溫泉中學(xué)2016年學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作方案.doc

溫泉中學(xué)學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作實施方案學(xué)校：昌寧縣溫泉初級中學(xué)2016年9月1日昌寧縣溫泉初級中學(xué)內(nèi)部控制建設(shè)實施方案為規(guī)范學(xué)校內(nèi)部控制，提高學(xué)校管理水平，根據(jù)財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見（財會201524號）文件；市財政局關(guān)于貫徹落實的通知（保財會201414號）文件；昌寧縣財政局昌寧縣財政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)云南省財政廳開展全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知，（昌財發(fā)2016169號）等文件精神要求。為了更好的做好學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作，特制訂本方案。一、成立領(lǐng)導(dǎo)小組組長：王春曉副組長：祝鵬飛 肖國成 徐志萍 成員：陳明仲 高勖文 羅朝鮮 朱亞軍 熊志嬌 何建華 趙建立 張玉華 領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由祝鵬飛兼任辦公室主任、羅朝鮮任辦公室副主任，負責(zé)處理日常業(yè)務(wù)。二、建立各項規(guī)章制度，設(shè)置相互監(jiān)督機制1、建立學(xué)校開支預(yù)決算制度。每年初由財務(wù)室、總務(wù)處做好學(xué)校的總的預(yù)算。交由學(xué)校班子會研究，決定學(xué)校各項開支的具體金額，最后得出最終的年初預(yù)算報告。再由學(xué)校監(jiān)督委員會負責(zé)監(jiān)督收支情況。每年末進行學(xué)校開支決算制度，旨在總結(jié)每年收支情況，使用情況，總結(jié)工作得失，作為下年預(yù)決算工作的指導(dǎo)。2、建立學(xué)校財務(wù)審批制度。學(xué)校各項開支，均由處室提出方案，做好預(yù)算。然后提交給分管領(lǐng)導(dǎo)，再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交學(xué)校班子會討論決定是否執(zhí)行。最后由學(xué)校監(jiān)督委員會負責(zé)監(jiān)督，嚴格按照預(yù)算執(zhí)行。3、建立學(xué)校采購制度成立學(xué)校采購小組，應(yīng)由六人以上組成。需采購的物資，由學(xué)校各處室做出具體方案交由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交班子會研究，決定是否采購。最后，由分管領(lǐng)導(dǎo)具體負責(zé)到教育局相關(guān)部門報批，批準后交采購小組具體執(zhí)行。 4、建立后勤服務(wù)中心完善的采購、倉儲、加工、備餐、售賣制度及后勤員工的準入制度、管理制度。后勤服務(wù)中心的管理由校長負總責(zé)，由分管副校長具體負責(zé)管理。制定食堂、小賣部的財經(jīng)制度，對后勤工作的財務(wù)支出做出明確規(guī)定。建立后勤工作制度，對食品、物品采購進行合同控制。對采購的食品、物品嚴格進行質(zhì)量檢查。對食品、物品的加工、售賣進行嚴格把關(guān)，從源頭做好食品安全工作。5、建立學(xué)校工程管理及學(xué)校校舍、設(shè)備維護維修工作制度。學(xué)校的工程管理由分管副校長負責(zé)：具體成立以校長為組長的工程管理小組，對工程質(zhì)量、安全、進度進行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。學(xué)校校舍的維護維修及設(shè)備維護工作：建立合同管控制度。嚴格執(zhí)行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。6、建立完善的民生資金管理制度。民生資金包括營養(yǎng)餐、寄宿生生活補助。建立?？顚Ｓ弥贫?，及時辦理。建立督察制度，資金到位后及時打入學(xué)生飯卡。讓學(xué)生及時享受國家惠顧政策。7、建立監(jiān)督機制，完善學(xué)校內(nèi)控機制的監(jiān)督。（1）成立督查組組長：張曉東副組長：周惠芬 楊春焰成員：孫懷武 饒福來 瞿若蘭 各班班長（2）成立學(xué)生會，負責(zé)學(xué)校收費監(jiān)督，公布監(jiān)督電話（08757891252）。8、建立校長“五不直接分管”制度。學(xué)校校長總領(lǐng)全局，實行“五不直接分管”。實行副校長、副支書分管具體工作。學(xué)校辦公室工作由校長王春曉直屬。學(xué)校財務(wù)工作、總務(wù)工作由副校長祝鵬飛分管。學(xué)校黨務(wù)工作、團組織工作、工會工作、婦委會工作由副支書張曉東分管。學(xué)校教務(wù)工作由副校長徐志萍分管。學(xué)校政教工作、安全工作由副校長肖國成分管。三、展開部門協(xié)調(diào)、做好工作過程的監(jiān)督工作1、學(xué)?；A(chǔ)建設(shè)及校舍維護維修工作：由總務(wù)處提出方案，再由分管副校長提交學(xué)校一級班子會研究，得出最終方案。最后由所有班子簽名后，按照程序及規(guī)定超過5000元的上報教育局，得到批復(fù)后由總務(wù)處具體負責(zé)實施；不超過5000元的由總務(wù)處具體開始實施。工程結(jié)束后，由總務(wù)處做出付款清單，分管副校長負責(zé)提交一級班子會研究討論，最后簽名之后，分管副校長將相關(guān)材料交由學(xué)校財務(wù)室具體做付款工作。從而整個過程得到全程監(jiān)管，達到內(nèi)部控制的目的。2、采購工作：首先，學(xué)校成立以校長為組長的采購小組，具體負責(zé)采購工作。各處室需要采購的物品：由處室提出方案，由分管副校長提交班子會研究，決定是否采購。再由采購小組根據(jù)政策具體實施采購事宜。采購之后由采購小組具體驗收合格后交由處室使用，資產(chǎn)由學(xué)校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。采購時，如果是政府采購項目，嚴格報送教育局采購辦。如果是自行采購項目，由采購小組按照詢價規(guī)定具體操作。從而達到內(nèi)部控制的目的。食堂、小賣部的采購工作：由采購小組具體進行詢價，然后與供貨商簽訂供需合同，讓供貨商送貨上門。貨物到后，由學(xué)校派專人負責(zé)驗貨，合格后在場人員都必須簽字認可。最后由學(xué)校食堂、小賣部具體負責(zé)人員入庫具體管理。3、經(jīng)費管理工作：首先，學(xué)校除財務(wù)室之外的任何部門不得收取任何資金。財務(wù)室只能收取學(xué)生教輔費；可以收取學(xué)生“一卡通”入卡資金，不收取第一次卡成本費，補卡時可收取卡成本費；可以收取其他單位或個人對學(xué)校的各類捐款。做到應(yīng)收盡收。從而達到控制其他部門、班級等亂收費的問題。經(jīng)費支出工作上，做到?？顚Ｓ?，由財務(wù)室具體監(jiān)管。做到對學(xué)校的每一分錢的開支都能有效監(jiān)管。四、工作安排1、2016年9月1日召開溫泉中學(xué)內(nèi)部控制工作啟動會。全面啟動溫泉中學(xué)內(nèi)控工作。（1）成立內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組。（2）安排部署具體工作，明確各處室的工作權(quán)限及職責(zé)。（3）學(xué)習(xí)工作流程，杜絕出現(xiàn)越權(quán)及工作不到位情況。（4）成立內(nèi)部控制工作督查小組，負責(zé)督查相關(guān)工作的執(zhí)行，對工作中的不足作出指導(dǎo)，對工作中出現(xiàn)的問題認真督促。2、2016年9月13日，召開全校教師會議，報告內(nèi)部工作的執(zhí)行、運行情況。3、2016年10月13日，召開二級班子正職以上班子會，對內(nèi)部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排。4、2016年11月10日，對內(nèi)部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排，安排督察組對2016年度工作作出全面督查。5、2016年12月15日，安排領(lǐng)導(dǎo)小組對內(nèi)部控制工作作出年度報告，安排2017年度工作。督察組對本年度內(nèi)部控制工作作出督察報告。6、2017年1月5日，總結(jié)2016年工作，安排部署2017年工作。7、2017年3月9日，對本年度的預(yù)算、采購、維修、基建工程等工作作出安排。8、2017年4月6日，報告本月內(nèi)部控制工作的運行情況。督察組通報內(nèi)部控制工作的執(zhí)行情況。9、2017年5月4日，作出本月工作執(zhí)行情況。10、2017年6月8日，對