某銀行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告.doc

某銀行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告一、 近年來(lái)風(fēng)險(xiǎn)管理采取的措施21、完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系及組織架構(gòu)22、改善審計(jì)監(jiān)督模式，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性53、完善風(fēng)險(xiǎn)管理工具方法，開(kāi)發(fā)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)5二、風(fēng)險(xiǎn)管理體系81、本行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主要架構(gòu)82、董事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)103、監(jiān)事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)114、高級(jí)管理層及其下屬委員會(huì)11（1） 行長(zhǎng)11（2） 管理層下設(shè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)115、其他13（1） 總行風(fēng)險(xiǎn)管理板塊13（2） 審計(jì)部15（3） 監(jiān)察室及保衛(wèi)部16（4） 業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)管理16（5） 分行風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)16三、主要風(fēng)險(xiǎn)管理181、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理18（1） 信貸政策及指引19（2） 貸款審批及監(jiān)控程序202、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理32（1） 利率風(fēng)險(xiǎn)管理34（2） 匯率風(fēng)險(xiǎn)管理343、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理354、操作風(fēng)險(xiǎn)管理36（1） 采取有效措施，加強(qiáng)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防范和監(jiān)控37（2） 依托數(shù)據(jù)大集中工程，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平37（3） 本行的流程銀行建設(shè)，強(qiáng)化了本行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理385、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理39四、進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理的措施411、推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)型，進(jìn)一步深化全面風(fēng)險(xiǎn)管理412、尋找有效載體，進(jìn)一步貫徹落實(shí)先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)文化413、大力推廣內(nèi)部評(píng)級(jí)法，進(jìn)一步強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理414、進(jìn)一步落實(shí)、推進(jìn)、完善和提高市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理425、明確管理思路，切實(shí)有效推進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理426、進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)會(huì)計(jì)領(lǐng)域的操作風(fēng)險(xiǎn)管理427、更新理念，轉(zhuǎn)變思路，改進(jìn)和創(chuàng)新資產(chǎn)保全工作428、加快系統(tǒng)建設(shè)，提升科技對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的支撐作用439、推進(jìn)流程銀行建設(shè)4310、重視和進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的隊(duì)伍建設(shè)43本行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是以有效的內(nèi)部控制持續(xù)改善本行的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，逐步實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理，確保全行在合理的風(fēng)險(xiǎn)水平下安全、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。一、 近年來(lái)風(fēng)險(xiǎn)管理采取的措施1、完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系及組織架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系和組織架構(gòu)是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。本行一直堅(jiān)持進(jìn)行適當(dāng)?shù)母母?，以不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和組織架構(gòu)，從而達(dá)到有效地控制全行風(fēng)險(xiǎn)的目的。 2004 年，本行進(jìn)行了以風(fēng)險(xiǎn)控制為核心的財(cái)務(wù)重組、架構(gòu)再造、引資等一系列的改革，其特點(diǎn)為“實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，構(gòu)建長(zhǎng)效監(jiān)管機(jī)制”。 2004 年，本行成立了董事會(huì)和管理層兩個(gè)層面的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，作為本行風(fēng)險(xiǎn)管理決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全行信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的決策和管理。 2005 年，本行設(shè)立華北、華東、華南、華中、華西五家區(qū)域授信審批中心，建立垂直、獨(dú)立、專(zhuān)業(yè)化的授信評(píng)審體系，以統(tǒng)一授信準(zhǔn)入，強(qiáng)化總行集中控制力，貼近區(qū)域和地方經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)細(xì)化授信投向指導(dǎo)，推進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。 2005 年，本行完成風(fēng)險(xiǎn)管理板塊整合，形成全行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、授信管理和法律合規(guī)條線，不良資產(chǎn)較多的分行單設(shè)資產(chǎn)保全部，放款中心歸口風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門(mén)管理。 2005 年，本行推行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制度，在全行信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域建立起高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理隊(duì)伍。推行雙線風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和報(bào)告機(jī)制，將個(gè)金風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)納入整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系。 2005 年，本行推行業(yè)務(wù)單元型市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部和預(yù)算財(cái)務(wù)部履行綜合風(fēng)險(xiǎn)管理職能，各業(yè)務(wù)單元履行具體風(fēng)險(xiǎn)管理職能，建立國(guó)際、資金業(yè)務(wù)的雙線監(jiān)控和報(bào)告機(jī)制，設(shè)定了包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額在內(nèi)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理體制，從定性定量?jī)煞矫?，運(yùn)用公允價(jià)值評(píng)估、敏感性分析、情景模擬、壓力測(cè)試等手段，定期對(duì)本行投資和資金交易中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估。2007 年初，本行單獨(dú)設(shè)置資產(chǎn)負(fù)債管理部，并內(nèi)設(shè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部，接手全行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的綜合管理職能，對(duì)全行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施集中統(tǒng)一的監(jiān)控管理。 2005 年，本行推行省分行緊密型一體化管理模式，在該模式下，省分行從體制機(jī)制、工具技術(shù)、管理標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)處置、隊(duì)伍建設(shè)方面統(tǒng)一規(guī)劃布局全省的一體化信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)管理，全行風(fēng)險(xiǎn)管理的集中度大大提高。 2005 年，總行和省直分行單獨(dú)設(shè)置預(yù)算財(cái)務(wù)部和會(huì)計(jì)結(jié)算部。2007 年，總行單獨(dú)設(shè)置資產(chǎn)負(fù)債管理部，完成了財(cái)務(wù)管理板塊的整合?？傂袝?huì)計(jì)結(jié)算部下設(shè)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理部，省直分行會(huì)計(jì)結(jié)算部分設(shè)賬務(wù)中心、參數(shù)分中心、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督中心。總行資產(chǎn)負(fù)債管理部下設(shè)綜合業(yè)務(wù)部、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)部、中間業(yè)務(wù)管理部、票據(jù)管理部和定價(jià)管理部。 2006 年，本行成立總行數(shù)據(jù)中心，集中處理全行所有賬戶數(shù)據(jù)、客戶信息和管理信息。 2006 年，總行進(jìn)行了零售業(yè)務(wù)的組織架構(gòu)調(diào)整，撤銷(xiāo)私人金融部，新成立個(gè)人金融規(guī)劃部、個(gè)人金融銷(xiāo)售服務(wù)部、個(gè)人金融產(chǎn)品管理部和個(gè)人金融風(fēng)險(xiǎn)管理部。 2007 年，本行將個(gè)人金融風(fēng)險(xiǎn)管理部更名為零售信貸管理部，并在零售信貸管理部?jī)?nèi)下設(shè)個(gè)貸風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量部、個(gè)貸授信部、個(gè)貸產(chǎn)品部和個(gè)貸風(fēng)險(xiǎn)部，主要由個(gè)貸風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量部和個(gè)貸風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)個(gè)人金融業(yè)務(wù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理。2、改善審計(jì)監(jiān)督模式，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性 1997 年，本行啟動(dòng)審計(jì)體制改革，成立稽核監(jiān)督委員會(huì)，所有分支行均單設(shè)稽核機(jī)構(gòu)。 2002年，總行對(duì)各分支行稽核機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人實(shí)行委派制。 2004年，本行啟動(dòng)省轄行審計(jì)機(jī)構(gòu)改革試點(diǎn)。 2005年以來(lái)，本行在國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行中率先實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)，利用匯豐銀行TSA技術(shù)援助項(xiàng)目，以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向配置審計(jì)資源、實(shí)行持續(xù)審計(jì)監(jiān)督、改善審計(jì)監(jiān)督流程。 2005年，本行完成地區(qū)審計(jì)部設(shè)立工作，在北京、沈陽(yáng)、上海、武漢、廣州、成都分別設(shè)立了華北、東北、華東、華中、華南、華西六家地區(qū)審計(jì)部。 2006年1月，撤銷(xiāo)省轄行審計(jì)部機(jī)構(gòu)建制，建立起“總行審計(jì)部地區(qū)審計(jì)部省直分行審計(jì)部”的審計(jì)體系框架。本行不斷加強(qiáng)審計(jì)整改工作，對(duì)檢查出來(lái)的問(wèn)題，建立審計(jì)整改臺(tái)賬、進(jìn)行后續(xù)審計(jì)、加強(qiáng)日常的整改追蹤，重視對(duì)嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人的處理工作。3、完善風(fēng)險(xiǎn)管理工具方法，開(kāi)發(fā)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)本行一直致力于引入和完善各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工具，著力加強(qiáng)精細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)管理，開(kāi)發(fā)先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)平臺(tái)，不斷強(qiáng)化科技對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的支撐作用，以持續(xù)提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，構(gòu)建長(zhǎng)效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。 2004年以來(lái)，本行引進(jìn)以經(jīng)濟(jì)資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效管理、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)限額管理、內(nèi)部評(píng)級(jí)制度等風(fēng)險(xiǎn)管理工具和手段。 2004 年以來(lái)，本行推行“一行一策”、“一項(xiàng)一策”的精細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)管理方法，從信貸授權(quán)、授信指導(dǎo)、信貸審批，到資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控、不良資產(chǎn)清收、法律合規(guī)管理，不再搞“一刀切”。本行建立了分行資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，定期評(píng)估分行風(fēng)險(xiǎn)管理，構(gòu)建精細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。 2004 年以來(lái)，全行統(tǒng)一的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)編寫(xiě)完成，成為指導(dǎo)全行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)化、動(dòng)態(tài)化的管理工具；積極推進(jìn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的開(kāi)發(fā)，提高信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估水平。 2004 年以來(lái)，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)過(guò)濾、監(jiān)察名單、遷徙分析、風(fēng)險(xiǎn)提示為主的一系列風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工具，基本實(shí)現(xiàn)了對(duì)信用資產(chǎn)的逐筆、動(dòng)態(tài)、分類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)報(bào)和分析；率先采用現(xiàn)金流貼現(xiàn)模型，對(duì)全部減值貸款實(shí)施逐筆撥備。 2004 年以來(lái)，采取垂直管理、專(zhuān)業(yè)管控、提前介入的資產(chǎn)保全方式，使處置效率大大提高；形成集約化經(jīng)營(yíng)不良資產(chǎn)的理念，重在提高風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益；在全國(guó)實(shí)施集中拍賣(mài)抵債資產(chǎn)；建立健全風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)應(yīng)急處置機(jī)制，快速處理突發(fā)事件，有效化解突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。 2004 年至2006 年，完成了數(shù)據(jù)大集中工程的各項(xiàng)任務(wù)，核心賬務(wù)系統(tǒng)對(duì)公對(duì)私部分，集中式信貸管理系統(tǒng)、集中式國(guó)際業(yè)務(wù)系統(tǒng)、基金代銷(xiāo)系統(tǒng)、外匯寶系統(tǒng)及個(gè)人信貸管理系統(tǒng)在全行各分支行成功上線，實(shí)現(xiàn)了全行數(shù)據(jù)的安全集中管理，形成了全行一體化的新一代業(yè)務(wù)處理及會(huì)計(jì)核算信息化系統(tǒng)，為全行風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)化發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。 2005 年9 月，客戶綜合信息系統(tǒng)投入使用，實(shí)現(xiàn)了全行公司客戶和集團(tuán)客戶信息的共享以及業(yè)務(wù)分析、營(yíng)銷(xiāo)流程管理等功能。 2005 年11 月底，現(xiàn)代化數(shù)據(jù)中心交付使用，于2006 年初實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)平穩(wěn)切換，投入運(yùn)行。并實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)中心與總行辦公大樓間的同城異地實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)備份和系統(tǒng)備份，能夠保障數(shù)據(jù)中心設(shè)備出現(xiàn)故障后系統(tǒng)及時(shí)切換到總行備份中心，形成了適應(yīng)業(yè)務(wù)變化、發(fā)展的信息系統(tǒng)基礎(chǔ)技術(shù)平臺(tái)。 2006 年，內(nèi)部評(píng)級(jí)法的系統(tǒng)開(kāi)發(fā)工作取得階段性成果，并在部分分行上線試運(yùn)行；同年7 月，業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)手冊(cè)系統(tǒng)在全行上線試運(yùn)行，形成全行標(biāo)準(zhǔn)化、體系化、電子化的文件集中管理與控制平臺(tái)；同年9 月，“票據(jù)憑證印鑒防偽系統(tǒng)”通過(guò)試點(diǎn)驗(yàn)收，為大集中核心賬務(wù)系統(tǒng)與票據(jù)憑證印鑒防偽系統(tǒng)的聯(lián)動(dòng)控制創(chuàng)造了條件；同年11 月底，全行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)在全行上線試運(yùn)行，其目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)對(duì)全行各類(lèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的日常操作系統(tǒng)化。4、加強(qiáng)員工履行、遵守本行政策與程序的問(wèn)責(zé)制近年來(lái)，隨著風(fēng)險(xiǎn)管理工作要求的不斷提高，對(duì)不良貸款的責(zé)任認(rèn)定成為本行的一項(xiàng)重要工作。 2003年，本行制定不良信貸資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定和追究辦法，規(guī)定對(duì)可疑和損失類(lèi)信貸資產(chǎn)，必須進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和追究，次級(jí)類(lèi)信貸資產(chǎn)凡移交風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)管理的，也應(yīng)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和追究。 2005年，本行對(duì)責(zé)任認(rèn)定辦法進(jìn)行了修訂，提出了風(fēng)險(xiǎn)定責(zé)的理念，即凡授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)降為次級(jí)類(lèi)及以下的，必須進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，且認(rèn)定對(duì)象涵蓋整個(gè)授信流程的各個(gè)環(huán)節(jié)（授信調(diào)查、授信審查、授信審批、放款中心、授后管理、資產(chǎn)保全等）和相關(guān)當(dāng)事人。由此本行的責(zé)任認(rèn)定從損失認(rèn)定徹底轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定，鼓勵(lì)主動(dòng)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)，化解風(fēng)險(xiǎn)。 2005年以來(lái)，本行還制定了會(huì)計(jì)管理人員風(fēng)險(xiǎn)防范工作職責(zé)、會(huì)計(jì)人員違規(guī)操作責(zé)任追究辦法，并相繼出臺(tái)了授信工作盡職調(diào)查和信貸問(wèn)責(zé)、公司業(yè)務(wù)資產(chǎn)損失核銷(xiāo)管理辦法、個(gè)人貸款業(yè)務(wù)資產(chǎn)損失核銷(xiāo)管理辦法、加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)案件案發(fā)責(zé)任人責(zé)任追究辦法等各類(lèi)內(nèi)控盡責(zé)管理制度，明確界定各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任人、相應(yīng)責(zé)任及需進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定及追究的若干行為。上述風(fēng)險(xiǎn)管理措施已使本行實(shí)現(xiàn)了前、中、后臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)管理職能分離，提升了本行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。本行相信上述措施的實(shí)施改善了本行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，并促進(jìn)了本行資產(chǎn)質(zhì)量的改善。二、風(fēng)險(xiǎn)管理體系1、本行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主要架構(gòu)本行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主要架構(gòu)圖如下： 采用國(guó)際慣例。2001年，本行作為世界銀行指定的唯一受益人在信貸流程方面引進(jìn)并承辦了由世行管理、亞歐基金出資的“加強(qiáng)交通銀行信貸流程技術(shù)援助項(xiàng)目”，進(jìn)一步改善了本行的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。 界定風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。本行已界定了董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層及相關(guān)部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)。此外，從本行的高級(jí)管理層到分行的管理人員乃至相應(yīng)的職員，均根據(jù)其各自的職位及職責(zé)范圍在風(fēng)險(xiǎn)控制方面承擔(dān)不同的責(zé)任。本行也將個(gè)人的表現(xiàn)評(píng)價(jià)及薪酬與本行的資產(chǎn)質(zhì)量掛鉤，以鼓勵(lì)全面遵守風(fēng)險(xiǎn)管理指引及程序。 明確劃分前臺(tái)、中臺(tái)及后臺(tái)。中臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)控制職能獨(dú)立于前臺(tái)業(yè)務(wù)活動(dòng)以及后臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的監(jiān)控與評(píng)估職能。 全面的風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋。本行的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)是為了覆蓋本行所有業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，并且覆蓋了各種類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)，例如信貸風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)。 矩陣式風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告結(jié)構(gòu)。在本行目前的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)內(nèi)，分行的副行長(zhǎng)負(fù)責(zé)管理各自分行的風(fēng)險(xiǎn)及資產(chǎn)質(zhì)量，并直接向有關(guān)分行行長(zhǎng)及負(fù)責(zé)本行風(fēng)險(xiǎn)管理的副行長(zhǎng)報(bào)告。2、董事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)本行董事會(huì)是負(fù)責(zé)本行風(fēng)險(xiǎn)管理及審批風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策的最終機(jī)構(gòu)。通過(guò)其下屬的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和審計(jì)委員會(huì)，董事會(huì)對(duì)本行的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)督并評(píng)估本行的總體風(fēng)險(xiǎn)。董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督本行的風(fēng)險(xiǎn)管理、評(píng)估本行風(fēng)險(xiǎn)，以及向董事會(huì)提出建議完善本行的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制戰(zhàn)略和政策。同時(shí)，本行根據(jù)相關(guān)法規(guī)在董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)立了關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)，直接向該風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。本行的關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)負(fù)責(zé)審查單筆交易金額占本行資本凈額百分之一以上，以及交易余額占本行資本凈額百分之五以上的重大關(guān)聯(lián)交易，并提交董事會(huì)審議。董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)監(jiān)管本行的內(nèi)部審計(jì)系統(tǒng)及其實(shí)施、審查本行的財(cái)務(wù)報(bào)告及對(duì)本行內(nèi)部控制管理工作進(jìn)行監(jiān)督。此外，本行的董事會(huì)還檢查本行的合規(guī)狀況，包括但不限于本行是否滿足資本充足率等監(jiān)管指標(biāo)的要求。3、監(jiān)事會(huì)及其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)本行的監(jiān)事會(huì)履行檢查本行財(cái)務(wù)，監(jiān)督本行董事和高級(jí)管理層履行本行職務(wù)的行為等職權(quán)，其下屬的監(jiān)督委員會(huì)根據(jù)監(jiān)事會(huì)授權(quán)承擔(dān)相應(yīng)的監(jiān)督、檢查工作。4、高級(jí)管理層及其下屬委員會(huì)（1） 行長(zhǎng)本行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制的各個(gè)方面，包括制定及執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理策略和政策，并直接向本行董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理事宜。本行行長(zhǎng)亦委任本行其中一名副行長(zhǎng)協(xié)助有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理事宜。（2） 管理層下設(shè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)本行已成立四個(gè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)，包括風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)、信貸政策委員會(huì)及貸款審查委員會(huì)。這些委員會(huì)協(xié)助本行高級(jí)管理層制定和完善本行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略、信貸政策和指引，以及在本行各職能部門(mén)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和指引。這些委員會(huì)的大部分成員由本行的高級(jí)管理人員擔(dān)任。本行也聘請(qǐng)具有豐富相關(guān)經(jīng)驗(yàn)的人士擔(dān)任這些委員會(huì)的成員。在該四個(gè)委員會(huì)中，本行的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)直接向行長(zhǎng)報(bào)告，其它兩個(gè)委員會(huì)則向指定的副行長(zhǎng)直接報(bào)告。本行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)主要根據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，確定本行的整體風(fēng)險(xiǎn)策略、風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和措施，對(duì)本行風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定期評(píng)估，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)管理違規(guī)事項(xiàng)的處理意見(jiàn)，聽(tīng)取內(nèi)部控制委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會(huì)審議通過(guò)的有關(guān)重大事項(xiàng)的報(bào)告，以及確定全行風(fēng)險(xiǎn)管理的其他事宜。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)內(nèi)部控制委員會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會(huì)。內(nèi)部控制委員會(huì)負(fù)責(zé)研究及批準(zhǔn)全行加強(qiáng)內(nèi)部控制的年度目標(biāo)、中長(zhǎng)期規(guī)劃以及方針政策，對(duì)全行的內(nèi)控制度進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)督，對(duì)造成內(nèi)部控制重大失效、重大經(jīng)濟(jì)案件和嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題的責(zé)任人提出處理建議，以持續(xù)改善本行的內(nèi)部控制，把經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)減至最低，確保本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的安全經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健發(fā)展。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會(huì)負(fù)責(zé)審查本行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)保全和處置業(yè)務(wù)，以及向有權(quán)審批人提供審查意見(jiàn)。本行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)檢查本行業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)、制定有關(guān)本行風(fēng)險(xiǎn)管理的業(yè)務(wù)目標(biāo)、檢查本行內(nèi)部規(guī)定的實(shí)施及制定上述方面的有關(guān)規(guī)定和政策。本行信貸政策委員會(huì)根據(jù)董事會(huì)、高管層制定的業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略目標(biāo)，研究分析宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)，信貸業(yè)務(wù)運(yùn)行和信貸政策執(zhí)行情況，評(píng)估和審議信貸政策、管理制度和營(yíng)銷(xiāo)策略，為高管層提供工作建議。本行貸款審查委員會(huì)是對(duì)“正常類(lèi)公司授信客戶”進(jìn)行授信審查的機(jī)構(gòu)。通過(guò)集體審議，向本行有權(quán)審批人提供審查意見(jiàn)。各省直分行及轄屬分支行均設(shè)立貸款審查委員會(huì)。5、其他（1） 總行風(fēng)險(xiǎn)管理板塊作為本行組織架構(gòu)重組的一部分，本行總行層面的風(fēng)險(xiǎn)管理板塊包括授信管理部、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部、資產(chǎn)保全部、零售信貸管理部及法律合規(guī)部，其中授信管理部下設(shè)授信審批中心，以改善本行的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)管理板塊連同本行的審計(jì)部、監(jiān)察室和保衛(wèi)部，共同負(fù)責(zé)本行的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制程序。授信管理部本行總行授信管理部負(fù)責(zé)制訂本行有關(guān)授信管理的政策和制度，指導(dǎo)和檢查區(qū)域?qū)徟行募案鞣中惺谛殴芾聿块T(mén)的工作。總行授信管理部?jī)?nèi)設(shè)總行授信審批中心，總行授信審批中心和華北、華東、華西、華南、華中五家區(qū)域授信審批中心負(fù)責(zé)權(quán)限范圍內(nèi)公司授信業(yè)務(wù)的審查審批，并做好集團(tuán)授信業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防控工作。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部本行總行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部負(fù)責(zé)制定本行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方面的管理制度和實(shí)施辦法，并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控條線輔導(dǎo)、檢查和評(píng)價(jià)工作，同時(shí)實(shí)現(xiàn)對(duì)各類(lèi)業(yè)務(wù)性資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一、持續(xù)的監(jiān)測(cè)、檢查和評(píng)估。資產(chǎn)保全部本行總行資產(chǎn)保全部負(fù)責(zé)制定并完善本行有關(guān)資產(chǎn)保全業(yè)務(wù)的政策和制度，對(duì)各分行資產(chǎn)保全制度執(zhí)行情況進(jìn)行指導(dǎo)、檢查和評(píng)估，組織全行進(jìn)行問(wèn)題類(lèi)資產(chǎn)的保全和處置。零售信貸管理部本行零售信貸管理部負(fù)責(zé)調(diào)查、研究和制定個(gè)貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品管理、授信管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的政策和制度；組織、指導(dǎo)、檢查全行個(gè)貸條線產(chǎn)品管理、授信管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工作；督導(dǎo)全行完成個(gè)貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)；研究開(kāi)發(fā)和管理個(gè)貸授信工具和內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)等風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具；預(yù)警、監(jiān)控、識(shí)別、化解個(gè)貸風(fēng)險(xiǎn)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。法律合規(guī)部本行總行的法律合規(guī)部負(fù)責(zé)制定本行法律合規(guī)管理工作制度，對(duì)分支行的法律合規(guī)工作進(jìn)行指導(dǎo)、管理、檢查監(jiān)督和評(píng)價(jià)，對(duì)本行適應(yīng)各項(xiàng)法規(guī)和監(jiān)管要求的情況進(jìn)行持續(xù)的合規(guī)評(píng)估。本行現(xiàn)正建立內(nèi)部合規(guī)管理工作體系，積極開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解工作。此外，本行總部的相關(guān)部門(mén)和各家分行必須每年最少一次提交合規(guī)報(bào)告給法律合規(guī)部。資產(chǎn)負(fù)債管理部本行的資產(chǎn)負(fù)債管理部負(fù)責(zé)全行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理，包括擬定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，檢查和指導(dǎo)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理情況。（2） 審計(jì)部本行審計(jì)系統(tǒng)實(shí)行“總行審計(jì)部地區(qū)審計(jì)部省直分行審計(jì)部”三級(jí)架構(gòu)，實(shí)行垂直、統(tǒng)一的條線一體化運(yùn)作，由總行審計(jì)部對(duì)全條線的業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理。本行審計(jì)部負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)估本行的內(nèi)部控制及對(duì)本行的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)部向高級(jí)管理層、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)和監(jiān)事會(huì)監(jiān)督委員會(huì)報(bào)告。審計(jì)部決定對(duì)本行經(jīng)營(yíng)和內(nèi)部控制進(jìn)行檢查和評(píng)估的頻率和范圍、對(duì)任何業(yè)務(wù)部門(mén)可能存在的潛在的重大風(fēng)險(xiǎn)或內(nèi)部控制問(wèn)題進(jìn)行獨(dú)立的檢查或評(píng)估，特別是檢查與評(píng)估以下各項(xiàng)： 遵守適用的法律和法規(guī)； 遵守本行內(nèi)部政策或指引及這些政策或指引的有效性； 本行風(fēng)險(xiǎn)管理（包括授信管理）及會(huì)計(jì)系統(tǒng)的有效性； 本行信息技術(shù)系統(tǒng)的安全性； 本行內(nèi)部控制和程序的優(yōu)良性、適用性和有效性。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，本行審計(jì)部負(fù)責(zé)跟進(jìn)，對(duì)補(bǔ)救行動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督及促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防范。本行的審計(jì)部每年一次詳盡審核本行的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)表現(xiàn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理、會(huì)計(jì)事項(xiàng)、科技應(yīng)用，以及內(nèi)部控制，包括審核本行的分行和支行。此外，審計(jì)部就新事項(xiàng)進(jìn)行特殊審核，審核可能以現(xiàn)場(chǎng)審核及/或非現(xiàn)場(chǎng)審查方式進(jìn)行。（3） 監(jiān)察室及保衛(wèi)部本行的監(jiān)察室主要負(fù)責(zé)對(duì)本行高級(jí)管理人員及員工遵守法律和規(guī)定情況的監(jiān)管，以及對(duì)本行高級(jí)管理人員及員工發(fā)生舞弊和違反內(nèi)部規(guī)定的行為進(jìn)行紀(jì)律處分或采取防范行動(dòng)。本行的保衛(wèi)部主要負(fù)責(zé)實(shí)施并執(zhí)行本行內(nèi)部保衛(wèi)規(guī)定及防范刑事案件和意外事故。監(jiān)察室及保衛(wèi)部已經(jīng)制定了一套防范和處理違規(guī)行為的從業(yè)規(guī)范和紀(jì)律，還建立了一套報(bào)告、監(jiān)管及調(diào)查違規(guī)行為的制度。（4） 業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)管理本行各業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)內(nèi)部控制總體目標(biāo)與原則，負(fù)責(zé)各自條線內(nèi)部控制的建設(shè)和執(zhí)行，同時(shí)接受內(nèi)部審計(jì)條線的檢查。由各部門(mén)負(fù)責(zé)人承擔(dān)本條線內(nèi)部控制工作的直接責(zé)任，并在各業(yè)務(wù)部門(mén)內(nèi)部設(shè)兼職合規(guī)管理員，在法律合規(guī)部門(mén)的指導(dǎo)和本部門(mén)負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，結(jié)合與本條線相關(guān)的外部法律規(guī)則和各自實(shí)際情況，組織協(xié)調(diào)本部門(mén)合規(guī)管理工作。（5） 分行風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)本行實(shí)行省分行緊密型一體化管理模式。由省分行對(duì)省轄行的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)狀況實(shí)行統(tǒng)一管理，總行則按照“下管一級(jí)、監(jiān)管兩級(jí)”的原則進(jìn)行管理?？傂邢蚴≈狈中邢逻_(dá)各項(xiàng)政策和計(jì)劃指標(biāo)，并同時(shí)監(jiān)管省直分行和省轄行的政策執(zhí)行情況。本行各省直分行設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，并同時(shí)承擔(dān)內(nèi)部控制委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會(huì)的職責(zé)。該風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)全面負(fù)責(zé)該分行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制政策的執(zhí)行。分行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)主任由分行行長(zhǎng)擔(dān)任，副主任由分管風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的分行副行長(zhǎng)擔(dān)任。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)同時(shí)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會(huì)的職責(zé)，集體審議風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的管理處置等事項(xiàng)。本行各省直分行單設(shè)授信管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、法律合規(guī)部門(mén)和個(gè)貸管理中心，根據(jù)不良資產(chǎn)金額情況在部分省直分行單設(shè)資產(chǎn)保全部門(mén)，上述部門(mén)共同構(gòu)成各省直分行的風(fēng)險(xiǎn)管理板塊。分行授信管理部門(mén)負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)正常類(lèi)公司授信客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審查和授信管理。分行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)各類(lèi)業(yè)務(wù)性資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警、監(jiān)測(cè)、檢查和評(píng)估。分行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部下設(shè)獨(dú)立的放款中心，負(fù)責(zé)分行客戶授信業(yè)務(wù)額度使用控制、放款賬務(wù)處理和信貸法律文本檔案的集中管理。分行法律合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)為分行管理層提供法律顧問(wèn)服務(wù)、進(jìn)行合規(guī)管理和反洗錢(qián)工作。分行資產(chǎn)保全部門(mén)負(fù)責(zé)不良資產(chǎn)的保全和處置。分行個(gè)貸管理中心對(duì)分行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)實(shí)行集中統(tǒng)一管理。本行各省直分行單設(shè)預(yù)算財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)，上述部門(mén)共同構(gòu)成分行的財(cái)務(wù)管理板塊。分行預(yù)算財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)分行的綜合預(yù)算、財(cái)務(wù)、固定資產(chǎn)、信息統(tǒng)計(jì)、管理會(huì)計(jì)核算和分析、股權(quán)以及人民幣資金業(yè)務(wù)管理（不單設(shè)資金部的分行）。會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)負(fù)責(zé)分行本外幣(對(duì)公、對(duì)私)會(huì)計(jì)結(jié)算工作統(tǒng)一管理，會(huì)計(jì)結(jié)算部下設(shè)賬務(wù)中心、參數(shù)中心和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督中心，共同承擔(dān)會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能。本行各省直分行設(shè)置監(jiān)察室。負(fù)責(zé)對(duì)監(jiān)察對(duì)象執(zhí)行國(guó)家方針政策、黨紀(jì)黨規(guī)、法律法規(guī)、行內(nèi)規(guī)章等的情況進(jìn)行監(jiān)督，查處和防范違紀(jì)違規(guī)和經(jīng)濟(jì)犯罪案件，并進(jìn)行相應(yīng)的責(zé)任追究。本行所有分行各業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)本部門(mén)內(nèi)部控制的建設(shè)和執(zhí)行。由各部門(mén)負(fù)責(zé)人承擔(dān)內(nèi)部控制工作的直接責(zé)任。各業(yè)務(wù)部門(mén)內(nèi)部設(shè)兼職合規(guī)管理員，在法律合規(guī)部門(mén)的指導(dǎo)下，結(jié)合外部法律規(guī)則和本部門(mén)實(shí)際情況，在本部門(mén)負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，組織協(xié)調(diào)本部門(mén)合規(guī)管理工作。本行將各海外機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等納入全行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，由總行國(guó)際部承擔(dān)海外機(jī)構(gòu)牽頭管理職能，并負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)管理、信息化建設(shè)和人力資源管理等工作?？傂懈鳂I(yè)務(wù)部門(mén)和管理部門(mén)對(duì)海外分行內(nèi)部控制建設(shè)、執(zhí)行情況進(jìn)行督促和指導(dǎo)。三、主要風(fēng)險(xiǎn)管理1、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信貸風(fēng)險(xiǎn)是指客戶或交易對(duì)方不能或不愿履行與本行達(dá)成的承諾的風(fēng)險(xiǎn)。本行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的主要目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益最優(yōu)化。為實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)，本行已制定并實(shí)施了全面的政策和程序以識(shí)別、衡量、監(jiān)控和控制本行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。按照本行總體風(fēng)險(xiǎn)管理策略，本行已采取以下主要行動(dòng)，以確保在本行經(jīng)營(yíng)中實(shí)行有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理： 保持信貸審查過(guò)程的專(zhuān)業(yè)性和獨(dú)立性； 對(duì)單一客戶實(shí)行統(tǒng)一的綜合授信額度管理； 對(duì)同一集團(tuán)內(nèi)的客戶實(shí)行集團(tuán)授信管理； 在貸前信貸分析時(shí)，強(qiáng)調(diào)現(xiàn)金流量的重要性，并結(jié)合考慮其它各種因素，包括還款、納稅和商業(yè)信用記錄； 避免在授信過(guò)程中過(guò)度依賴抵押品和保證； 按需要繼續(xù)實(shí)施貸中和貸后的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施； 將明確界定的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和責(zé)任分派給風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中所涉及的各相關(guān)環(huán)節(jié)和崗位； 在不同地區(qū)、行業(yè)、產(chǎn)品、客戶、期限和貨幣中合理分布本行的貸款組合； 正確衡量和披露所承擔(dān)的信貸風(fēng)險(xiǎn)敞口； 保持一致的信貸政策。（1） 信貸政策及指引在本行目前的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)下，本行總行的授信管理部就本行公司授信客戶的信貸政策和指引提出建議。如屬重大信貸政策和指引建議，需經(jīng)信貸政策委員會(huì)審查批準(zhǔn)，在其它情況下需經(jīng)本行的行長(zhǎng)或有關(guān)副行長(zhǎng)審查批準(zhǔn)。總行的零售信貸管理部就本行零售客戶的信貸政策和指引提出建議，需經(jīng)本行的行長(zhǎng)或有關(guān)副行長(zhǎng)審查批準(zhǔn)。分行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中必須貫徹執(zhí)行這些政策及指引。在必要時(shí)這些信貸政策和指引會(huì)進(jìn)行修訂，以反映人民銀行或中國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布的政策指引、規(guī)定或法規(guī)，以及反映宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化或不同行業(yè)的趨勢(shì)及其它相關(guān)因素。2005年，交通銀行信貸政策手冊(cè)和交通銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)編制完成，為信貸政策的傳導(dǎo)、更新構(gòu)建了一個(gè)全新的平臺(tái)。（2） 貸款審批及監(jiān)控程序概況本行的貸款審批程序涉及貸款申請(qǐng)的評(píng)估和分析，以確保本行對(duì)借款人、貸款目的和結(jié)構(gòu)以及借款人的資金來(lái)源、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量狀況和還款能力有深入了解。為避免利益沖突，本行致力保持貸款審批及監(jiān)控程序中各職能的相對(duì)獨(dú)立性，本行的貸款審批及監(jiān)控程序主要分成三個(gè)功能環(huán)節(jié)：貸前信用調(diào)查；貸款申請(qǐng)的審批；貸款監(jiān)察和管理。企業(yè)貸款本行采用多級(jí)授權(quán)授信審批體系，即主要根據(jù)擬授信額度及期限，根據(jù)授權(quán)，經(jīng)本行有權(quán)審批人審批后，放款中心將向符合各種文件和法律要求的客戶發(fā)放貸款。A貸前調(diào)查所有的企業(yè)貸款申請(qǐng)，不管是采取新貸款的形式還是采取現(xiàn)有貸款續(xù)貸的形式，都要接受貸前信用調(diào)查，該調(diào)查主要由本行的客戶經(jīng)理執(zhí)行。貸前調(diào)查的目的是了解企業(yè)借款人的背景、貸款的目的和結(jié)構(gòu)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)借款人的經(jīng)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)以及企業(yè)借款人的財(cái)務(wù)狀況（包括其盈利能力、財(cái)務(wù)比率、現(xiàn)金流量、流動(dòng)性和還款能力）以確定一個(gè)適當(dāng)?shù)馁J款限額，了解擔(dān)保人（如有）的總體信貸風(fēng)險(xiǎn)及其還貸能力，并制定企業(yè)客戶信貸評(píng)級(jí)的初步評(píng)級(jí)。調(diào)查結(jié)果和分析及建議評(píng)級(jí)，反映在本行客戶經(jīng)理撰寫(xiě)的授信分析報(bào)告中。此外，在作出發(fā)放授信決定前，也會(huì)考慮本行的整體信貸風(fēng)險(xiǎn)、適用法律或法規(guī)限制和其它因素。為進(jìn)一步優(yōu)化本行對(duì)貸款相關(guān)信貸風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和監(jiān)查，本行已采納一套內(nèi)部十級(jí)信貸評(píng)級(jí)系統(tǒng)（該系統(tǒng)為本行于2001年起實(shí)施的世行項(xiàng)目的成果）來(lái)評(píng)估本行的國(guó)內(nèi)企業(yè)客戶和貸款。在本行的內(nèi)部十級(jí)信貸評(píng)級(jí)系統(tǒng)下，根據(jù)人民銀行的五級(jí)貸款評(píng)級(jí)系統(tǒng)的相應(yīng)信貸評(píng)級(jí)，一至五級(jí)的信貸評(píng)級(jí)為“正?！?、六至七級(jí)的信貸評(píng)級(jí)為“關(guān)注”、八級(jí)的信貸評(píng)級(jí)為“次級(jí)”、九級(jí)的信貸評(píng)級(jí)為“可疑”及十級(jí)的信貸評(píng)級(jí)為“損失”。根據(jù)此十級(jí)信貸評(píng)級(jí)系統(tǒng)，本行不僅評(píng)估本行貸款的信貸風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)亦評(píng)估企業(yè)客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)，這使本行可進(jìn)一步完善有關(guān)貸款的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。本行在評(píng)估企業(yè)客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)時(shí)會(huì)考慮一些定量或質(zhì)量因素，包括： 借款人的財(cái)務(wù)狀況，包括現(xiàn)金流量、資產(chǎn)和負(fù)債以及獲取其它資金來(lái)源的能力； 分析借款人的非財(cái)務(wù)狀況，主要包括管理和經(jīng)營(yíng)，以及受外在因素和不可預(yù)見(jiàn)事件的潛在影響； 借款人所從事的行業(yè)和借款人的市場(chǎng)地位。信貸評(píng)級(jí)處于本行內(nèi)部十級(jí)信貸評(píng)級(jí)系統(tǒng)下一至七級(jí)中到期未還款記錄不超過(guò)90天的客戶被歸類(lèi)為“正常類(lèi)客戶”，而信貸評(píng)級(jí)系統(tǒng)下八到十級(jí)或至少有一筆90天以上的到期未還款記錄的客戶被歸類(lèi)為“問(wèn)題類(lèi)客戶”。當(dāng)本行評(píng)估某一貸款的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)時(shí)，本行主要考慮該企業(yè)客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和其它因素，例如： 貸款擔(dān)保（如有）； 貸款擬定目的、用途或結(jié)構(gòu)； 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)； 拖欠貸款記錄（如有）。各貸款申請(qǐng)是根據(jù)借款人承擔(dān)的全部現(xiàn)有未償還貸款進(jìn)行審查的。如果借款人貸款未收回，則任何新申請(qǐng)必須經(jīng)過(guò)適當(dāng)?shù)膶徟芾砣藛T或貸款審查委員會(huì)根據(jù)借款人的債項(xiàng)總額及貸款類(lèi)別決定審批。在評(píng)估信貸風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，本行還要考慮本行在貸款組合水平上的總體信貸風(fēng)險(xiǎn)，并遵守監(jiān)管部門(mén)的相關(guān)規(guī)定。B貸款審批在完成調(diào)查后，企業(yè)貸款申請(qǐng)將由本行分行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和貸款審查委員會(huì)進(jìn)行進(jìn)一步的審查。本行客戶經(jīng)理提交的貸款申請(qǐng)經(jīng)分行授信管理部審查后，提交分行貸款審查委員會(huì)審查或有權(quán)審批人審批。本行分行的貸款審查委員會(huì)由七名委員組成，由本行各分行負(fù)責(zé)授權(quán)管理的主管副行長(zhǎng)擔(dān)任貸款審查委員會(huì)主任。為確保本行分行的前臺(tái)及中臺(tái)部門(mén)職能分隔，分行的主管副行長(zhǎng)不得主管前臺(tái)部門(mén)，例如市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)。各貸款申請(qǐng)必須得到5名委員的批準(zhǔn)才能通過(guò)，主任委員有一票否決權(quán)。分行行長(zhǎng)有權(quán)否決分行貸款審查委員會(huì)的授信決定，但無(wú)權(quán)批準(zhǔn)被貸款審查委員會(huì)否決的任何貸款。本行分行的貸款審查委員會(huì)一般每周開(kāi)一次會(huì)議。分行超越權(quán)限授信業(yè)務(wù)均需提交區(qū)域授信審批中心或總行審批。分行提交的貸款申請(qǐng)經(jīng)總行授信審查后，提交總行貸款審查委員會(huì)審查或有權(quán)審批人審批。總行貸款審查委員會(huì)由9名委員組成，包括總行副行長(zhǎng)，來(lái)自授信管理部、公司業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部、預(yù)算財(cái)務(wù)部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、資金部、法律合規(guī)部具有相關(guān)經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)家，并由副行長(zhǎng)擔(dān)任貸款審查委員會(huì)主席。提交給本行總行貸款審查委員會(huì)的所有貸款申請(qǐng)都須經(jīng)過(guò)三分之二以上委員的批準(zhǔn)。本行行長(zhǎng)有權(quán)否決本行貸款審查委員會(huì)作出的授信決定，但無(wú)權(quán)批準(zhǔn)已被總行貸款審查委員會(huì)否決的申請(qǐng)。C針對(duì)某些客戶的特殊程序問(wèn)題客戶與高風(fēng)險(xiǎn)客戶相關(guān)的任何貸款申請(qǐng)或任何貸款重組計(jì)劃，均需提交資產(chǎn)保全部和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審查和審批。本行各分行根據(jù)授權(quán)取得貸款重組限額，任何超出該限額的重組計(jì)劃需提交本行總行的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會(huì)審批。本行總行的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會(huì)由9名委員組成，包括本行一名主管資產(chǎn)保全的副行長(zhǎng)，及來(lái)自資產(chǎn)保全部、授信管理部、公司業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部、法律合規(guī)部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、預(yù)算財(cái)務(wù)部及監(jiān)察室的代表，并由副行長(zhǎng)出任主席。具有相關(guān)經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)家可以擔(dān)任風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會(huì)的顧問(wèn)。在分行層面，所有風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、內(nèi)部控制委員會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會(huì)的職能通常由各分行的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)行使。本行分行的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由9名或7名委員組成，并由該分行的行長(zhǎng)出任主席，以及由該分行負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的副行長(zhǎng)出任副主席。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)作出的決定必需得到由9名委員組成的委員會(huì)的6名委員或由7名委員組成的委員會(huì)的5名委員的批準(zhǔn)，并且主席有權(quán)否決風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的決定。然而，該分行副行長(zhǎng)、主管風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行副行長(zhǎng)或本行行長(zhǎng)均無(wú)權(quán)批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)之前已否決的申請(qǐng)。本行分行的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)在必要時(shí)召開(kāi)會(huì)議。集團(tuán)客戶為了更好地管理客戶授信集中風(fēng)險(xiǎn)，本行根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引規(guī)定，結(jié)合本行管理需要確定了集團(tuán)客戶范圍，對(duì)同一集團(tuán)內(nèi)的客戶采取集團(tuán)授信管理模式，并按照“分類(lèi)管理、厘定職責(zé)、優(yōu)化流程、強(qiáng)化監(jiān)控”原則加強(qiáng)集團(tuán)客戶的授信管理。集團(tuán)客戶的主辦行牽頭組織或協(xié)助總分行公司業(yè)務(wù)部門(mén)做好集團(tuán)客戶信息調(diào)查匯總、集團(tuán)關(guān)系確認(rèn)、授信業(yè)務(wù)辦理和授后監(jiān)控管理等工作，協(xié)辦行協(xié)助主辦行進(jìn)行集團(tuán)客戶的授信分析及管理，辦理集團(tuán)客戶在本行的授信業(yè)務(wù)。一般情況下，主辦行由集團(tuán)總部所在地分行擔(dān)任。在授信審查時(shí)，本行將根據(jù)集團(tuán)客戶的特點(diǎn)對(duì)集團(tuán)客戶的股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理和資金運(yùn)作模式、對(duì)外投資、集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)、關(guān)聯(lián)交易行為等方面進(jìn)行重點(diǎn)分析和審核，并注意防范集團(tuán)內(nèi)部互保風(fēng)險(xiǎn)。本行相信，這些針對(duì)性的措施有助于更有效管理集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)。D貸后監(jiān)控本行對(duì)個(gè)別及組合性的對(duì)公貸款在銀行內(nèi)部的各層次進(jìn)行監(jiān)控。本行客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)客戶進(jìn)行貸后監(jiān)控，已移交的問(wèn)題類(lèi)授信客戶的貸后監(jiān)控由資產(chǎn)保全清收人員負(fù)責(zé)。授信管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)正常類(lèi)授信客戶的監(jiān)控報(bào)告進(jìn)行審查，資產(chǎn)保全部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)問(wèn)題類(lèi)授信客戶的監(jiān)控報(bào)告進(jìn)行審查。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門(mén)對(duì)貸后監(jiān)控的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)估。這些定期貸款監(jiān)控檢查的目的是： 獲取每名借款人財(cái)務(wù)狀況的最新資料； 獲取每筆貸款的履約和還款狀況的最新資料； 及早發(fā)現(xiàn)拖欠的警告信號(hào)以便于采取快捷的補(bǔ)救行動(dòng)； 獲取總體貸款組合承擔(dān)的信貸風(fēng)險(xiǎn)的最新資料； 容許信貸政策委員會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)監(jiān)控本行貸款組合的總體質(zhì)量、識(shí)別重大趨勢(shì)和評(píng)估本行信貸風(fēng)險(xiǎn)策略和政策的適合性。根據(jù)各客戶的信用等級(jí)、貸款規(guī)模和還款歷史的不同，本行對(duì)各筆企業(yè)貸款的監(jiān)控頻率也有所不同。例如，對(duì)本行十級(jí)信貸評(píng)級(jí)系統(tǒng)下任何信貸評(píng)級(jí)為一至五級(jí)的企業(yè)客戶，定期監(jiān)控每年進(jìn)行一次；對(duì)信貸評(píng)級(jí)為六或七級(jí)的客戶，定期監(jiān)控每六個(gè)月進(jìn)行一次；對(duì)信貸評(píng)級(jí)為八級(jí)或以上的企業(yè)客戶，定期監(jiān)控每三個(gè)月進(jìn)行一次。根據(jù)受監(jiān)控信貸產(chǎn)品的性質(zhì)，本行可能會(huì)采用下列一種或多種方法來(lái)監(jiān)控本行貸款和本行客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)，包括： 檢查對(duì)信貸條款的遵守情況； 通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)拜訪和會(huì)議與客戶保持定期接觸； 及時(shí)跟蹤文檔缺失情況； 按借款人類(lèi)型、業(yè)務(wù)類(lèi)別和內(nèi)部信貸評(píng)級(jí)進(jìn)行定期的組合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。在運(yùn)用這些方法發(fā)現(xiàn)客戶有拖欠的跡象時(shí)，本行將對(duì)相關(guān)客戶的信用質(zhì)量和還款能力進(jìn)行更詳細(xì)的審查并采取適當(dāng)?shù)难a(bǔ)救行動(dòng)，如采取要求提前還款等措施。E風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及監(jiān)控系統(tǒng)本行已經(jīng)實(shí)施一套風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及監(jiān)控系統(tǒng)，已經(jīng)運(yùn)用包括三層風(fēng)險(xiǎn)過(guò)濾、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察名單在內(nèi)的多種風(fēng)險(xiǎn)管理工具，旨在盡早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取補(bǔ)救措施以及確保本行有足夠的撥備和使損失減到最低。為及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化對(duì)“正常”類(lèi)和“關(guān)注”類(lèi)信貸進(jìn)行一致、審慎、有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理，本行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部實(shí)施了“三層風(fēng)險(xiǎn)過(guò)濾”和“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察名單”制度。全行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理通過(guò)“三層風(fēng)險(xiǎn)過(guò)濾”的篩選，對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的客戶實(shí)施不同的處理方法，對(duì)符合“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察名單”定義和風(fēng)險(xiǎn)特征的客戶納入 “風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察名單”重點(diǎn)監(jiān)控和分類(lèi)管理。如果一筆貸款存在借款人或擔(dān)保人可能無(wú)法履行其義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，該客戶將被列入“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察名單”。本行將“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察名單”涉及的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步劃分為風(fēng)險(xiǎn)可逆、風(fēng)險(xiǎn)較大和風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重三類(lèi)?！帮L(fēng)險(xiǎn)可逆”是指雖存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，但經(jīng)采取一定的防范或改進(jìn)措施后，極有可能轉(zhuǎn)為“正?！鳖?lèi)的授信業(yè)務(wù)。這一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)主要在本行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門(mén)的監(jiān)管下由客戶經(jīng)理進(jìn)行管理。“風(fēng)險(xiǎn)較大”是指存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，并且可能會(huì)一定程度地危及本行信貸資產(chǎn)安全的授信業(yè)務(wù)。這一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)主要在本行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的重點(diǎn)監(jiān)控和指導(dǎo)下，以客戶經(jīng)理為主體進(jìn)行管理?！帮L(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重”是指風(fēng)險(xiǎn)趨向惡化，在六個(gè)月之內(nèi)很有可能降為“次級(jí)”類(lèi)的授信業(yè)務(wù)。這一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)由資產(chǎn)保全部門(mén)提前介入，直接管理。個(gè)人貸款本行分行的零售部主要負(fù)責(zé)對(duì)相關(guān)分行的個(gè)人貸款信貸管理，而在本行分行零售部?jī)?nèi)設(shè)立的個(gè)人貸款管理中心，則主要負(fù)責(zé)審核、審批和管理在其職權(quán)范圍內(nèi)的個(gè)人貸款。A貸前調(diào)查零售客戶表明有意申請(qǐng)消費(fèi)貸款或營(yíng)運(yùn)資金貸款后，本行支行的銷(xiāo)售人員會(huì)親自會(huì)見(jiàn)客戶，收集有關(guān)貸款申請(qǐng)資料，確保申請(qǐng)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確有效，并且以書(shū)面及電子方式將申請(qǐng)數(shù)據(jù)發(fā)送至本行分行的個(gè)人貸款管理中心。當(dāng)審查貸款申請(qǐng)時(shí)，個(gè)人貸款管理中心的審查人員需根據(jù)若干因素對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)作出評(píng)估，其中包括但不限于： 申請(qǐng)材料的完整性，以及這些材料是否符合規(guī)定； 貸款的擬定用途； 借款人的還款能力； 貸款額與價(jià)值比率； 擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、抵押品的估值以及登記抵押品或按揭的可行性。B貸款審批本行就個(gè)人貸款采用多級(jí)信貸授信審批程序，即主要根據(jù)擬授貸款的本金金額和貸款類(lèi)型，在分行由低級(jí)至高級(jí)逐層審批。此外，以政府債券和存款證明擔(dān)保的個(gè)人貸款可由本行任何一家有信貸經(jīng)營(yíng)權(quán)的支行審批。C貸款監(jiān)控本行的消費(fèi)貸款主要通過(guò)每月償還本金和利息方式進(jìn)行監(jiān)控，而本行向個(gè)人作出的營(yíng)運(yùn)資金貸款則主要通過(guò)在支付貸款15 日內(nèi)審查貸款的用途方式進(jìn)行監(jiān)控。當(dāng)本行發(fā)現(xiàn)零售客戶有還款困難時(shí)，將進(jìn)行調(diào)查和采取適當(dāng)補(bǔ)救行動(dòng)。（3） 不良貸款管理及收回為統(tǒng)一管理本行的不良貸款，并致力于改善不良貸款的收回水平，本行已建立一個(gè)資產(chǎn)保全部，專(zhuān)門(mén)管理和解決不良貸款，提前介入和化解潛在貸款風(fēng)險(xiǎn)，并向本行負(fù)責(zé)監(jiān)督不良貸款管理的副行長(zhǎng)報(bào)告。在總行層面，資產(chǎn)保全部對(duì)本行的不良貸款提供統(tǒng)一管理，并在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建立和實(shí)施解決不良貸款的統(tǒng)一政策和程序。在本行的分行層面，部分分行設(shè)有資產(chǎn)保全部，而其他分行在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部下設(shè)有專(zhuān)門(mén)人員負(fù)責(zé)分行的不良貸款管理。在本行的架構(gòu)內(nèi)，本行約有320名資深的專(zhuān)業(yè)人員負(fù)責(zé)解決不良貸款。本行制定了一套不良貸款的管理模式，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)程度較高，處置難度較大的不良貸款，由資產(chǎn)保全部經(jīng)理直接負(fù)責(zé)不良貸款保全（即移交模式）；對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)程度低，債務(wù)人有還款意愿的不良貸款由資產(chǎn)保全經(jīng)理和授信經(jīng)營(yíng)部門(mén)客戶經(jīng)理共同管理（非移交模式）。根據(jù)不良貸款的具體風(fēng)險(xiǎn)狀況，采用移交與非移交模式，充分利用授信經(jīng)營(yíng)部門(mén)的客戶關(guān)系基礎(chǔ)，并發(fā)揮資產(chǎn)保全部門(mén)的專(zhuān)業(yè)化處置優(yōu)勢(shì)。在具體不良貸款的處理過(guò)程中，資產(chǎn)保全部亦會(huì)咨詢公司業(yè)務(wù)部、授信管理部、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部、法律合規(guī)部，以至（如合適）外部的專(zhuān)業(yè)人員解決不良貸款。本行針對(duì)不良貸款的管理開(kāi)發(fā)了信息管理系統(tǒng)，包括信貸管理信息系統(tǒng)中的問(wèn)題類(lèi)客戶子模塊，實(shí)現(xiàn)了不良貸款管理與正常授信業(yè)務(wù)流程的緊密結(jié)合，保障了不良貸款管理權(quán)限和管理流程的集中統(tǒng)一。本行正在開(kāi)發(fā)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中也專(zhuān)門(mén)設(shè)計(jì)了分析不良貸款信息的功能，該系統(tǒng)有利于提高本行對(duì)于不良貸款管理信息的分析和研究深度。本行資產(chǎn)保全部負(fù)責(zé)實(shí)施并不斷完善不良貸款管理的流程與方法，本行不良資產(chǎn)的主要管理程序如下：保全不良貸款的主要方法是通過(guò)法院和/或非通過(guò)法院程序，包括現(xiàn)金收回、協(xié)商和解、變賣(mài)抵押品或其他資產(chǎn)，以及重組債務(wù)。如果本行在竭盡所有司法及非司法程序努力后，仍不能收回貸款或其部分，則未能收回的款額將會(huì)被核銷(xiāo)。還款通知。本行會(huì)定期向不良貸款債務(wù)人發(fā)出還款通知，作為本行收款努力的第一步，要求債務(wù)人現(xiàn)金還款，收集并了解有關(guān)借款人業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)及財(cái)務(wù)狀況的信息，有助本行在不能收回現(xiàn)金還款的情況下，建立本行的收回戰(zhàn)略。根據(jù)借款人及其擔(dān)保人（如有）的合作程度，本行可能會(huì)啟動(dòng)法律程序與借款人及其擔(dān)保人（如有）協(xié)商解決不良貸款。協(xié)商和解。若借款人及/或其擔(dān)保人（如有）在本行作出收回款項(xiàng)努力時(shí)和本行合作，并且其業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)情況無(wú)重大惡化，本行可能會(huì)與借款人及/或其擔(dān)保人（如有）達(dá)成協(xié)商和解。協(xié)商和解可能以貸款重組方式進(jìn)行，本行可能要求增加抵押品或其他擔(dān)保，或者更換借款主體。若本行認(rèn)為借款人的財(cái)務(wù)狀況改善機(jī)會(huì)渺茫時(shí)，協(xié)商和解通常包括部分還款再加變賣(mài)抵押品或其他資產(chǎn)。法律程序。如果借款人及/或其擔(dān)保人（如有）在本行作出收回款項(xiàng)努力時(shí)不與本行合作，或缺乏還款意愿，或若借款人及/或其擔(dān)保人（如有）的業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)正在惡化，若不迅速反應(yīng)便會(huì)危害本行資產(chǎn)安全時(shí)，本行會(huì)提起訴訟，以便通過(guò)法律程序收回不良貸款。法院裁決后，則要求借款人及/或其擔(dān)保人（如有）按照法院判決償付貸款，或申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行借款人及/或其擔(dān)保人（如有）的資產(chǎn)（包括抵押品（如有），或在法院監(jiān)督下本行和借款人及/或其擔(dān)保人（如有）合作重組該不良貸款。重組。重組是一項(xiàng)自愿或在某程度上由法院監(jiān)督進(jìn)行的程序，通過(guò)重組程序，本行與借款人及/或其擔(dān)保人（如有）可重新修訂借款人的信用條款，避免進(jìn)行訴訟，防止出售抵押品時(shí)招致?lián)p失，以最大限度地收回款項(xiàng)。只有在借款人及/或其擔(dān)保人（如有）經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為正常或有良好前景的情況下，本行才會(huì)重組不良貸款。重組過(guò)程中，本行會(huì)要求借款人及/或其擔(dān)保人（如有）償付部分本息，或要求額外的抵押品，降低重組貸款的風(fēng)險(xiǎn)。本行會(huì)對(duì)重組后貸款（轉(zhuǎn)換借款主體的重組除外）實(shí)施六個(gè)月的監(jiān)視期，期內(nèi)借款人的業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)及貸款本金和利息的償付會(huì)被本行的資產(chǎn)保全部密切監(jiān)視。六個(gè)月監(jiān)視期過(guò)后，若借款人的業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)正常，能夠按重組條款定期償付本息，并且經(jīng)重組的不良貸款其他方面符合貸款分類(lèi)原則下“關(guān)注”或“正?！鳖?lèi)別的規(guī)定，經(jīng)重組的不良貸款便可能被提升為“關(guān)注”或“正?！鳖?lèi)別。變賣(mài)抵押品或其他資產(chǎn)。變賣(mài)抵押品或其他物業(yè)是法院強(qiáng)制執(zhí)行的一項(xiàng)法律程序，或者是協(xié)商和解的結(jié)果。本行可通過(guò)公開(kāi)拍賣(mài)或非拍賣(mài)協(xié)議轉(zhuǎn)讓?zhuān)畲笙薅鹊厥栈乜铐?xiàng)。抵債資產(chǎn)管理和處置。本行在法院強(qiáng)制執(zhí)行或協(xié)商和解過(guò)程中，可能依據(jù)法律規(guī)定和協(xié)商接受借款人及/或其但保人（如有）的實(shí)物資產(chǎn)抵償貸款。本行已經(jīng)針對(duì)性地制定了一套程序，包括抵入作價(jià)，日常管理及資產(chǎn)變現(xiàn)。本行自2004年開(kāi)始對(duì)全行主要地區(qū)的抵債資產(chǎn)實(shí)施集中處置，由總行統(tǒng)一委托評(píng)估機(jī)構(gòu)和拍賣(mài)機(jī)構(gòu)，以公開(kāi)拍賣(mài)的方式處置抵債資產(chǎn)。在某些地區(qū)，抵債資產(chǎn)抵入及變現(xiàn)時(shí)可能會(huì)遭遇干擾，增加本行管理抵債資產(chǎn)的困難，從而給本行帶來(lái)?yè)p失。核銷(xiāo)。本行會(huì)在采取所有可能的措施和實(shí)施必要的程序后，對(duì)未能收回的不良貸款予以核銷(xiāo)。核銷(xiāo)一項(xiàng)貸款本金債權(quán)須由分行指派專(zhuān)人進(jìn)行實(shí)地復(fù)核，經(jīng)分行資產(chǎn)保全部門(mén)、預(yù)算財(cái)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會(huì)、分行行長(zhǎng)、以及（總行層級(jí)的）資產(chǎn)保全部、預(yù)算財(cái)務(wù)部及審計(jì)部批準(zhǔn)。貸款本金在3,000萬(wàn)元以上的核銷(xiāo)，將由總行派員進(jìn)行實(shí)地核實(shí)，并須經(jīng)總行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會(huì)特別批準(zhǔn)。除上述不良貸款管理政策及程序外，本行還建立了應(yīng)對(duì)信貸類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)事件的處置組和處理程序，處置組由本行分管風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，總部相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人參加，以便監(jiān)督及快速解決所有須實(shí)時(shí)注意的重大不良貸款。此外，在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的實(shí)施方面，本行采用信貸管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了信貸全流程集中處理，該系統(tǒng)以客戶管理為中心，與核心賬務(wù)系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)，通過(guò)五個(gè)統(tǒng)一來(lái)控制信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，即：統(tǒng)一授信管理政策、統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)額度控制、統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程操作、統(tǒng)一客戶關(guān)系管理、統(tǒng)一業(yè)務(wù)檔案管理、統(tǒng)一數(shù)據(jù)信息來(lái)源。本行還利用客戶綜合信息系統(tǒng)集成反映全行客戶信息。此外，本行已自行開(kāi)發(fā)逐筆撥備系統(tǒng)、信貸監(jiān)控系統(tǒng)、非信貸監(jiān)控系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)等，實(shí)現(xiàn)了全行遷徙分析、監(jiān)察名單、責(zé)任追究的系統(tǒng)運(yùn)作。為進(jìn)一步擴(kuò)展系統(tǒng)功能，本行在數(shù)據(jù)大集中基礎(chǔ)上，開(kāi)發(fā)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的全面管控。2、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指未來(lái)收入、公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量可能由于利率、匯率變化，及會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感產(chǎn)品有影響的其他市場(chǎng)變動(dòng)而遭受潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型為利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。本行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施如下：第一，強(qiáng)化市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和監(jiān)測(cè)。本行已經(jīng)實(shí)現(xiàn)按月計(jì)算銀行賬戶和交易賬戶的久期、基點(diǎn)價(jià)值等利率敏感性指標(biāo)，由業(yè)務(wù)單元內(nèi)設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期在本業(yè)務(wù)單元管理范圍內(nèi)進(jìn)行包含定性和定量分析的壓力測(cè)試，對(duì)有重大影響的情形提出應(yīng)急處理方案，動(dòng)態(tài)監(jiān)控市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額執(zhí)行情況。第二，實(shí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理。本行按交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額對(duì)交易賬戶實(shí)施限額管理，對(duì)超限額情況及時(shí)進(jìn)行監(jiān)控和處理。第三，加強(qiáng)資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制。本行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要，相繼出臺(tái)了交通銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法、人民幣利率互換業(yè)務(wù)管理暫行辦法、人民幣同業(yè)融資授信管理辦法及關(guān)于規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的意見(jiàn)等制度，不斷加強(qiáng)同業(yè)拆借、同業(yè)債券、人民幣利率互換等各類(lèi)資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制和防范。第四，加強(qiáng)國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制。匯率風(fēng)險(xiǎn)控制方面，通過(guò)路透KONDOR+系統(tǒng)進(jìn)行外匯風(fēng)險(xiǎn)集中式管理，自動(dòng)監(jiān)控額度使用情況、報(bào)告敞口的異常狀況；代理行風(fēng)險(xiǎn)管理方面，建立代理行評(píng)分評(píng)級(jí)模型，作為同業(yè)授信的基本依據(jù)。同時(shí)本行將非財(cái)資業(yè)務(wù)同業(yè)授信額度整合為貿(mào)易融資和擔(dān)保兩類(lèi)，既滿足新業(yè)務(wù)使用需要，又體現(xiàn)不同業(yè)務(wù)種類(lèi)的風(fēng)險(xiǎn)屬性。（1） 利率風(fēng)險(xiǎn)管理利率風(fēng)險(xiǎn)是指本行的利息收入或本行的資產(chǎn)值由于利率波動(dòng)而可能遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。本行利率風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自資產(chǎn)和負(fù)債的期限或再定價(jià)期間的不相配以及利率的波動(dòng)。此外，不同產(chǎn)品采用的不同定價(jià)基礎(chǔ)也可能會(huì)導(dǎo)致本行同一再定價(jià)期間內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債產(chǎn)生利率風(fēng)險(xiǎn)。本行已在內(nèi)部開(kāi)發(fā)出一套人民幣資產(chǎn)/負(fù)債缺口管理和分析系統(tǒng)，對(duì)本行的人民幣資產(chǎn)和負(fù)債承擔(dān)的利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量分析和測(cè)量。該系統(tǒng)已在本行的各分行應(yīng)用。此外，本行利用該系統(tǒng)提供的數(shù)據(jù)進(jìn)行壓力測(cè)試，就本行調(diào)整人民幣資產(chǎn)和負(fù)債組合的到期日和期限提供指引，以管理本行承擔(dān)的利率風(fēng)險(xiǎn)。本行最少每月進(jìn)行一次缺口分析。本行通過(guò)控制各時(shí)間段的利率缺口來(lái)管理本行的資產(chǎn)和負(fù)債。本行通過(guò)模擬利率情景衡量這些缺口以確保利息收入變動(dòng)保持在設(shè)定的范圍內(nèi)。此外，本行還通過(guò)調(diào)整人民幣計(jì)值負(fù)債的到期日及分配對(duì)人民幣計(jì)值負(fù)債進(jìn)行管理。本行主要通過(guò)以下措施管理本行的外幣資產(chǎn)及負(fù)債：集中剩余的以外幣為貨幣單位的資金的投資，主要投資于短期融資，包括