[精品論文]保險(xiǎn)精算論文保險(xiǎn)電子商務(wù)論文

畢業(yè)設(shè)計(jì)課程定做 QQ1714879127保險(xiǎn)精算論文保險(xiǎn)電子商務(wù)論文大額補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)再保險(xiǎn)精算模型研究內(nèi)容摘要:根據(jù)我國保險(xiǎn)法的有關(guān)規(guī)定,補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是大額醫(yī)療保險(xiǎn),必須進(jìn)行再保險(xiǎn)。本文基于長期風(fēng)險(xiǎn)聚合模型,探討了發(fā)展補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的保費(fèi)及面臨的風(fēng)險(xiǎn)精算問題,并舉例說明所建立模型的使用方法。 關(guān)鍵詞:再保險(xiǎn) 補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn) 長期風(fēng)險(xiǎn)聚合模型 精算 基本醫(yī)療保險(xiǎn)是針對社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)醫(yī)療費(fèi)用較低的第一層次,補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是第二層次,即較高層次的醫(yī)療需求保險(xiǎn),是在國家有關(guān)法規(guī)指導(dǎo)下,各類企事業(yè)單位根據(jù)自身的經(jīng)營狀況承辦,一般通過商業(yè)承辦的方式,交給商業(yè)保險(xiǎn)公司承辦。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)一般是在基本醫(yī)療保險(xiǎn)基礎(chǔ)上的大額醫(yī)療保險(xiǎn),承保的商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)公司往往通過再保險(xiǎn)的方式,轉(zhuǎn)移醫(yī)療費(fèi)用賠付風(fēng)險(xiǎn)。我國保險(xiǎn)法第九十九條規(guī)定:“保險(xiǎn)公司對每一危險(xiǎn)單位,即對一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任,不得超過其實(shí)有資本金加公積金總和的百分之十;超過的部分,應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)”。這具有強(qiáng)制性的再保險(xiǎn)條款額度基本包含補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的賠付額度,補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)必須通過再保險(xiǎn)的方式規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),所以研究補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)大額費(fèi)用保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)精算模型具有實(shí)際意義。 補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)保費(fèi)特點(diǎn) 基本醫(yī)療保險(xiǎn)屬于國家強(qiáng)制性保險(xiǎn),是收入的二次分配形式的一種,其保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)的測算基礎(chǔ)是大數(shù)定理,人群特征分析不明顯。而補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)分為擴(kuò)大覆蓋面的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與滿足高層次醫(yī)療保健需求的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn),目前我國大多數(shù)城市一般是大額醫(yī)療保險(xiǎn),是指基本醫(yī)療保險(xiǎn)參保人員在一年中使用基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金,超過最高支付限額至一定數(shù)額以下的醫(yī)療費(fèi)用,通過統(tǒng)一籌資、調(diào)劑、支付和管理所實(shí)行的一種對基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)充的醫(yī)療保險(xiǎn)辦法。 這類大額醫(yī)療保險(xiǎn)一般需要社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和商業(yè)保險(xiǎn)公司聯(lián)合承辦,由商業(yè)保險(xiǎn)公司對超過基本醫(yī)療上限的醫(yī)療費(fèi)用進(jìn)行再保險(xiǎn),如果發(fā)生超出社會(huì)統(tǒng)籌醫(yī)療基金支付最高限額以上的醫(yī)療費(fèi)用,由個(gè)人墊付,待就醫(yī)終結(jié)時(shí),保險(xiǎn)公司賠付絕大部分的比例,個(gè)人則承擔(dān)較小的部分。福建省廈門市的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)在一個(gè)醫(yī)療費(fèi)用結(jié)算年度內(nèi),每位職工由保險(xiǎn)公司支付的醫(yī)療費(fèi)用最高額度為15萬元,賠付范圍須經(jīng)商業(yè)保險(xiǎn)公司再審核后賠付。 從上述對補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的保險(xiǎn)范圍來看,補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)大多數(shù)是高額醫(yī)療保險(xiǎn),商業(yè)保險(xiǎn)公司必須通過再保險(xiǎn)的方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),這就為補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)提供了實(shí)踐依據(jù)。 基于損失分布的再保險(xiǎn)精算模型構(gòu)建 (一)損失分布 保險(xiǎn)的過程就是投保人繳納保費(fèi)、獲得保障與承保人收取保費(fèi)、面臨賠款的過程,這個(gè)過程也是雙方面對損失與收益進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)選擇的過程。較高層次的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)完全遵循自愿的原則,所以保險(xiǎn)的基礎(chǔ)符合一般風(fēng)險(xiǎn)定義的前提,能夠進(jìn)行隨機(jī)分布擬合。假定每次醫(yī)療就診費(fèi)用的索賠可以用貨幣(也必須轉(zhuǎn)換為貨幣)進(jìn)行衡量,數(shù)額計(jì)為X,由于疾病發(fā)生的不確定性,因此X為隨機(jī)變量,X的概率分布就稱為損失分布。在已知X的分布規(guī)律時(shí),按照保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人權(quán)利與義務(wù)對等的關(guān)系,即保險(xiǎn)人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的開支與獲得的保險(xiǎn)費(fèi)相等,或被保險(xiǎn)人通過保險(xiǎn)避免的損失額與繳納的保費(fèi)相等,滿足進(jìn)行基本保險(xiǎn)精算的條件。在補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)踐中,承保人面對疾病出現(xiàn),即醫(yī)療費(fèi)用發(fā)生的損失需做出賠付,設(shè)賠付額度為Y,按照當(dāng)前保險(xiǎn)法規(guī),賠償方式主要有全額賠償、限額賠償、有免賠償和按比例分擔(dān)賠償。所有這幾種賠償方式,均可以將賠償額Y看成是損失分布X的函數(shù),并且滿足0Y=F(X)X。這樣,一旦X的分布確定了,Y的分布也就可以確定,因此研究X的分布也就包含了研究Y的分布,我國從1995年實(shí)行社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革至今,已經(jīng)具有比較齊全的關(guān)于X分布的數(shù)據(jù)資料完成對X分布的擬合。由于補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)多數(shù)是大額醫(yī)療保險(xiǎn),擬合出的醫(yī)療費(fèi)用分布常見的有Pareto分布、Weibull分布、對數(shù)分布等。 (二)再保險(xiǎn)的凈保費(fèi)計(jì)算模型 補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)承保機(jī)構(gòu)將其承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以承保的形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),這就是補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)再保險(xiǎn)。在再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中,分保雙方責(zé)任的分配與分擔(dān)是通過自留額來體現(xiàn)的,自留額和分保額以賠款金額(醫(yī)療費(fèi)用數(shù)額)為計(jì)算基礎(chǔ)的分保方式稱為非比例再保險(xiǎn),我國保險(xiǎn)法第一百零一條明確規(guī)定:“除人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)外,保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)將其承保的每筆保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的20%按照國家有關(guān)規(guī)定辦理再保險(xiǎn)”。 設(shè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的損失為X,原保險(xiǎn)公司的自留額為d1,剩余的損失X-d1由k-1個(gè)再保險(xiǎn)公司承擔(dān),現(xiàn)將損失的范圍分為層,記為: 0=d0D1 其中第一層就是原保險(xiǎn)公司的自留額,這樣第i個(gè)公司所需支付的賠償金為: 其中Yi表示原保險(xiǎn)公司的賠償金。 設(shè)損失X的密度函數(shù)為f(x),分布函數(shù)為F(x),記 又設(shè)事故的出險(xiǎn)率為p,則第i個(gè)保險(xiǎn)公司的凈保費(fèi)為: ,i=1,2,k (三)風(fēng)險(xiǎn)管理模型 設(shè)在某段時(shí)間t內(nèi),記第i個(gè)保險(xiǎn)公司在第j次疾病費(fèi)用發(fā)生的賠償額為Yij,其中i=1,2,k;j=1,2,N(t)。第i個(gè)保險(xiǎn)公司的總索賠額記為: 其中S1表示原保險(xiǎn)公司的總索賠,N(t)表示保險(xiǎn)公司的索賠次數(shù),它也是隨機(jī)變量。若設(shè)Yij(j=1,2,N(t)與Y同分布,N(t)服從Poisson分布,且Yi1,Yi2,YiN(t),N(t)互相獨(dú)立,則第i個(gè)保險(xiǎn)公司凈保費(fèi)總計(jì)為: 總賠償?shù)姆讲钍? 給定置信水平a(0ASi0=a,稱Si0為第i個(gè)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值,它表示在一定置信水平下,保險(xiǎn)公司面臨的最大賠付額。 由于,所以可以由公式近似等于1-a逆查標(biāo)準(zhǔn)概率分布表求得Si0。 大額補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)再保險(xiǎn)模型應(yīng)用 設(shè)社會(huì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)承辦機(jī)構(gòu)向保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)保大額補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)2萬份,大額補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用發(fā)生概率為3.5%,費(fèi)用發(fā)生次數(shù)符合Poisson分布,每次費(fèi)用的分布符合對數(shù)正態(tài)分布,且InXN(8.3756,0.5382),假定由三個(gè)保險(xiǎn)公司參與再保險(xiǎn),損失的分層范圍為d1=5萬元,d2=10萬元,d3=+,則原補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)承辦公司應(yīng)分取的凈保費(fèi)P1=pE(Y1)=pE(X;50000)=3.5% 32971=1154元。第一,再保險(xiǎn)公司應(yīng)分取的凈保費(fèi)為P2=pE(Y2)=pE(X;100000)-E(X;50000)=3.5%(40348-32971)=258元;第二,再保險(xiǎn)公司應(yīng)收取的保險(xiǎn)費(fèi)為105元。 這樣,原保險(xiǎn)公司全年的凈保費(fèi)為E(S1)=2308萬元,Var(S1)=2.731011,第一再保險(xiǎn)公司全年的凈保費(fèi)E(S2)=516萬元,Var(S2)=6.19109,第二再保險(xiǎn)公司全年的凈保費(fèi)E(S3)=210萬元,Var(S3)=5.92107。 給定置信水平a=0.05,求得原保險(xiǎn)公司、第一與第二再保險(xiǎn)公司面臨的最大總額分別為S10=744萬元、S20=191萬元、S30=93萬元,此結(jié)果三個(gè)公司在一年內(nèi)總賠償?shù)母怕蕿?%,但這是概率很小的事件。 社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)精算處于起步階段,并且補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的保險(xiǎn)數(shù)額都比較大,所以深入研究醫(yī)療保險(xiǎn)精算問題是當(dāng)前亟需的一個(gè)課題,必須從補(bǔ)充醫(yī)