業(yè)銀行和8家城市商業(yè)銀行在全國(guó)7個(gè)城市的聯(lián)網(wǎng)試運(yùn)行， 2005年8月底完成與全國(guó)所有商業(yè)銀行和部分有條件的農(nóng)村信用社的聯(lián)網(wǎng)運(yùn)行，于2006年1月16正式運(yùn)行。 截至2011年底，個(gè)人征信系統(tǒng)收錄自然人數(shù)約8億人，全年累計(jì)查詢次數(shù)為2.4億次；,二、貸款客戶信用信息調(diào)查,客戶信用管理的結(jié)構(gòu),（一）、客戶信用檔案建立,企業(yè)客戶信用檔案庫(kù)的數(shù)據(jù)平臺(tái)就是普通版本的企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告，客戶檔案是在這個(gè)基礎(chǔ)上建立的。 個(gè)人客戶信用檔案庫(kù)的數(shù)據(jù)平臺(tái)就是普通版本的個(gè)人資信調(diào)查報(bào)告。 凡是與決定或影響客戶信用的因素有關(guān)的信息 都應(yīng)列入信用信息的范圍,（二）、獲取貸款客戶信用信息的渠道,專業(yè)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)的信息來(lái)源,專業(yè)信用評(píng)估機(jī)構(gòu),信息,被調(diào)查對(duì)象,實(shí)地考察,匯 總 分 析,客戶概況 歷史背景 組織管理 經(jīng)營(yíng)狀況 信用記錄 財(cái)務(wù)狀況 實(shí)地考察 行業(yè)分析 信用評(píng)級(jí),政府部門掌握的信用信息,工商行政管理局,注冊(cè)資料、年檢資料,統(tǒng)計(jì)局,基本經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)報(bào)表,稅務(wù)局,財(cái)務(wù)報(bào)表,法院,訴訟記錄,行業(yè)主管部門,行業(yè)統(tǒng)計(jì)資料、企業(yè)微觀數(shù)據(jù),房產(chǎn)登記部門,房產(chǎn)所有權(quán)和抵押情況,EG:深圳信用網(wǎng),例：企業(yè)借款人應(yīng)提供的資料,1、公司簡(jiǎn)介 2、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本） 3、組織機(jī)構(gòu)代碼證（副本） 4、國(guó)地稅稅務(wù)登記證（副本） 5、貸款卡正反面復(fù)印件 6、法人、股東身份證復(fù)印件（戶口本、結(jié)婚證） 7、開戶許可證 8、公司章程、驗(yàn)資報(bào)告 9、財(cái)務(wù)報(bào)表（2010年年報(bào)、最近月報(bào)、同期報(bào)）,10、近三個(gè)月水電費(fèi)繳費(fèi)單、工資表 11、重要的供銷合同 12、用款計(jì)劃和還款來(lái)源 13、特種行業(yè)許可證、資質(zhì)等證明企業(yè)經(jīng)營(yíng)合規(guī) 14、企業(yè)及個(gè)人的榮譽(yù)稱號(hào)證書 15、管理人員及組織架構(gòu) 16、上下游（應(yīng)收應(yīng)付前五位）及關(guān)聯(lián)企業(yè) 17、納稅申報(bào)表,企業(yè)貸款調(diào)查內(nèi)容,基本情況。調(diào)查借款人的貸款主體資格、 借款人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的歷史沿革、地理位置(包括注冊(cè)地)、產(chǎn)權(quán)構(gòu)成、組織形式、產(chǎn)品及在行業(yè)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)中的地位和作用等。 經(jīng)營(yíng)情況。調(diào)查近幾年和當(dāng)前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、銷售、效益情況以及發(fā)展前景預(yù)測(cè)。 財(cái)務(wù)狀況。調(diào)查近幾年和近期資產(chǎn)負(fù)債表、資金結(jié)構(gòu)、資金周轉(zhuǎn)、盈利能力、現(xiàn)金流量、銷售歸行情況及存款的較大變動(dòng)及現(xiàn)狀。 信譽(yù)狀況。調(diào)查借款人有無(wú)拖欠本行或其它金融機(jī)構(gòu)貸款本息的記錄，及其他信譽(yù)狀況。 經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)。調(diào)查法定代表人和其它領(lǐng)導(dǎo)層成員的學(xué)識(shí)、經(jīng)歷、業(yè)績(jī)、品德和經(jīng)營(yíng)管理能力。 擔(dān)保情況。調(diào)查抵(質(zhì))押物的權(quán)屬、價(jià)值和變現(xiàn)難易程度，保證人的保證資格和能力。 貸款的潛在收益和風(fēng)險(xiǎn)。,例：個(gè)人貸款申請(qǐng)所需要的資料,先由客戶提交個(gè)人信用查詢授權(quán)書，查詢個(gè)人征信報(bào)告；如無(wú)不良信用記錄，再提供下述資料： 貸款申請(qǐng)書（或表）； 個(gè)人及配偶身份證明：身份證，戶口本，工作證，明片，社?？ǖ龋?個(gè)人婚姻證明：結(jié)婚證、離婚證或未婚證； 個(gè)人居住證明：房產(chǎn)證或水、電、煤氣、電話單之一（近三個(gè)月）； 家庭財(cái)產(chǎn)證明：產(chǎn)權(quán)證、車輛行駛證等； 家庭收入證明：工資證明，個(gè)人賬戶銀行流水等。,個(gè)人貸款調(diào)查的內(nèi)容,借款人的基本情況：會(huì)見借款人及其配偶，核實(shí)借款人的姓名、年齡、性別、文化程度、家庭成員、住址、從事職業(yè)專業(yè)技能等資料。 資產(chǎn)負(fù)債情況：詳細(xì)了解和核實(shí)借款人家庭固定資產(chǎn)狀況，具體細(xì)目、數(shù)量、面積、座落位置、購(gòu)建時(shí)間、股票、債券、應(yīng)收貨款、現(xiàn)金等。負(fù)債情況核實(shí)貸款金額，貸款形態(tài)、欠息金額和其它負(fù)債等，計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債比例。 家庭經(jīng)營(yíng)情況：了解借款人的家庭生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、投資規(guī)模、經(jīng)營(yíng)周期、產(chǎn)值、銷售收入及利潤(rùn)等情況，全面綜合評(píng)估客戶的收入狀況。 貸款方式：屬于擔(dān)保方式的貸款，了解擔(dān)保人基本情況與資產(chǎn)負(fù)債狀態(tài)、分析評(píng)估擔(dān)保資格；屬于抵押貸款，要了解抵押物的名稱，存放具體地點(diǎn)、數(shù)量、（房產(chǎn)寫明結(jié)構(gòu)座落位置、間數(shù)、層數(shù)、平方面積寫清占地和建筑面積、附簡(jiǎn)易平面圖）估價(jià)、還款的來(lái)源等。 貸款用途調(diào)查：調(diào)查貸款用途的真實(shí)性，并評(píng)估貸款所產(chǎn)生的效益。,不同渠道的客戶信用信息質(zhì)量綜合對(duì)比,（三）、客戶信息核查,信息風(fēng)險(xiǎn)就是信用管理部門使用有缺陷信息而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。 信息外部缺陷：從信息源來(lái)的原始信息渠道不暢通造成的信息不完整、有偏見、有誤導(dǎo)、不及時(shí)等。 信息內(nèi)部缺陷：信用管理部門進(jìn)行技術(shù)處理深度不夠、解讀不正確、分析結(jié)論輸入客戶風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫(kù)不及時(shí)、向企業(yè)財(cái)務(wù)部門傳遞信息的提示工作做得不好等,（四）、動(dòng)態(tài)客戶信息,信用管理部門對(duì)客戶檔案實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，目的是隨著客戶財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)、人事變動(dòng)情況，定期調(diào)整對(duì)客戶的授信額度。 長(zhǎng)期累積客戶信息的目的：客戶紀(jì)錄的完整性、動(dòng)態(tài)性和可以用于統(tǒng)計(jì)分析。長(zhǎng)期積累、動(dòng)態(tài)管理、自動(dòng)提示、按客戶的重要性分類管理、統(tǒng)計(jì)分析、簡(jiǎn)單顯示。,三、貸款客戶信用評(píng)價(jià) (信用評(píng)級(jí)/評(píng)分),最重要的客戶評(píng)價(jià)指標(biāo)是客戶企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)和資信評(píng)級(jí)。 信用等級(jí)：是反映客戶償還債務(wù)能力的相對(duì)尺度。 信用等級(jí)評(píng)定：信用等級(jí)評(píng)定也稱為客戶信用評(píng)價(jià)，是指運(yùn)用規(guī)范的、統(tǒng)一的評(píng)價(jià)方法，以客戶一定經(jīng)營(yíng)期間內(nèi)的償債能力和意愿，進(jìn)行綜合分析，從而對(duì)客戶的信用等級(jí)作出真實(shí)、客觀、公正的綜合評(píng)判。,（一）、信用要素學(xué)說(shuō) 6C信用分析法,考察企業(yè)客戶的6C要素，是考察客戶信用和償付能力的六個(gè)主要指標(biāo)： 品德（Character） 能力（Capacity） 資本（Capital） 抵押（Collateral） 1910年William Post 情況（Condition） Edward F.Gee 連續(xù)性（Continuity）,4F要素學(xué)說(shuō)六“A”學(xué)說(shuō)十“M”學(xué)說(shuō),信用6C分析法是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的 信用風(fēng)險(xiǎn)度量方法,1）品德（CHARACTER）。指借款人的誠(chéng)信程度和償還意愿。 2）能力（CAPACITY）。指借款人廣泛利用其才能和對(duì)其新借資金妥善使用獲取利潤(rùn)的能力。 3）資本（CAPITAL）。指借款人資財(cái)?shù)膬r(jià)值、性質(zhì)和數(shù)量，即借款人會(huì)計(jì)報(bào)表上的總資產(chǎn)總負(fù)債情況、資本的結(jié)構(gòu)、凈資產(chǎn)的狀況等,信用6C分析法是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的 信用風(fēng)險(xiǎn)度量方法,4）抵押（COLLATERAL）。指借款人應(yīng)提供的用作還款保證的第二還款來(lái)源，借款人可用于抵押、質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)數(shù)量、價(jià)值及其抵押性能如何，是信用分析中重要的決定因素之一。 5）情況（CONDITIONS）。是指借款人自身的經(jīng)營(yíng)情況和其外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境。 6）事業(yè)的連續(xù)性”（Continuity）.指借款人能否在激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中生存與發(fā)展。如果借款人在競(jìng)爭(zhēng)中管理創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、報(bào)務(wù)創(chuàng)新的能力不夠，則會(huì)逐漸失去市場(chǎng)，乃至破產(chǎn)，則貸款難以收回。,（二）、企業(yè)（客戶）資信評(píng)級(jí),企業(yè)信用評(píng)級(jí)：根據(jù)評(píng)估客體的當(dāng)前情況，對(duì)他們長(zhǎng)期和短期的財(cái)務(wù)信用做出一個(gè)綜合的評(píng)價(jià)。,信用評(píng)級(jí)是對(duì)受評(píng)客體某項(xiàng)債務(wù)的償付能力， 而不是受評(píng)客體的市場(chǎng)價(jià)值。,信用評(píng)級(jí)僅僅是一種專家意見， 不作為決策的唯一依據(jù)；僅供參考。,信用評(píng)級(jí)是對(duì)特定的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行揭示， 而不是客體的全部風(fēng)險(xiǎn)。,評(píng)估方法大致可以分為三類,定性評(píng)估法是評(píng)估人員根據(jù)其自身的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和綜合分析判斷能力，對(duì)照評(píng)價(jià)參考標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)的內(nèi)容進(jìn)行分析判斷，形成定性評(píng)價(jià)結(jié)論。 依賴于評(píng)估人員的經(jīng)驗(yàn)和能力，主觀性較強(qiáng)，結(jié)果的客觀、公正性難以保證。 定量評(píng)估法也稱評(píng)估模型法，是以反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的實(shí)際數(shù)據(jù)為分析基礎(chǔ)通過(guò)數(shù)學(xué)模型來(lái)測(cè)定信用風(fēng)險(xiǎn)的大小。 這種方法的可靠性很大程度上依賴于企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性，在將其用于評(píng)估財(cái)務(wù)管理相對(duì)較為混亂的企業(yè)時(shí)，就無(wú)法保證其準(zhǔn)確性。 綜合評(píng)估方法以定性分析為主、定量分析為輔，要求對(duì)評(píng)估對(duì)象作出全局性、整體性的評(píng)價(jià)。 它代表了當(dāng)今信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法發(fā)展的主流方向。,、“加權(quán)”計(jì)分法 例:,企業(yè)素質(zhì)（6）； 資金信用（31），包括六個(gè)指標(biāo)：全部資金自有率、流動(dòng)資金自有率、流動(dòng)比率、呆滯資金率、短期貸款償還率、貸款償付率； 經(jīng)營(yíng)管理（36），包括七個(gè)指標(biāo)：產(chǎn)品銷售增長(zhǎng)率、一級(jí)品率、新產(chǎn)品開發(fā)完成率、合同履約率、產(chǎn)品銷售率、成品庫(kù)存適銷率、流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)率； 經(jīng)濟(jì)效益（22），包括三個(gè)指標(biāo)：資金利潤(rùn)率、銷售收入率、利潤(rùn)增長(zhǎng)率； 發(fā)展前景（5），包括三個(gè)指標(biāo)：市場(chǎng)預(yù)測(cè)、發(fā)展計(jì)劃及措施、管理手段。,例: “加權(quán)”計(jì)分法結(jié)果,（AAA級(jí)）得分在90-100之間信用極好。 （AA級(jí)），得分在80-90之間信用優(yōu)良。 （A級(jí)），得分在0-0之間信用較好。 （級(jí)），得分在0-0之間信用程度一般償債能力有波動(dòng) （級(jí)），得分在0-0之間信用欠佳償債能力不足 （級(jí)），得分在0-0之間信用程度差償債能力較弱 （級(jí)），得分在0-0之間信用很差幾乎沒有償債能力 （級(jí)），得分在0-0之間企業(yè)信用極差沒有償債能力 （級(jí)），得分在0-0之間企業(yè)無(wú)信用 （級(jí)），得分企業(yè)已瀕臨破產(chǎn),2、評(píng)估模型法 Z計(jì)分法(非上市公司),1968年，奧特曼(Edward I. Altman )首先使用多元線性判別模型(MDA)研究公司的信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。他采用了22個(gè)財(cái)務(wù)比率經(jīng)過(guò)數(shù)理統(tǒng)計(jì)篩選建立了著名的“5變量Z-score”模型。 非上市公司Z計(jì)分模型： z=0.717X(營(yíng)運(yùn)資本/總資產(chǎn))十0.847X(留存收益/總資產(chǎn))十3.107X(稅息前利潤(rùn)/總資產(chǎn))十0.420X(權(quán)益賬面值/總債務(wù)賬面值十0.998X (銷售收入/總資產(chǎn)) Z計(jì)分值： 2.90非破產(chǎn),Z用于非制造型企業(yè),Z=3.25+6.56（營(yíng)運(yùn)資本/總資產(chǎn)） +3.26（留存收益/總資產(chǎn)） +6.72（營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/總資產(chǎn)） +1.05（權(quán)益賬面值/債務(wù)賬面值） Z分值與信用等級(jí)的對(duì)應(yīng)關(guān)系如下： AAA（8.15)、AA（7.30)、A（6.65)、 BBB（5.85）、BB（4.95)、B（4.15)、 CCC（2.50)、 D（0）。 企業(yè)的Z分值越高，其信用風(fēng)險(xiǎn)越低，信用等級(jí)就越高。,3、 綜合評(píng)估法 （產(chǎn)生于20世紀(jì)80年代）,綜合評(píng)估方法以定性分析為主、定量分析為輔，要求對(duì)評(píng)估對(duì)象作出全局性、整體性的評(píng)價(jià)。 其評(píng)估內(nèi)容主要包括以下十大方面： 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)狀況、管理層素質(zhì)、 經(jīng)營(yíng)效率、競(jìng)爭(zhēng)地位、財(cái)務(wù)報(bào)告質(zhì)量、 獲利能力（和現(xiàn)金流）、 資本結(jié)構(gòu)（和償債能力）、財(cái)務(wù)彈性和發(fā)展前景。,例：鄧白氏的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù) NCRI,客戶基本資料A1 身份證明B1 戶籍B2 工作經(jīng)驗(yàn)B3 婚姻狀況B4 性別B5 學(xué)歷B6 貸款的實(shí)際用途A2 是否有資料證實(shí)貸款用途B8 客戶的家人朋友是否知情B7 收入情況A3 誠(chéng)信度A4,資產(chǎn)情況A5 最近一年每月平均收入B9 公司經(jīng)營(yíng)收入占總收入的比重B10 家庭主要成員的收入B11 住房情況B12 動(dòng)產(chǎn)情況B13 有無(wú)私人借款B14 社?？˙15 保單B16 合作伙伴A6 提供貸款資料的真實(shí)性B17 信用記錄B18 供應(yīng)商情況B19 訂貨商情況B20 應(yīng)收應(yīng)付賬齡B21,例:小額信用貸款信用評(píng)分指標(biāo)體系 權(quán)重:德爾菲法層次分析法主成份分析法,國(guó)際通行的企業(yè)信用等級(jí)的含義,國(guó)際通行的“四等十級(jí)制”評(píng)級(jí)等級(jí)，具體等級(jí)分為： AAA，AA，A，BBB，BB，B，CCC，CC，C，D。 從“AA“到“CCC“等級(jí)間的每一級(jí)別可以用“+“或“-“號(hào)來(lái)修正已表示在主要等級(jí)內(nèi)的相對(duì)高低。,國(guó)際通行的信用等級(jí)的含義,（三）、個(gè)人信用評(píng)分 1、個(gè)人信用評(píng)分模型的建立,特性和屬性 個(gè)人信用評(píng)分模型有兩個(gè)最重要的元素：特性和屬性，它們是反映評(píng)估對(duì)象的特征的數(shù)據(jù)，是一切分析的基礎(chǔ)。 每個(gè)特性可以有多個(gè)屬性。,分值 每個(gè)屬性都具有一個(gè)分值。比如，信用卡申請(qǐng)表中有一個(gè)特性“個(gè)人月收入“，它的屬性分為兩類“5000元以下“和“5000元以上“。通過(guò)特性和屬性以及屬性的分值，金融機(jī)構(gòu)可以對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行分析和評(píng)估。,2、FICO信用分模型,FICO (FairIsaac Company,20世紀(jì)50年代一位工程師Bill Fair和一位數(shù)學(xué)家Earl Isaac發(fā)明了一個(gè)信用分的統(tǒng)計(jì)模型 ) FICO信用分計(jì)算的基本思想是，把借款人過(guò)去的信用歷史資料與數(shù)據(jù)庫(kù)中的全體借款人的信用習(xí)慣相比較，檢查借款人的發(fā)展趨勢(shì)是否跟經(jīng)常違約、隨意透支、甚至申請(qǐng)破產(chǎn)等各種陷入財(cái)務(wù)困境的借款人的發(fā)展趨勢(shì)是否相似。FICO信用分的打分范圍是325分900分。 美國(guó)三大信用局都使用FICO信用分，每一份信用報(bào)告上都附有FICO信用分。,FICO個(gè)人信用評(píng)分表,住房 ： 自有 租賃 其他 無(wú)信息 25 15 10 17 現(xiàn)地址居住時(shí)(年)： 10.49 無(wú)信息 10 12 15 19 23 13 職務(wù)： 專業(yè)人員 半專業(yè) 管理人員 辦公室 藍(lán)領(lǐng) 退休 其他 無(wú)信息 50 40 31 28 25 31 22 27 工齡 ：12.5 退休 無(wú)信息 2 8 19 25 30 39 43 20 信用卡： 無(wú) 非銀行信用卡 主要貸記卡 兩者都有 無(wú)回答 無(wú)信息 0 11 16 27 10 12,FICO個(gè)人信用評(píng)分表,銀行開戶情況 個(gè)人支票 儲(chǔ)蓄帳戶 兩者都有 其他 無(wú)信息 5 10 20 11 9 債務(wù)收入比例 50% 無(wú)信息 22 15 12 5 0 13 1年以內(nèi)查詢次數(shù) 1 2 3 4 5 9 無(wú)記錄 3 11 3 -7 -7 -20 0 信用檔案年限 7 0 5 15 30 40 循環(huán)信用透支帳戶個(gè)數(shù) 0 12 35 5 5 12 8 -4 信用額度利用率 015% 16%30% 31%40% 41%50% 50% 15 5 -3 -10 -18 毀譽(yù)記錄 無(wú)記錄 有記錄 輕微毀譽(yù) 第一滿意線 第二滿意線 第三滿意線 0 -29 -14 17 24 29,FICO分?jǐn)?shù)和銀行內(nèi)部評(píng)分轉(zhuǎn)換， 與不同授信額度對(duì)應(yīng)的示例（DEC表示不予授信）,3、大衛(wèi)杜蘭德信用計(jì)分模型的衍生模型,大衛(wèi)杜蘭德將數(shù)學(xué)和統(tǒng)計(jì)學(xué)模型運(yùn)用在信貸評(píng)估中，以大量的信貸歷史經(jīng)驗(yàn)為依據(jù)，以定量的分析方法來(lái)評(píng)估消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)，形成了信用評(píng)分模型。 西方發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)，開發(fā)了較為完善的信用記分制度。如果其綜合分?jǐn)?shù)超過(guò)了貸款政策中制定的最低標(biāo)準(zhǔn)，則說(shuō)明申請(qǐng)人符合貸款條件；否則，就不符合條件。,杜蘭德衍生模型 個(gè)人信用評(píng)分表,住房情況： 自有/購(gòu)買 租用 與父母/親屬合住 其他 20 10 15 0 現(xiàn)住址居住時(shí)間： 13年以上 813年 38年 3年以下 25 15 8 2 現(xiàn)單位工作時(shí)間： 8年以上 38年 13年 1年以下 28 24 14 8 在本銀行的存款： 支票與儲(chǔ)蓄帳戶 支票帳戶 儲(chǔ)蓄帳戶 無(wú)存款帳戶 26 22 16 0 月還本付息/收入比(償債率) ：20%以下 20%30% 30%40% 40%以上 35 25 10 0 信貸記錄 ：無(wú)違約記錄 2次以內(nèi)非重大違約記錄 無(wú)記錄 重大違約記錄 20 15 0 -15 近6個(gè)月內(nèi)的信貸調(diào)查 ：無(wú) 13次 3次以上 8 2 -5,4、我國(guó)某商業(yè)銀行個(gè)人信用計(jì)分模型,我國(guó)的某商業(yè)銀行開發(fā)的個(gè)人信用計(jì)分模型，是借鑒國(guó)外商業(yè)銀行的信用評(píng)分體系，并結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整而設(shè)計(jì)的。該模型采用百分制，分四個(gè)特性 保障支持、 經(jīng)濟(jì)支持、 穩(wěn)定情況、 個(gè)人背景。,我國(guó)某商業(yè)銀行個(gè)人信用計(jì)分表,1、保障支持：最高得分為15分 (1)住房權(quán)利最高得分為8分 無(wú)房 0分 租房 2分 單位福利分房 4分 所有或購(gòu)買 8分 (2)有無(wú)抵押最高得分為7分 有抵押 7分 無(wú)抵押 0分 2、經(jīng)濟(jì)支持最高得分為34分 (1)個(gè)人收入最高得分為26分 月收入6000元以上 26分 月收入3000元6000元 22分 月收入2000元3000元 18分 月收入1000元2000元 13分 月收入300元1000元 7分 (2)月債務(wù)償還情況最高得分為8分 無(wú)債務(wù)償還 8分 10元100元 6分 100元500元 4分 500元以上 2分,3、個(gè)人穩(wěn)定情況最高得分為27分 (1)從業(yè)情況最高得分為16分 公務(wù)員 16分 事業(yè)單位 14分 國(guó)有企業(yè) 13分 股份制企業(yè) 10分 其他 4分 退休 16分 失業(yè)有社會(huì)救濟(jì) 10分 失業(yè)無(wú)社會(huì)救濟(jì) 8分 (2)在目前住址時(shí)間最高得分為7分 6年以上 7分 2年6年 5分 2年以下 2分 (3)婚姻狀況最高得分為4分 未婚 2分 已婚無(wú)子女 3分 已婚且有子女 4分,我國(guó)某商業(yè)銀行個(gè)人信用計(jì)分表,4、個(gè)人背景最高得分為24分 (1)戶籍情況最高得分為5分 本地 5分 外地 2分 (2)文化程度最高得分為5分 初中及以下 1分 高中 2分 中專 4分 大學(xué)及以上 5分 (3)年齡最高得分為5分 女30歲以上 5分 男30歲以上 4.5分 女30歲以下 3分 男30歲以下 2.5分 (4)失信情況最高得分為9分 未調(diào)查 0分 無(wú)記錄 0分 一次失信 0分 兩次以上失信 -9分 無(wú)失信 9分,四、貸款客戶信用風(fēng)險(xiǎn)控制模式,貸款風(fēng)險(xiǎn)控制是指針對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，防止貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生、擴(kuò)大和惡化。 使風(fēng)險(xiǎn)可控或可接受的范圍之內(nèi),全程信用管理模式 關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)控制,貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查,貸前調(diào)查是正確發(fā)放貸款、減少貸款風(fēng)險(xiǎn)，保證貸款安全的前提。貸前調(diào)查決定貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇、擔(dān)保方式設(shè)計(jì) 貸時(shí)審查過(guò)程實(shí)質(zhì)上就是貸款的決策過(guò)程。貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇、擔(dān)保方式設(shè)計(jì) 貸后檢查是貸前調(diào)查和貸時(shí)審查的繼續(xù)，是防范貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。及時(shí)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)及預(yù)警.,(一)貸前調(diào)查 1、客戶經(jīng)理的準(zhǔn)備工作,查驗(yàn)貸款證卡和個(gè)人信用記錄： 查詢企業(yè)信貸登記信息。貸款證卡是客戶申請(qǐng)銀行信貸業(yè)務(wù)的必備條件之一，客戶經(jīng)理必須通過(guò)合作銀行登錄人行信貸登記系統(tǒng)，查驗(yàn)貸款證卡的有效性、查詢系統(tǒng)中登記的客戶的負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保信息，以了解客戶的綜合負(fù)債情況，并與客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)，兩者信應(yīng)保持一致。 持無(wú)效貸款證卡申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的客戶或有不良信用記錄的客戶不予辦理貸款業(yè)務(wù)。 查詢個(gè)人征信信息。個(gè)人征信信息分三個(gè)部分：個(gè)人基本信息，個(gè)人信用交易信息和個(gè)人信息查詢信息。核對(duì)相關(guān)信息與提交的資料是否相符；累計(jì)逾期次數(shù)不能超過(guò)三次；最高逾期數(shù)不能超過(guò)三期；不能有逾期信用余額等。 整理業(yè)務(wù)資料： 客戶經(jīng)理收集申請(qǐng)資料完畢后，應(yīng)及時(shí)整理、閱讀客戶提供的申請(qǐng)資料。在整理、閱讀申請(qǐng)資料時(shí)，如發(fā)現(xiàn)客戶提供的資料存在要件缺失、內(nèi)容不詳、資料前后各期數(shù)據(jù)不連續(xù)等情況的，客戶經(jīng)理應(yīng)及時(shí)與客戶聯(lián)系補(bǔ)充資料；客戶經(jīng)理應(yīng)避免在申請(qǐng)資料不清晰的情況下開展調(diào)查工作。,2、信貸調(diào)查原則,信貸調(diào)查過(guò)程也叫做評(píng)價(jià)過(guò)程，主要包括三方面工作： 一是對(duì)客戶的評(píng)價(jià)、 二是對(duì)業(yè)務(wù)的評(píng)價(jià)、 三是對(duì)擔(dān)保的評(píng)價(jià)。 這三方面的工作也稱為“客戶識(shí)別”。對(duì)一個(gè)新客戶的識(shí)別，應(yīng)著重分析客戶在合法前提下的實(shí)際營(yíng)運(yùn)能力和財(cái)力狀況，以商業(yè)化經(jīng)營(yíng)原則和審慎原則為指導(dǎo)思想，實(shí)事求是地客觀評(píng)價(jià)。 商業(yè)化原則。所謂商業(yè)化原則，就是以銀行盈利為最終目的，只有識(shí)別對(duì)