內(nèi)控知識(shí)考試單選題答案題.doc

=精選公文范文，管理類，工作總結(jié)類，工作計(jì)劃類文檔，歡迎閱讀下載=2016內(nèi)控知識(shí)考試單選題答案200題2016年內(nèi)控知識(shí)網(wǎng)絡(luò)考試試題庫(kù) 一、單選題 1.李國(guó)華董事長(zhǎng)在中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行 2016 年工作會(huì)議上講到： “健全、有效的內(nèi)控合規(guī)體系既是和的重點(diǎn)內(nèi)容，也是 一家現(xiàn)代商業(yè)銀行自身發(fā)展的內(nèi)在需要?！?監(jiān)管要求、投資者關(guān)注 B.內(nèi)控評(píng)價(jià)、投資者關(guān)注 C.監(jiān)管要求、內(nèi)控評(píng)價(jià) D.經(jīng)營(yíng)管理、監(jiān)管要求 答案:A 2.李國(guó)華董事長(zhǎng)在聽(tīng)取案防工作匯報(bào)后的講話中提到： “對(duì)于案 件和嚴(yán)重違規(guī)問(wèn)題，一定要從重、從嚴(yán)處理，要堅(jiān)持法則震 懾他人，警示大家。 ” B.熱爐 C.叢林 D.海因里希 答案：B 3.根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范 ， 是指企業(yè)對(duì)建立與實(shí)施內(nèi) 部控制的情況進(jìn)行常規(guī)、持續(xù)的監(jiān)督檢查。 A.外部監(jiān)督 B.內(nèi)部控制監(jiān)督 C.日常監(jiān)督 D.專項(xiàng)監(jiān)督 答案：C 4.各級(jí)機(jī)構(gòu)合規(guī)負(fù)責(zé)人是指合規(guī)管理工作和合規(guī)部門(mén)負(fù) 責(zé)人。 A.管理員 B.檢查員 C.主管行領(lǐng)導(dǎo) D.行領(lǐng)導(dǎo) 答案：C 5.以下職責(zé)不屬于各級(jí)法律與合規(guī)部應(yīng)履行的職責(zé)是 。 A.向董事會(huì)或其授權(quán)的委員會(huì)提交合規(guī)管理報(bào)告，供董事會(huì)評(píng)價(jià) 高級(jí)管理層合規(guī)管理的有效性 B.協(xié)助高級(jí)管理層制定合規(guī)管理制度，設(shè)計(jì)并實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí) 別、評(píng)估、緩釋、報(bào)告流程 C.參與新機(jī)構(gòu)、新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)、新服務(wù)研發(fā)，提供必要的合規(guī) 支持 D.就合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件向業(yè)務(wù)部門(mén)提供合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)緩釋意見(jiàn)，跟蹤和評(píng) 估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋情況 答案：A 6.我行建立違規(guī)積分制度，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的各類違規(guī)行 為按照進(jìn)行積分管理，并根據(jù)積分情況對(duì)相關(guān)責(zé)任人員 進(jìn)行責(zé)任追究和處理。 A.統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn) B.上級(jí)要求 C.監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn) D.檢查要求 答案：A 7.對(duì)本行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任。 A.各級(jí)法律與合規(guī)部門(mén) B.高級(jí)管理層 C.監(jiān)事會(huì) D.董事會(huì) 答案：D 8.以下不屬于高級(jí)管理層應(yīng)履行的內(nèi)部控制職責(zé)是。 A.制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施 B.負(fù)責(zé)明確設(shè)定可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平 C.負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到 有效履行 D.負(fù)責(zé)組織對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估 答案：B 9.客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束 后，應(yīng)至少保存年。答案：B 10.各級(jí)案件防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌管理全行案件風(fēng)險(xiǎn)排查 工作，作為案件防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。 A.安全保衛(wèi)部門(mén) B.法律合規(guī)部門(mén) C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén) D.辦公室 答案：B 11.商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī) 定撥付與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模相適應(yīng)的營(yíng)運(yùn)資金額。撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn) 資金額的總和，不得超過(guò)總行資本金總額的 。 % % % % 答案：D 12.商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)自取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起無(wú)正當(dāng)理超 過(guò)未開(kāi)業(yè)的，或者開(kāi)業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)以上的， 國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)吊銷其經(jīng)營(yíng)許可證，并予以公告。 A.個(gè)月、個(gè)月 B.個(gè)月、個(gè)月 C.個(gè)月、1個(gè)月 D.個(gè)月、個(gè)月 答案：B 13.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確重要崗位，并制定重要崗位的內(nèi)部控制要 求，對(duì)重要崗位實(shí)行制度。 A.輪崗 B.強(qiáng)制休假 C.輪崗和強(qiáng)制休假 D.輪崗或強(qiáng)制休假 答案：D 14.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定規(guī)范員工行為的相關(guān)制度，明確對(duì)員工的 規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)員工行為的監(jiān)督和排查。 A.允許性 B.選擇性 C.可為性 D.禁止性 答案：D 15.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的 頻率，至少 。 A.每半年一次 B.每年一次 C.每季度一次 D.每月一次 答案：B 16.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架 構(gòu)和管理職責(zé)，并至少開(kāi)展全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。 A.每半年一次 B.每年一次 C.每季度一次 D.每月一次 答案：B 17.根據(jù)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確 立全員主動(dòng)合規(guī)、等合規(guī)理念。 A.合規(guī)至上 B.合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值 C.合規(guī)與發(fā)展并行不悖 D.合規(guī)人人有責(zé) 答案：B 18.商業(yè)銀行在合規(guī)負(fù)責(zé)人離任后的個(gè)工作日內(nèi)，向銀監(jiān)會(huì) 報(bào)告離任原因等有關(guān)情況。答案：D 19.內(nèi)部控制檢查監(jiān)督部門(mén)的工作資料，包括內(nèi)部控制檢查監(jiān)督 工作報(bào)告、工作底稿及相關(guān)資料，保存時(shí)間不少于年。答案：D 20.自助設(shè)備保險(xiǎn)箱鑰匙和密碼應(yīng) 。 A.分人管理，單線傳遞 B.統(tǒng)籌管理，雙線傳遞 C.分人管理，雙線傳遞 D.統(tǒng)籌管理，單線傳遞 答案：A 21.營(yíng)銷人員在理財(cái)產(chǎn)品銷售過(guò)程中，要對(duì)客戶進(jìn)行有關(guān)我行理 財(cái)產(chǎn)品銷售渠道的風(fēng)險(xiǎn)提示，并在內(nèi)容中加以體現(xiàn)。 A.“雙錄” B.簽約 C.產(chǎn)品說(shuō)明 D.客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)報(bào)告 答案：A 22.根據(jù)物權(quán)法第 203 條規(guī)定： “為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人 或第三人對(duì)一定期間內(nèi)的債權(quán)提供擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的，債務(wù)人不履 行到期債務(wù)或發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，抵押權(quán)人有 權(quán)在最高債權(quán)額限度內(nèi)就該擔(dān)保財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。 A.將要發(fā)生的 B.連續(xù)發(fā)生的 C.將要連續(xù)發(fā)生的 D.某筆特定的 答案：C 23.以下不是防范票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)開(kāi)展的工作。 A.高度重視票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)真落實(shí)監(jiān)管要求 B.強(qiáng)化合規(guī)管理，規(guī)范票據(jù)經(jīng)營(yíng) C.加強(qiáng)票據(jù)特殊條線人員管理 D.加強(qiáng)與票據(jù)中介的協(xié)同合作 答案：D 24.階段，要對(duì)借款人的資金用途進(jìn)行深入調(diào)查。 A.貸前調(diào)查 B.貸中 C.貸后 D.放款 答案：A 25.依法對(duì)代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)和郵政企業(yè)辦理商業(yè)銀行的有關(guān)業(yè) 務(wù)履行監(jiān)管職責(zé)。 A.郵儲(chǔ)銀行 B.人民銀行 C.銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu) D.銀行業(yè)協(xié)會(huì) 答案：C 26.郵政企業(yè)辦理郵儲(chǔ)銀行委托的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)應(yīng)與郵政業(yè)務(wù)實(shí) 行。 A.分賬管理，統(tǒng)一核算成本、收益 B.統(tǒng)一管理，單獨(dú)核算成本、收益 C.分賬管理，單獨(dú)核算成本、收益 D.統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算成本、收益 答案：C 27.代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一使用標(biāo)識(shí)金融服務(wù)品牌。 A.中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行 B.商業(yè)銀行 C.中國(guó)郵政 D.郵政儲(chǔ)蓄 答案：A 28.郵儲(chǔ)銀行新設(shè)代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)行規(guī)劃管理。 A.月度 B.季度 C.半年 D.年度 答案：D 29.根據(jù)中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)管理辦法 ，新設(shè)代理 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)依托于 。 A.郵政企業(yè) B.已設(shè)立的郵政企業(yè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu) C.郵儲(chǔ)銀行 D.已設(shè)立的郵儲(chǔ)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 答案：B 30.根據(jù)中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)管理辦法 ，代理營(yíng)業(yè) 機(jī)構(gòu)的籌建期為批準(zhǔn)決定之日起。 個(gè)月 個(gè)月 個(gè)月 年 答案：C 31.代理營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)在收到開(kāi)業(yè)核準(zhǔn)文件之日起日內(nèi)按規(guī)定 領(lǐng)取金融許可證。答案：C 32.代理機(jī)構(gòu)熟悉銀行業(yè)務(wù)的專職人員不得少于人。答案：B 33.商業(yè)銀行應(yīng)建立獨(dú)立垂直的 。 A.組織架構(gòu) B.內(nèi)部審計(jì)體系 C.合規(guī)管理體系 D.案件防控體系 答案：B 34.商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)，審計(jì)委員會(huì)成員不得少 于人。答案：A 35.商業(yè)銀行應(yīng)配備充足的內(nèi)審計(jì)人員，原則上不得少于員工總 數(shù)的。 % % % % 答案：A 36.根據(jù)商業(yè)銀行收費(fèi)行為執(zhí)法指南 ，推動(dòng)商業(yè)銀行設(shè)定收費(fèi) 項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，充分考慮客戶的實(shí)際需求和自身的業(yè)務(wù)能力，收 費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與服務(wù)內(nèi)容和業(yè)務(wù)成本相匹配，做到 。 A.服務(wù)實(shí) B.項(xiàng)目實(shí) C.管理實(shí) D.工作實(shí) 答案：B 37.商業(yè)銀行偽造服務(wù)記錄、服務(wù)成果的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為 A.違法服務(wù) B.違法收費(fèi) C.只收費(fèi)不服務(wù) D.收費(fèi)違法服 務(wù) 答案：C 38.商業(yè)銀行同意給予客戶流動(dòng)資金貸款后，在業(yè)務(wù)操作過(guò)程中 違背客戶真實(shí)意愿，強(qiáng)制以承兌匯票形式提供融資，不合理增加 客戶負(fù)擔(dān)，虛增中間業(yè)務(wù)收入的，認(rèn)定為 。 A.違規(guī)收費(fèi)行為 B.費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁行為 C.強(qiáng)制收費(fèi)行為 D.不合理收費(fèi)行為 答案：A 39.商業(yè)銀行辦理委托貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向價(jià)目表規(guī)定的對(duì)象收取 手續(xù)費(fèi)，不得向委托方以外的第三方收取費(fèi)用，委托方與借款人 達(dá)成協(xié)議的情況除外。價(jià)目表沒(méi)有明確規(guī)定收費(fèi)對(duì)象的，遵循 的原則。 A.借款人付費(fèi) B.委托方付費(fèi) C.第三方付費(fèi) D.誰(shuí)委托，誰(shuí)付費(fèi) 答案：D 40.一級(jí)分行和二級(jí)分行法律與合規(guī)部負(fù)責(zé)牽頭本分行合規(guī)管理 工作，實(shí)行報(bào)告制，向本分行管理層負(fù)責(zé)，并向上級(jí)行法 律與合規(guī)部報(bào)告。 A.雙線 B.單線 C.縱向 D.橫向 答案：A 41.總行、一級(jí)分行和二級(jí)分行業(yè)務(wù)部門(mén)承擔(dān)合規(guī)管理職責(zé)的人 員應(yīng)每向本部門(mén)負(fù)責(zé)人和統(tǒng)計(jì)合規(guī)管理部門(mén)提交本部門(mén)合規(guī) 報(bào)告。 A.月 B.季度 C.半年 D.年 答案：C 42.反洗錢是 ，全行每個(gè)機(jī)構(gòu)和每位員工都負(fù)有反洗錢責(zé)任， 應(yīng)主動(dòng)做好本單位和本崗位職責(zé)范圍內(nèi)的反洗錢工作。 A.商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任 B.保密性義務(wù) C.全員性義務(wù) D.法定義務(wù) 答案：C 43.各級(jí)反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門(mén)應(yīng)確定名反洗錢聯(lián)絡(luò)員， 具體負(fù)責(zé)本條線反洗錢工作事務(wù)。D.按照比例 答案：A 44.反洗錢崗位人員應(yīng)接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)及上級(jí)機(jī)構(gòu)的反洗錢業(yè)務(wù)培 訓(xùn)，并積極參加反洗錢崗位準(zhǔn)入考試。 A.銀監(jiān)會(huì) B.人民銀行 C.總行 D.一級(jí)分行 答案：B 45.反洗錢工作牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)與當(dāng)?shù)胤聪村X監(jiān)管機(jī)構(gòu)的聯(lián)系溝 通，配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和 。 A.非現(xiàn)場(chǎng)檢查 B.調(diào)度 C.行政調(diào)查 D.行政處罰 A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.經(jīng)理層 D.全體員工 答案：C 94.發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間應(yīng)當(dāng)在以 上，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的除外。 年 年 年 年 答案：C 95.中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到發(fā)行人申請(qǐng)文件后，在內(nèi)作出是否受理 的決定。 個(gè)工作日 個(gè)工作日 天 天 答案：B 96.股票發(fā)行申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)決定 之日起后，發(fā)行人可再次提出股票發(fā)行申請(qǐng)。 個(gè)月 個(gè)月 個(gè)月 個(gè)月 答案：B 97.招股說(shuō)明書(shū)中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后 6 個(gè)月 內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過(guò) 。 個(gè)月 個(gè)月 個(gè)月 個(gè)月 答案：A 98.發(fā)行人披露盈利預(yù)測(cè)的，利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)如未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)的 ，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告簽字 注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊上公開(kāi)作出 解釋并道歉；中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以對(duì)法定代表人處以警告。 % % % % 答案：D 99.通常所說(shuō)的“三重一大” 是指。 A.重大決策、重大投融資、重大擔(dān)保、大額資金支付業(yè)務(wù) B.重大投融資、重大事項(xiàng)、重要人事任免、大額資金支付業(yè)務(wù) C.重大擔(dān)保、重大事項(xiàng)、重要人事任免、大額資金支付業(yè)務(wù) D.重大決策、重大事項(xiàng)、重要人事任免、大額資金支付業(yè)務(wù) 答案：D 100.企業(yè)發(fā)生重大安全生產(chǎn)事故，應(yīng)當(dāng)及時(shí)啟動(dòng) 。 A.快速反應(yīng)機(jī)制 B.危險(xiǎn)警報(bào) C.應(yīng)急預(yù)案 D.應(yīng)急演練 答案：C 101.企業(yè)對(duì)籌資方案進(jìn)行審批時(shí)，重點(diǎn)應(yīng)當(dāng)關(guān)注的是。 A.籌資的規(guī)模 B.籌資的成本 C.籌資用途的可行性和相應(yīng)的償債能力 D.股權(quán)籌資和債務(wù)籌資的結(jié)構(gòu) 答案：C 102.企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立固定資產(chǎn)清查制度，至少全面清查， 保證固定資產(chǎn)賬實(shí)相符，及時(shí)掌握資產(chǎn)盈利能力和市場(chǎng)價(jià)值。 A.半年 B.每年 C.二年 D.三年 答案：B 103.工程項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)收合格后應(yīng)及時(shí)辦理交付使用手續(xù)，在辦理交 付使用手續(xù)前應(yīng)當(dāng)編制。 A.竣工決算 B.竣工結(jié)算 C.交付使用財(cái)產(chǎn)清單 D.竣工決算審計(jì)報(bào)告 答案：C 104.重大業(yè)務(wù)外包方案應(yīng)當(dāng)提交審批，審批人是 。 A.分管副總經(jīng)理 B.總經(jīng)理 C.董事長(zhǎng) D.董事會(huì)或類似權(quán)利機(jī)構(gòu) 答案：D 105.對(duì)預(yù)算管理工作機(jī)構(gòu)在綜合平衡基礎(chǔ)上提交的預(yù)算方案，應(yīng) 當(dāng)進(jìn)行研究論證，從企業(yè)發(fā)展全局角度提出建議，形成 全面預(yù)算草案，并提交董事會(huì)。 A.企業(yè)預(yù)算管理委員會(huì) B.股東會(huì) C.總經(jīng)理辦公會(huì) D.戰(zhàn)略委員會(huì) 答案：A 106.內(nèi)部報(bào)告指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)與相結(jié)合，并隨著環(huán)境和 業(yè)務(wù)的變化不斷進(jìn)行修訂和完善。 A.財(cái)務(wù)管理 B.經(jīng)營(yíng)管理 C.發(fā)展戰(zhàn)略 D.全面預(yù)算管理 答案：D 107.系統(tǒng)開(kāi)發(fā)驗(yàn)收測(cè)試的主體是 。 A.獨(dú)立于開(kāi)發(fā)單位的專業(yè)機(jī)構(gòu) B.開(kāi)發(fā)商 C.合作單位 D.合作開(kāi)發(fā)商 答案：A 108.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，是指對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行全面評(píng) 價(jià)、形成評(píng)價(jià)結(jié)論、出具評(píng)價(jià)報(bào)告的過(guò)程。 A.企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén) B.企業(yè)業(yè)務(wù)部門(mén) C.企業(yè)董事會(huì)或類似權(quán)利機(jī)構(gòu) D.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén) 答案：C 109.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù) 單位、重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，是指內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)遵守 原則。 A.全面性 B.重要性 C.客觀性 D.主觀性 答案：B 110.單位內(nèi)部控制重大缺陷應(yīng)該以下哪個(gè)部門(mén)最終認(rèn)定。 A.財(cái)務(wù)部門(mén) B.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)部門(mén) C.監(jiān)事會(huì) D.董事會(huì) 答案：D 111.企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定，應(yīng)當(dāng)以為基礎(chǔ)，結(jié)合年 度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，內(nèi)部控制評(píng)價(jià)部門(mén)進(jìn)行綜合分析后提出認(rèn)定 意見(jiàn)，按照規(guī)定的權(quán)限和程序進(jìn)行審核后予以最終認(rèn)定。 A.日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督 B.突擊性監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督 C.日常監(jiān)督和持續(xù)監(jiān)督 D.突擊性監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督 答案：A 112.商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的應(yīng)對(duì)本條線和本機(jī)構(gòu) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)首要責(zé)任。 A.負(fù)責(zé)人 B.高管人員 C.合規(guī)管理人員 D.全體員工 答案：A 113.商業(yè)銀行建立的用以鼓勵(lì)員工舉報(bào)違法、違反職業(yè)操守或可 疑行為，并充分保護(hù)舉報(bào)人的制度是。 A.合規(guī)績(jī)效的考核 B.誠(chéng)信舉報(bào)制度 C.合規(guī)問(wèn)責(zé)制度 D.獨(dú)立管理制度 答案：B 114.商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)事件應(yīng)按照的規(guī)定向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。 A.重大事故報(bào)告制度 B.重大事項(xiàng)報(bào)告制度 C.重大案件報(bào)告制度 D.重大事件報(bào)告制度 答案：B 115.發(fā)行人向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo) 性陳述或者重大遺漏的，發(fā)行人不符合發(fā)行條件以欺騙手段騙取 發(fā)行核準(zhǔn)的，發(fā)行人以不正當(dāng)手段干擾中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行審核 委員會(huì)審核工作的，發(fā)行人或其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的簽 字、蓋章系偽造或者變?cè)斓模勒兆C券法的有關(guān)規(guī)定處罰 外，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將采取不受理發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)的監(jiān)管 措施。 A.終止審核并在 36 個(gè)月內(nèi) B.終止審核并在 24 個(gè)月內(nèi) C.終止審核并在 12 個(gè)月內(nèi) D.終止審核 答案：A 116.公司董事會(huì)對(duì)公司內(nèi)控制度的建立健全、有效實(shí)施及其檢查 監(jiān)督負(fù)責(zé)， 應(yīng)保證內(nèi)部控制相關(guān)信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、 完整。 A.董事會(huì)及其全體人員 B.董事會(huì) C.合規(guī)管理人員 D.全體人員 答案：A 117.銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體情況確立檢查監(jiān)督部門(mén)，直接向負(fù)責(zé) 并報(bào)告。 A.董事會(huì) B.總經(jīng)理 C.監(jiān)事會(huì) D.股東會(huì) 答案：A 118.董事會(huì)應(yīng)根據(jù)內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告及相關(guān)信息，評(píng)價(jià) 公司內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況，形成內(nèi)部控制 。 A.自我評(píng)估報(bào)告 B.評(píng)價(jià)報(bào)告 C.調(diào)查報(bào)告 D.財(cái)務(wù)報(bào)告 答案：A 119.董事會(huì)應(yīng)定期開(kāi)會(huì)，董事會(huì)會(huì)議應(yīng)每年召開(kāi)至少 。 A.一次 B.二次 C.四次 D.六次 答案：C 120.企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制，根據(jù)對(duì)被投資方 的影響程度，合理確定政策，建立投資管理臺(tái)賬。 A.投資 B.投資協(xié)議 C.投資會(huì)計(jì) D.持股比例 答案：C 121.為確保信息系統(tǒng)操作的可審計(jì)性，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在信息系統(tǒng)中設(shè) 置的功能是。 A.操作日志功能 B.信息共享功能 C.信息匯總功能 D.信息分析功能 答案：A 122.按照規(guī)范要求“三重一大”必須實(shí)行集體決策，下列不屬于 集體決策的是。 A.總經(jīng)理辦公會(huì)決策 B.董事長(zhǎng)決策 C.股東會(huì)決策 D.董事會(huì)決策 答案：B 123.企業(yè)一般物資或勞務(wù)等的采購(gòu)可以采用或定向采購(gòu)的方 式并簽訂合同協(xié)議。 A.直接購(gòu)買 B.詢價(jià) C.定價(jià) D.招標(biāo) 答案：B 124.合規(guī)負(fù)責(zé)人的職責(zé)中，不包括。 A.全面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理 B.監(jiān)督合規(guī)管理部門(mén)根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃履行職責(zé) C.定期向高級(jí)管理層提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告 D.分管業(yè)務(wù)條線 答案：D 125.應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。 A.企業(yè)董事會(huì) B.公司監(jiān)事會(huì) C.董事長(zhǎng) D.總經(jīng)理 答案：A 126.高級(jí)管理層應(yīng)有效管理商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，下列不屬于其 合規(guī)管理職責(zé)的是 。 A.及時(shí)向董事會(huì)或其下設(shè)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告任何重大違規(guī)事件 B.貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，確保發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時(shí)及時(shí)采取適當(dāng)?shù)募m正 措施，并追究違規(guī)責(zé)任人的相應(yīng)責(zé)任 C.監(jiān)督合規(guī)管理部門(mén)根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃履行職責(zé) D.明確合規(guī)管理部門(mén)及其組織結(jié)構(gòu)，為其履行職責(zé)配備充分和適 當(dāng)?shù)暮弦?guī)管理人員，并確保合規(guī)管理部門(mén)的獨(dú)立性 答案：C 127.下列不屬于董事會(huì)的職權(quán)范圍的 是 A.制定及檢討發(fā)行人的企業(yè)管治政策及常規(guī)，并向董事會(huì)提出建 議 B.檢討及監(jiān)察董事及高級(jí)管理人員的培訓(xùn)及持續(xù)專業(yè)發(fā)展 C.檢討及監(jiān)察發(fā)行人在遵守法律及監(jiān)管規(guī)定方面的政策及常規(guī) D.就外聘核數(shù)師的委任、重新委任及罷免向董事會(huì)提供建議、批 準(zhǔn)外聘核數(shù)師的薪酬及聘用條款，及處理任何有關(guān)該核數(shù)師辭職 或辭退該核數(shù)師的問(wèn)題 答案：D 128.擔(dān)保業(yè)務(wù)過(guò)程可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)是 。 A.對(duì)被擔(dān)保申請(qǐng)人的資信狀況調(diào)查不深，導(dǎo)致企業(yè)擔(dān)保決策失誤 或遭受欺詐 B.監(jiān)控不嚴(yán)、服務(wù)質(zhì)量低劣，導(dǎo)致企業(yè)難以發(fā)揮擔(dān)保的優(yōu)勢(shì) C.提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)告，誤導(dǎo)財(cái)務(wù)報(bào)告使用者，造成決策失誤，干 擾市場(chǎng)秩序 D.預(yù)算目標(biāo)不合理、編制不科學(xué)，可能導(dǎo)致企業(yè)資源浪費(fèi)或發(fā)展 戰(zhàn)略難以實(shí)現(xiàn) 答案：A 129.下列經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式的是 A.借款人無(wú)法事先確定具體交易對(duì)象且金額不超過(guò)五十萬(wàn)人民 幣的 B.貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且金額不超過(guò)三十萬(wàn)元人民幣的 C.借款人交易對(duì)象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的 D.貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且金額超過(guò)五十萬(wàn)元人民幣的 答案：C 130.貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)以分析為基礎(chǔ)，采取定量和定性分析 方法，全面、動(dòng)態(tài)地進(jìn)行貸款審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。 A.借款人現(xiàn)金收入 B.抵質(zhì)押物價(jià)值 C.保證人保證能力 D.借款人信用記錄 答案：A 131.貸款人應(yīng)建立有效的個(gè)人貸款全流程管理機(jī)制，制訂貸款管 理制度及每一貸款品種的操作規(guī)程，明確相應(yīng)貸款對(duì)象和范圍， 實(shí)施。 A.統(tǒng)一授信風(fēng)險(xiǎn)管理 B.信用風(fēng)險(xiǎn)管理 C.操作風(fēng)險(xiǎn)管理 D.差別風(fēng)險(xiǎn)管理 答案：D 132.采用借款人自主支付的個(gè)人貸款，貸款人應(yīng)與借款人在借款 合同中事先約定，要求借款人定期報(bào)告或告知貸款人情況。 A.合同執(zhí)行 B.經(jīng)營(yíng) C.還款 D.貸款資金支付 答案： D 133.貸款人應(yīng)定期跟蹤分析評(píng)估借款人的情況，并作為與 借款人后續(xù)合作的信用評(píng)價(jià)基礎(chǔ)。 A.履行借貸合同約定內(nèi)容 B.財(cái)務(wù)狀況 C.現(xiàn)金流情況 D.償還貸款情況 答案：A 134.內(nèi)部信息傳遞的關(guān)鍵環(huán)節(jié)不包括。 A.明確傳遞方式 B.明確內(nèi)部信息傳遞的內(nèi)容 C.明確信息傳遞的層級(jí)關(guān)系 D.明確傳遞范圍 答案：C 135.商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)指定的部門(mén)組織實(shí)施。 A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.審核委員會(huì) D.總經(jīng)理辦公會(huì) 答案：A 136.下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制基本原則的是 。 A.全覆蓋原則 B.制衡性原則 C.審慎性原則 D.重要性原則 答案：D 137.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括。 A.保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性 B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn) C.保證國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行 D.建立健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制 答案：D 138.要嚴(yán)格執(zhí)行股東大會(huì)和董事會(huì)的決定，不斷提高公司管 理水平和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。 A.經(jīng)理層 B.全體員工 C.監(jiān)事會(huì) D.戰(zhàn)略委員會(huì) 答案：A 139.要對(duì)全體股東負(fù)責(zé)，嚴(yán)格按照法律和公司章程的規(guī)定履 行職責(zé)，把好決策關(guān)。 A.董事會(huì) B.經(jīng)理層 C.股東大會(huì) D.監(jiān)事會(huì) 答案：A 140.下列描述中錯(cuò)誤的是。 A.企業(yè)可以與員工通過(guò)私下協(xié)商不與員工簽訂勞動(dòng)合同 B.涉及到知識(shí)產(chǎn)權(quán)、國(guó)家秘密的員工，企業(yè)要與其簽訂保密協(xié)議， 要求其履行員工的保密義務(wù) C.企業(yè)選聘人員應(yīng)當(dāng)實(shí)行崗位回避制度 D.銀行應(yīng)當(dāng)建立選聘人員試用期和崗前培訓(xùn)制度 答案：A 141.各級(jí)行按照中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)管理 辦法履行職責(zé)，將網(wǎng)點(diǎn)投訴納入全行投訴管理體系之中。 A.個(gè)人金融部 B.辦公室 C.法律與合規(guī)部 客戶服務(wù)中心 答案：C 142.負(fù)責(zé)監(jiān)督本行合規(guī)政策的執(zhí)行情況，評(píng)價(jià)本行合規(guī)管 理的適當(dāng)性和有效性，將監(jiān)督評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)告董事會(huì)。 A.內(nèi)部審計(jì)部門(mén) B.紀(jì)檢監(jiān)察部 C.法律合規(guī)部 D.風(fēng)險(xiǎn)管理部 答案：A 143.對(duì)反恐怖融資和制裁名單進(jìn)行維護(hù)，并推送相關(guān)業(yè) 務(wù)系統(tǒng)，業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)自動(dòng)實(shí)時(shí)預(yù)警。 A.總行 B.一級(jí)分行 C.二級(jí)分行 D.一級(jí)支行 答案：A 144.享有法律法規(guī)和企業(yè)章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行 使企業(yè)經(jīng)營(yíng)方針、籌資、投資、利潤(rùn)分配等重大事項(xiàng)的表決權(quán)。 A.股東會(huì) B.董事會(huì) C.監(jiān)事會(huì) D.經(jīng)理層 答案：A 145.是企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，在權(quán)衡成本效益 之后，不準(zhǔn)備采取控制措施降低風(fēng)險(xiǎn)或者減輕損失的策略。 A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 B.風(fēng)險(xiǎn)降低 C.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān) D.風(fēng)險(xiǎn)承受 答案：D 146.對(duì)股東(大)會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)。 A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.經(jīng)理層 D.全體員工 答案：A 147.企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，保證內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員 配備和工作的 。 A.全面性 B.正確性 C.獨(dú)立性 D.前瞻性 答案：C 148.負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施。 A.法律與合規(guī)部 B.董事會(huì) C.監(jiān)事會(huì) D.高級(jí)管理層 答案：B 149.被稱為中國(guó)的“薩班斯”法案的是。 A.企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范 B.商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引 C.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引 D.企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引 答案：A 150.有充分理認(rèn)為 原審批結(jié)論有不公正、草率或失誤之處的，或原授信業(yè)務(wù)發(fā)生有 利變化或改變，且此變化或改變可以消除或很大程度上消除主要 風(fēng)險(xiǎn)隱患的，原申報(bào)部門(mén)可提請(qǐng)有權(quán)審批行重新組織審查 審批。 A.授信管理部門(mén) B.審查審批中心 C.審批會(huì)議 D.以上均是 答案：B 152.企業(yè)內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、資產(chǎn)安 全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn) 企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。 A.合法合規(guī) B.合法 C.合規(guī) D.規(guī)范 答案：A 153.企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn) 有效控制。 A.經(jīng)營(yíng)規(guī)模 B.實(shí)施成本 C.業(yè)務(wù)范圍 D.風(fēng)險(xiǎn)水平 答案：B 154.企業(yè)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷， 有權(quán)直接向董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告。 A.重要 B.重大 C.特大 D.一般 答案：B 155.企業(yè)開(kāi)展，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確識(shí)別與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng) 險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受度。 A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 B.風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè) C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 D.風(fēng)險(xiǎn)控制 答案：C 156.是企業(yè)對(duì)超出風(fēng)險(xiǎn)承受度的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)放棄或者停止與 該風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)以避免和減輕損失的策略。 A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 B.風(fēng)險(xiǎn)降低 C.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān) D.風(fēng)險(xiǎn)承受 答案：A 157.是企業(yè)在權(quán)衡成本效益之后，準(zhǔn)備采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?降低風(fēng)險(xiǎn)或者減輕損失，將風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的策略。 A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 B.風(fēng)險(xiǎn)降低 C.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān) D.風(fēng)險(xiǎn)承受 答案：B 158.是企業(yè)準(zhǔn)備借助他人力量，采取業(yè)務(wù)分包、購(gòu)買保險(xiǎn)等 方式和適當(dāng)?shù)目刂拼胧瑢L(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的策略。 A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 B.風(fēng)險(xiǎn)降低 C.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān) D.風(fēng)險(xiǎn)承受 答案：C 159.是指企業(yè)在日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中按照既定的職責(zé)和程序 進(jìn)行的授權(quán)。 A.常規(guī)授權(quán) B.特別授權(quán) C.橫向授權(quán) D.縱向授權(quán) 答案：A 160.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本、審慎經(jīng)營(yíng)的理念，設(shè) 立機(jī)構(gòu)或開(kāi)辦業(yè)務(wù)均應(yīng)堅(jiān)持優(yōu)先。 A.業(yè)務(wù) B.內(nèi)控 C.風(fēng)險(xiǎn) D.合規(guī) 答案：B 161.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定部門(mén)作為內(nèi)控管理職能部門(mén)，牽頭內(nèi) 部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評(píng)估。 A.專門(mén) B.法律與合規(guī) C.風(fēng)險(xiǎn)管理 D.審計(jì) 答案：A 162.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立與其戰(zhàn)略目標(biāo)相一致的業(yè)務(wù)管理體系， 保證業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營(yíng)。 A.持續(xù)性 B.連續(xù)性 C.安全性 D.流動(dòng)性 答案：B 163.商業(yè)銀行年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)于每年前報(bào)送銀監(jiān)會(huì) 或?qū)ζ渎男蟹ㄈ吮O(jiān)管職責(zé)的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。 月 31 日 月 30 日 月 30 日 月 31 日 答案：B 164.高級(jí)管理層制定書(shū)面的合規(guī)政策，報(bào)經(jīng)()審議批準(zhǔn)后傳達(dá)給 全體員工。 A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) D.合規(guī)管理委員會(huì) 答案：A 165.高級(jí)管理層向董事會(huì)提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。 A.每年 B.每半年 C.每季度 D.每月 答案：A 166.合規(guī)管理部門(mén)應(yīng)制定并執(zhí)行()為本的合規(guī)管理計(jì)劃。 A.合規(guī) B.業(yè)務(wù) C.風(fēng)險(xiǎn) D.經(jīng)營(yíng) 答案：C 167.銀行的各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立合規(guī)管理部門(mén)，并() 識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，履行合規(guī)報(bào)告職能。 A.被動(dòng) B.主動(dòng) C.定期 D.經(jīng)常 答案：B 168.商業(yè)銀行合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部職能分離，合規(guī)管理職 能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期的獨(dú)立評(píng)價(jià)。 A.經(jīng)營(yíng) B.風(fēng)險(xiǎn)管理 C.審計(jì) D.業(yè)務(wù)管理 答案：B 169.商業(yè)銀行應(yīng)確保任何合規(guī)管理部門(mén)工作的外包安排都受到 的適當(dāng)監(jiān)督，不妨礙銀監(jiān)會(huì)的有效監(jiān)管。 A.董事會(huì) B.監(jiān)事會(huì) C.合規(guī)負(fù)責(zé)人 D.高級(jí)管理層 答案：C 170.郵政企業(yè)辦理郵儲(chǔ)銀行委托的商業(yè)銀行有關(guān)業(yè)務(wù)必須以 名義辦理業(yè)務(wù)。 A.