《金融統(tǒng)計(jì)學(xué)》第九章對(duì)外金融統(tǒng)計(jì).ppt

第九章 對(duì)外金融統(tǒng)計(jì),本章學(xué)習(xí)目標(biāo) 第一節(jié) 對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)概述 第二節(jié) 國(guó)際收支統(tǒng)計(jì) 第三節(jié) 我國(guó)的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì) 第四節(jié) 外匯收支統(tǒng)計(jì) 第五節(jié) 外匯信貸統(tǒng)計(jì) 第六節(jié) 外匯儲(chǔ)備和外債統(tǒng)計(jì) 第七節(jié) 利用外資和對(duì)外投資統(tǒng)計(jì) 關(guān)鍵概念 學(xué)習(xí)小結(jié) 思考題,本章學(xué)習(xí)目標(biāo),通過(guò)本章的學(xué)習(xí)，掌握對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)的概念，了解對(duì) 外金融統(tǒng)計(jì)的重要意義，明確對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)的任務(wù)。在此 基礎(chǔ)上，深入把握國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)的概念、內(nèi)容、意義及國(guó) 際收支統(tǒng)計(jì)的分析方法，熟悉國(guó)際收支平衡表的結(jié)構(gòu)及內(nèi) 容，了解我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系以及我國(guó)的國(guó)際收 支狀況；掌握外匯收支統(tǒng)計(jì)、外匯信貸統(tǒng)計(jì)及利用外資和 對(duì)外投資統(tǒng)計(jì)的概念、內(nèi)容、分析方法及有關(guān)指標(biāo)，熟悉 外匯收支統(tǒng)計(jì)、外匯信貸統(tǒng)計(jì)及利用外資和對(duì)外投資統(tǒng)計(jì) 在我國(guó)的開(kāi)展?fàn)顩r及有關(guān)的規(guī)章制度和指標(biāo)體系。,第一節(jié) 對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)概述,一、對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)的概念 二、對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)的意義 三、對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)的任務(wù),一、對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)的概念,(一)對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)定義 對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)是國(guó)家對(duì)外金融關(guān)系中收支活動(dòng)的全面 記錄，包括外匯收支數(shù)字的搜集、整理和分析，是研究我 國(guó)國(guó)際收支狀況，進(jìn)行外匯管理必不可少的工具。對(duì)外金 融關(guān)系是對(duì)外關(guān)系的重要組成部分。 (二)對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)主要內(nèi)容 1.一般對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)主要包括的內(nèi)容 （1）對(duì)各國(guó)或地區(qū)之間的各種貨幣收支關(guān)系的往來(lái)作全面地描述和分 析； （2）以本國(guó)為核心，對(duì)與本國(guó)有關(guān)的各種外匯收支關(guān)系的數(shù)據(jù)進(jìn)行搜 集、整理和分析研究。具體包括：國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)、外匯收支統(tǒng)計(jì)、外匯 信貸統(tǒng)計(jì)及利用外資統(tǒng)計(jì)和對(duì)外投資統(tǒng)計(jì)等。,2.我國(guó)對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)主要包括的內(nèi)容,我國(guó)的對(duì)外金融活動(dòng)包括我國(guó)與世界其它國(guó)家和地區(qū) 間各項(xiàng)有形商品交易的外匯收支活動(dòng)，各項(xiàng)勞務(wù)性的非貿(mào) 易外匯收支活動(dòng)，以及資金轉(zhuǎn)移收支活動(dòng)等等。這些活動(dòng) 涉及政府、機(jī)關(guān)、團(tuán)體、外交機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)等的外匯收 支，也涉及到國(guó)內(nèi)外的僑胞、僑眷、外僑的個(gè)人外匯收支,二、對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)的意義,(一)對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)是研究我國(guó)國(guó)際收支狀況,進(jìn)行外匯管 理的有效手段 (二)對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)指標(biāo)可以為促進(jìn)我國(guó)對(duì)外金融工作提供 重要依據(jù) (三)對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)的分析研究可以促進(jìn)國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系 (四)對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)有利于及時(shí)掌握國(guó)際金融市場(chǎng)的變化動(dòng) 態(tài),三、對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)的任務(wù) 對(duì)外金融統(tǒng)計(jì)的基本任務(wù)是：準(zhǔn)確、及時(shí)、全面、系統(tǒng)地反映我國(guó) 的國(guó)際收支、對(duì)外貿(mào)易、利用外資和對(duì)外投資等情況，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，分析 研究存在的問(wèn)題，并提出改進(jìn)措施，為國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)管理和加快對(duì)外貿(mào) 易政策的制定提供所需要的數(shù)據(jù)資料。,第二節(jié) 國(guó)際收支統(tǒng)計(jì),一、國(guó)際收支的概念 二、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì) 三、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)分析,一、國(guó)際收支的概念,（一）國(guó)際收支是一個(gè)流量概念。 國(guó)際收支（Balance of Payments, BOP）,是指一定時(shí)期內(nèi)某一 經(jīng)濟(jì)體（通常指一國(guó)或者地區(qū)）與世界其它經(jīng)濟(jì)體之間的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)交易 。其中的經(jīng)濟(jì)交易是在居民與非居民之間進(jìn)行的，包括經(jīng)常項(xiàng)目交易、 資本與金融項(xiàng)目交易和國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)變動(dòng)等。 國(guó)際收支的內(nèi)涵十分豐富，要正確理解這一概念，還應(yīng)從以下幾 個(gè)方面加以理解： (一)國(guó)際收支是一個(gè)流量概念。 (二)國(guó)際收支所記錄的內(nèi)容是經(jīng)濟(jì)交易 (三)國(guó)際收支記載的是居民與非居民之間的經(jīng)濟(jì)交易,二、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì),（一）國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)的概念 國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)是指對(duì)一個(gè)國(guó)家在一定時(shí)期內(nèi)所發(fā)生的各種國(guó)際經(jīng)濟(jì)交易的流動(dòng)量，即發(fā)生額的統(tǒng)計(jì)，它是全面觀察一個(gè)國(guó)家在一定時(shí)期國(guó)際收支平衡狀況的重要依據(jù)。 （二）國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)的意義 1搞好國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)，可以更好地反映一個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)狀況 2搞好國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)，可以全面地反映一國(guó)外部經(jīng)濟(jì)的均衡狀況 3搞好國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)，可以為一國(guó)制定貨幣金融政策提供重要依據(jù) （三）國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)的內(nèi)容 1經(jīng)常賬戶(hù)（Current Account,CA）統(tǒng)計(jì) 經(jīng)常賬戶(hù)是指對(duì)實(shí)際資源在國(guó)際間的流動(dòng)行為記錄的賬戶(hù)，包括進(jìn)出口的貨物、輸入輸出的服務(wù)、對(duì)外應(yīng)收及應(yīng)付的收益，以及在無(wú)同等回報(bào)的情況下，與其它國(guó)家或地區(qū)之間發(fā)生的經(jīng)常轉(zhuǎn)移。是一國(guó)國(guó)際收支平衡表中最重要的項(xiàng)目,包括貨物、服務(wù)、收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移4個(gè)子項(xiàng)目。,（1）貨物（Goods） （2）服務(wù)（Service） （3）收益（Income） (4)經(jīng)常轉(zhuǎn)移（Current Transfers） 2資本與金融賬戶(hù)（Capital and Financial Account,FA）統(tǒng)計(jì) 資本與金融賬戶(hù)是指資本項(xiàng)目下的資本轉(zhuǎn)移、非生產(chǎn)、非金融 資產(chǎn)交易及其它所有引起經(jīng)濟(jì)體對(duì)外資產(chǎn)和負(fù)債發(fā)生變化的金融項(xiàng) 目。 （1）資本賬戶(hù)（Capital Account） （2）金融賬戶(hù)（Financial Account） 直接投資（Direct Investment） 證券投資（Portfolio Investment） 其它資產(chǎn),3儲(chǔ)備資產(chǎn)（Reserve Assets） 儲(chǔ)備資產(chǎn)（Reserve Assets）,是指貨幣當(dāng)局掌握的可以隨時(shí)動(dòng) 用以平衡國(guó)際收支和干預(yù)匯率的金融資產(chǎn)。 4錯(cuò)誤與遺漏賬戶(hù)（Error and Omissions Account） 國(guó)際收支平衡表采用的是復(fù)式記賬法，因此，所有賬戶(hù)的借方總 額和貸方總額應(yīng)相等。事實(shí)上，由于不同賬戶(hù)的統(tǒng)計(jì)資料來(lái)源不一， 記錄時(shí)間不同以及一些人為因素（如虛報(bào)出口）等原因，會(huì)造成結(jié)賬 時(shí)出現(xiàn)凈的借方余額或貸方余額。,（四）國(guó)際收支平衡表,1國(guó)際收支平衡表及其結(jié)構(gòu) (1)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì) 國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)是通過(guò)編制國(guó)際收支平衡表來(lái)進(jìn)行的。國(guó)際收支平 衡表是關(guān)于國(guó)際收支的系統(tǒng)記錄，是按照復(fù)式簿記原理，以某一特定貨 幣為計(jì)量單位，運(yùn)用簡(jiǎn)明的表格形式總括地反映一個(gè)經(jīng)濟(jì)體在特定時(shí)期 內(nèi)與世界其它經(jīng)濟(jì)體間發(fā)生的全部經(jīng)濟(jì)交易。它反映一個(gè)國(guó)家對(duì)外收支 的現(xiàn)狀及其構(gòu)成情況，是國(guó)家決定財(cái)政經(jīng)濟(jì)政策，搞好財(cái)政、信貸、外 匯、物資等綜合平衡，參與國(guó)際金融組織的各項(xiàng)活動(dòng)的重要依據(jù)。 (2)國(guó)際收支平衡表 國(guó)際收支平衡表采用復(fù)式記賬形式，把全部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)劃分為借方 、貸方和差額三部分，分別反映一定時(shí)期內(nèi)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的貨幣發(fā)生額 和差額。在國(guó)際收支平衡表中，具體項(xiàng)目的借貸雙方的差額表現(xiàn)為局部 差額，各局部差額之和就是總差額，當(dāng)外匯收入大于支出，出現(xiàn)盈余，,就稱(chēng)之為國(guó)際收支順差；反之，當(dāng)外匯收入小于支出，出現(xiàn)赤字，就 稱(chēng)之為國(guó)際收支逆差。 2國(guó)際收支平衡表的記賬原則 (1)國(guó)際收支平衡表是按照“有借必有貸、借貸必相等”的復(fù)式簿記原理編制的 每筆交易都由兩筆價(jià)值相等、方向相反的項(xiàng)目表示。不論是實(shí)際資 源還是金融資產(chǎn)，借方均表示該經(jīng)濟(jì)體資產(chǎn)（資源）持有量的增加， 貸方均表示資產(chǎn)（資源）持有量的減少。 (2)記入借方和貸方的項(xiàng)目 記入借方的項(xiàng)目包括：反映進(jìn)口實(shí)際資源的經(jīng)常項(xiàng)目及反映資產(chǎn)增 加和負(fù)債減少的金融項(xiàng)目。記入貸方的項(xiàng)目包括：反映出口實(shí)際資源 的經(jīng)常項(xiàng)目及反映資產(chǎn)減少和負(fù)債增加的金融項(xiàng)目。 (3)具體的記賬原則,凡是引起本國(guó)從國(guó)外獲得貨幣流入的交易記入貸方，凡是引起 本國(guó)對(duì)外國(guó)流出貨幣的交易記入借方，凡是引起外匯供給的經(jīng)濟(jì)交易 記入貸方，凡是引起外匯需求的經(jīng)濟(jì)交易記入借方； 在國(guó)際收支平衡表中，通常采用市場(chǎng)價(jià)格作為計(jì)價(jià)基礎(chǔ)； 與國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算原則相一致，在國(guó)際收支平衡表中，國(guó)際收支 核算通常根據(jù)所有權(quán)變更的時(shí)間作為記載時(shí)間； 在國(guó)際收支平衡表中，應(yīng)將各種外幣折算為統(tǒng)一規(guī)定的某種外 幣或者本國(guó)貨幣。 表9-1反映了國(guó)際收支平衡表的基本組成部分。 表9-1 國(guó)際收支平衡表基本組成部分,三、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)分析,(一)一般意義上的分析 國(guó)際收支平衡表是根據(jù)復(fù)式簿記原理編制的，是一種事后的會(huì)計(jì)性記 錄，因此，借貸總額在整體是平衡的，也就是說(shuō)余額為零。 而我們通常所說(shuō)的國(guó)際收支盈余或赤字是針對(duì)不同口徑劃分的特定賬 戶(hù)上出現(xiàn)的余額而言的。就具體項(xiàng)目來(lái)說(shuō)，借方和貸方經(jīng)常是不相等的， 會(huì)產(chǎn)生一定的差額。當(dāng)特定賬戶(hù)的貸方總額大于借方總額時(shí)，稱(chēng)國(guó)際收支 順差，也叫盈余；當(dāng)特定賬戶(hù)的貸方總額小于借方總額時(shí)，稱(chēng)國(guó)際收支逆 差，也叫赤字；當(dāng)特定賬戶(hù)的貸方總額與借方總額相等時(shí)，稱(chēng)國(guó)際收支平 衡。通常，關(guān)于貿(mào)易收支出超、入超，經(jīng)常賬戶(hù)盈余、赤字，國(guó)際收支順 差、逆差等國(guó)際收支狀況的報(bào)道或資料就是指這種情況而言的。,(二)靜態(tài)分析法 1.靜態(tài)分析法的定義及表格 所謂靜態(tài)分析法，是指在某一時(shí)期內(nèi)對(duì)反映國(guó)際收支狀況的國(guó)際收支平 衡表進(jìn)行賬面上的分析。靜態(tài)分析要計(jì)算和分析平衡表中的各個(gè)項(xiàng)目及其 差額；分析各個(gè)差額形成的原因及其對(duì)國(guó)際收支平衡的影響；同時(shí)，結(jié)合 一國(guó)的政治經(jīng)濟(jì)變化的有關(guān)資料，進(jìn)行綜合判斷，以便找出其中具有規(guī)律 性的東西。一般的，根據(jù)分析和所關(guān)注的問(wèn)題的不同，國(guó)際收支狀況可以 用不同的項(xiàng)目差額來(lái)表示，這些差額主要有貿(mào)易賬戶(hù)差額、資本與金融賬 戶(hù)差額和總差額（詳細(xì)見(jiàn)表9-2）。 表9-2 中國(guó)國(guó)際收支平衡表 2010年 單位:億美元,注： 1.本表計(jì)數(shù)采用四舍五入原則。 2.從2010年三季度開(kāi)始，按照國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，將外商投資企業(yè)歸屬外方的未分配利潤(rùn)和已分配未匯出利潤(rùn)同時(shí)記入國(guó)際收支平衡表中經(jīng)常賬戶(hù)收益項(xiàng)目 的借方和金融賬戶(hù)直接投資的貸方。2010年各季度以及2005-2009年年度數(shù)據(jù)也按此方法進(jìn)行了追溯調(diào)整。 資料來(lái)源：國(guó)家外匯管理網(wǎng)，。,2.貿(mào)易賬戶(hù)差額 貿(mào)易賬戶(hù)差額=商品和服務(wù)出口商品和服務(wù)進(jìn)口 3.資本與金融賬戶(hù)差額 資本與金融賬戶(hù)差額=資本賬戶(hù)差額+金融賬戶(hù) 4.總差額 總差額=經(jīng)常賬戶(hù)差額+資本與金融賬戶(hù)差額+凈誤差與遺漏 儲(chǔ)備資產(chǎn)增減=總差額 儲(chǔ)備資產(chǎn)增減額=外匯儲(chǔ)備增減+特別提款權(quán)增減額+在基金組織儲(chǔ) 備頭寸的增減+對(duì)基金信貸的使用+黃金儲(chǔ)備增減,(三)動(dòng)態(tài)分析 動(dòng)態(tài)分析，是指對(duì)某個(gè)國(guó)家若干連續(xù)時(shí)期的國(guó)際收支平衡表進(jìn)行分析 的方法。它是一種縱向的分析方法。由于一國(guó)在某一時(shí)期的國(guó)際收支往往 同以前的發(fā)展過(guò)程相聯(lián)系的，因此，國(guó)際收支的動(dòng)態(tài)分析是十分必要的。 同時(shí)，在分析一國(guó)的的國(guó)際收支時(shí)，需要將動(dòng)態(tài)分析和靜態(tài)分析結(jié)合起來(lái) 。由于在較長(zhǎng)的計(jì)劃期內(nèi)我們追求國(guó)際收支的大體平衡，因此，在靜態(tài)平 衡和動(dòng)態(tài)平衡中，應(yīng)該追求國(guó)際收支的長(zhǎng)期動(dòng)態(tài)平衡。表9-3列示了 2006-2010年我國(guó)的國(guó)際收支狀況。 表9-3 2006-2010年中國(guó)國(guó)際收支平衡表 單位:億美元,第三節(jié) 我國(guó)的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì),一、我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)的歷史沿革 二、我國(guó)現(xiàn)行的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系 三、我國(guó)的國(guó)際收支平衡表,一、我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)的歷史沿革,我國(guó)的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)始于1980年，當(dāng)時(shí)，我國(guó)恢復(fù)了在國(guó)際貨幣基金組 織(IMF)的合法席位。根據(jù)IMF的有關(guān)規(guī)定，成員國(guó)有義務(wù)定期提供國(guó)際收支 狀況資料。為此我國(guó)開(kāi)始建立國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)體系。我國(guó)的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)工作大 體經(jīng)歷了以下三個(gè)階段：,(二),建立申報(bào)制度,建立統(tǒng)計(jì)制度正式編制,試編階段,在新中國(guó)成立后的相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，我國(guó)都未編制過(guò)國(guó)際收支平衡表，而只編制外匯收支平衡表。1980年，由當(dāng)時(shí)的國(guó)家外匯管理總局和中國(guó)銀行總行具體負(fù)責(zé)，在外匯收支統(tǒng)計(jì)制度的基礎(chǔ)上，編制國(guó)際收支平衡表。,(三),(一),經(jīng)過(guò)試編階段的摸索，在國(guó)家外匯收支統(tǒng)計(jì)表的基礎(chǔ)上，借鑒和吸收了國(guó)際通行的統(tǒng)計(jì)方法，我國(guó)出臺(tái)了第一個(gè)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)制度。我國(guó)從1982年起正式編制國(guó)際收支平衡表。1984年，又在原有的基礎(chǔ)上進(jìn)行了補(bǔ)充修改，制定了新的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)制度，這一制度一直延續(xù)到1995年。,從1996年開(kāi)始實(shí)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度。從1996年1 月1日起先實(shí)行通過(guò)金融機(jī)構(gòu)的間接申報(bào)制，1997年又推出了直接投資、證券投資、金融機(jī)構(gòu)對(duì)外資產(chǎn)及損益、匯兌等四項(xiàng)直接申報(bào)工作。新修訂的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法實(shí)施細(xì)則于2003年3月1日起正式實(shí)施。,二、我國(guó)現(xiàn)行的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系,(一)我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)范圍 1.我國(guó)的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)范圍為：中國(guó)居民與非中國(guó)居民之間發(fā)生的一切經(jīng)濟(jì)交易。 2.其中的中國(guó)居民是指： (1)在中國(guó)境內(nèi)居留1年以上的自然人、外國(guó)及香港、澳門(mén)、臺(tái)灣地 區(qū)在境內(nèi)的留學(xué)生、就醫(yī)人員、外國(guó)駐華使領(lǐng)館工作人員及其家屬除 外； (2)中國(guó)短期出國(guó)人員（在境外居留時(shí)間不滿(mǎn)1年）、在境外留學(xué) 人員、就醫(yī)人員及中國(guó)駐外使領(lǐng)館工作人員及其家屬； (3)在中國(guó)境內(nèi)依法成立的企事業(yè)法人（含外商投資企業(yè)及外資金 融機(jī)構(gòu)）及境外法人的駐華機(jī)構(gòu)（不含國(guó)際組織駐華機(jī)構(gòu)、外國(guó)駐華 使領(lǐng)館）； (4)中國(guó)國(guó)家機(jī)關(guān)（含中國(guó)駐外使領(lǐng)館）、團(tuán)體、部隊(duì)。,(二)我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系框架 1. 我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)實(shí)行交易主體申報(bào)制 當(dāng)前，我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)實(shí)行交易主體申報(bào)制。采取以通過(guò)銀 行申報(bào)為主，單位和個(gè)人直接申報(bào)為輔，定期申報(bào)和逐年申報(bào)相結(jié)合 的辦法。國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系是一套內(nèi)在的、完善的、系統(tǒng)的數(shù)據(jù) 收集體系。 2.我國(guó)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系具體可以分為三個(gè)層次 (1)第一個(gè)層次為國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法； (2)第二個(gè)層次為國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法實(shí)施細(xì)則； (3)第三個(gè)層次為各種業(yè)務(wù)操作規(guī)程及有關(guān)通知。 業(yè)務(wù)操作規(guī)程包括：通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的業(yè)務(wù) 操作規(guī)程、金融機(jī)構(gòu)對(duì)外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程、 直接投資統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程、證券投資統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作 規(guī)程、匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)申報(bào)操作規(guī)程。,三、我國(guó)的國(guó)際收支平衡表,(一)我國(guó)的國(guó)際收支平衡表概覽和2006-2010年的中國(guó)國(guó)際收支 平衡表 表9-2是2010年的中國(guó)國(guó)際收支平衡表概覽；表9-3是2006- 2010年的中國(guó)國(guó)際收支平衡表。我國(guó)的國(guó)際收支平衡表所反映的對(duì)外 經(jīng)濟(jì)交易，既包括我國(guó)與外國(guó)之間，也包括我國(guó)大陸與香港特區(qū)、澳 門(mén)特區(qū)、臺(tái)灣地區(qū)之間的交易。 (二)2010年我國(guó)的國(guó)際收支情況 以下就2010年我國(guó)的國(guó)際收支情況加以簡(jiǎn)要介紹。據(jù)國(guó)家外匯管 理局的資料，2010年我國(guó)國(guó)際收支經(jīng)常賬戶(hù)順差3054億美元，資本 和金融賬戶(hù)順差2260億美元，年末外匯儲(chǔ)備2.85萬(wàn)億美元，年末人 民幣對(duì)美元匯率為6.6227元人民幣/1美元，保持基本穩(wěn)定。呈現(xiàn)以下 特點(diǎn)： 1.經(jīng)常賬戶(hù)順差大幅增加 (1)貨物貿(mào)易順差擴(kuò)大,(2)服務(wù)貿(mào)易逆差有所減少 (3)收益項(xiàng)目順差增大 (4)經(jīng)常轉(zhuǎn)移順差增加 2.資本和金融賬戶(hù)順差增加 (1)直接投資順差擴(kuò)大 (2)證券投資呈現(xiàn)順差 (3)儲(chǔ)備資產(chǎn)較快增加 (4)凈誤差與遺漏出現(xiàn)在貸方,第四節(jié) 外匯收支統(tǒng)計(jì),一、外匯概述 二、外匯收支統(tǒng)計(jì),一、外匯概述,(一)外匯的概念 1.外匯分類(lèi) 外匯包括動(dòng)態(tài)意義上的外匯和靜態(tài)意義上的外匯。 2.動(dòng)態(tài)意義上的外匯 動(dòng)態(tài)意義上的外匯是國(guó)際匯兌的簡(jiǎn)稱(chēng)，是指把一個(gè)國(guó)家的貨幣兌換 為另一個(gè)國(guó)家的貨幣以清算國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)的金融活動(dòng)。 3.靜態(tài)意義上的外匯 靜態(tài)意義上的外匯是指國(guó)際間為清償債權(quán)債務(wù)關(guān)系進(jìn)行的匯兌活動(dòng) 所憑借的手段和工具，或者說(shuō)是用于國(guó)際匯兌活動(dòng)的支付手段和工具 。它可以從廣義和狹義兩個(gè)方面來(lái)進(jìn)行理解： (1)廣義的外匯,國(guó)際貨幣基金組織對(duì)此的解釋是:“外匯是貨幣行政當(dāng)局（中央銀行、貨 幣管理機(jī)構(gòu)、外匯平準(zhǔn)基金組織及財(cái)政部）以銀行存款、國(guó)庫(kù)券、長(zhǎng)短期政 府債券等形式所持有的國(guó)際收支逆差時(shí)可以使用的債權(quán)。其中包括中央銀行 之間及政府間協(xié)議而發(fā)行的在市場(chǎng)上不流通的債券，而不論它是以債務(wù)國(guó)貨 幣還是以債權(quán)國(guó)貨幣表示。” (2)狹義的外匯 狹義的外就是通常所說(shuō)的外匯，它是指以外幣表示的用于國(guó)際結(jié)算的支 付手段。外匯必須具備以下三個(gè)條件：首先，自由兌換性，即該外幣資產(chǎn)能 自由兌換成本幣資產(chǎn)；其次，普遍接受性，即該外幣資產(chǎn)在國(guó)際經(jīng)濟(jì)往來(lái)中 被各國(guó)普遍地接受和使用；再次，可償性，即該外幣資產(chǎn)可以保證得到償付 。 我國(guó)于1996年1月29日頒布并于4月1日開(kāi)始實(shí)施的中華人民共和國(guó)外 匯管理?xiàng)l例第三條規(guī)定：外匯，是指以外幣表示的可以用作國(guó)際清償?shù)闹?付手段和資產(chǎn)，包括:(1)外國(guó)貨幣，包括紙幣、鑄幣;(2)外幣支付憑證，包 括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲(chǔ)蓄憑證等;(3)外匯有價(jià)證券，包括政府債券 、公司債券、股票等;(4)特別提款權(quán);(5)其它外匯資產(chǎn)。,(二)外匯的分類(lèi) 從不同的角度出發(fā)，外匯可以分成以下幾種：,按結(jié)算方式來(lái)加以劃分的。自由外匯是指那些無(wú)須經(jīng)國(guó)家外匯管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，就可以在國(guó)際金融市場(chǎng)上可以自由兌換其它國(guó)家貨幣或可以對(duì)任何國(guó)家自由支付的外匯。記賬外匯是指根據(jù)兩國(guó)政府締結(jié)的貿(mào)易方面的有關(guān)協(xié)定，從雙方銀行開(kāi)立的賬戶(hù)中用于清算的外匯。,按來(lái)源和用途來(lái)加以劃分的。貿(mào)易外匯是指由國(guó)際商品交換引起收支的外匯。出口貿(mào)易賺取外匯，進(jìn)口貿(mào)易支付外匯，伴隨著進(jìn)出口貿(mào)易的外匯收支就是貿(mào)易外匯收支。非貿(mào)易外匯是由商品輸入輸出以外的其它貿(mào)易往來(lái)引起收付的外匯。,外匯額度是一種占有和使用自由外匯的權(quán)利，即外匯指標(biāo)。外匯留成是指實(shí)行外匯管理的國(guó)家，為達(dá)到一定的經(jīng)濟(jì)目的，對(duì)部門(mén)、企業(yè)單位收入的外匯，按照規(guī)定的范圍和比例，在國(guó)家、地方和收匯單位之間進(jìn)行分配，給部門(mén)、企業(yè)和單位留有一部分外匯或外匯使用權(quán)。分配給地方單位的這部分外匯就是外匯留成。,1.自由外匯和記賬外匯,2.貿(mào)易外匯和非貿(mào)易外匯,3.外匯額度和留成外匯,二、外匯收支統(tǒng)計(jì),(一)外匯收支統(tǒng)計(jì)的概念 1. 外匯收支 外匯收支是指一個(gè)國(guó)家在一定時(shí)期內(nèi)（通常是一年）用對(duì)方可接 受的貨幣必須同其它國(guó)家立即結(jié)清的各種到期支付的款項(xiàng)。它是以支 付為基礎(chǔ)的國(guó)際收支，是狹義的國(guó)家收支。外匯收支統(tǒng)計(jì)就是在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)一國(guó)的外匯收支發(fā)生額的統(tǒng)計(jì)。 2. 外匯收支統(tǒng)計(jì)與國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)的關(guān)系 外匯收支統(tǒng)計(jì)與國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)有著十分密切的關(guān)系，同時(shí)二者又有著重大 的差別，主要表現(xiàn)在統(tǒng)計(jì)范圍、統(tǒng)計(jì)時(shí)間和統(tǒng)計(jì)方法上的差別。 (1)就統(tǒng)計(jì)范圍而言 外匯收支統(tǒng)計(jì)只包括各種收支中必須立即結(jié)清和支付的那一部分款項(xiàng)。對(duì) 于國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際信貸中尚未到期和并不需要用貨幣計(jì)算的部分，則不列入。 也就是說(shuō)，它僅以有外匯收支的國(guó)際貿(mào)易為對(duì)象，并不包括沒(méi)有外匯收支的交 易。,(2)就統(tǒng)計(jì)時(shí)間而言 國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)是以所有權(quán)轉(zhuǎn)移為記錄的時(shí)間，外匯收支統(tǒng)計(jì)則是在這種行 為發(fā)生后才進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。 (3)就統(tǒng)計(jì)方法而言 國(guó)際收支采用復(fù)式簿記法，即借貸雙方需保持平衡，而外匯收支則是一種 實(shí)際記錄法，收入、支出分別記錄，收支項(xiàng)目的差距以收支差額體現(xiàn)。,(二)我國(guó)外匯收支統(tǒng)計(jì)制度的歷史沿革 1.第一階段：1950年1978年 2.第二階段：1979年1993年 3.第三階段：1994年4月1日至今 (三)結(jié)售匯統(tǒng)計(jì) 結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)是我國(guó)外匯收支統(tǒng)計(jì)中最重要的組成部分，這里，將 其重點(diǎn)加以介紹。結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)是適應(yīng)我國(guó)外匯管理中的銀行結(jié)收匯制 度而建立起來(lái)的。,1.結(jié)售匯的概念 結(jié)匯是指外匯收入所有者將其外匯收入出售給外匯指定銀行，外匯指定 銀行按一定匯率付給等值本幣的行為。售匯是指外匯指定銀行將外匯賣(mài)給用 匯單位和個(gè)人，并按一定的匯率收取等值本幣的行為。結(jié)匯收入與售匯支出 軋差后的余額稱(chēng)為結(jié)售匯差額。結(jié)匯收入大于售匯支出，為順差；反之，則 為逆差。 2.我國(guó)的銀行結(jié)售匯制度 1994年初我國(guó)外匯管理體制進(jìn)行了重大改革，取消了外匯留成與上繳， 開(kāi)始實(shí)行銀行結(jié)售匯制度?，F(xiàn)行結(jié)售匯制度的基本框架就是在這次外匯體制 重大改革的基礎(chǔ)上確立的，其主要內(nèi)容是：自1994年1月1日起，取消各類(lèi)外 匯留成、上繳和額度管理制度，對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)外匯收支實(shí)行銀行結(jié)售匯制度。 所有外商投資企業(yè)和符合一定條件的部分中資企業(yè)可以開(kāi)立外匯結(jié)算賬戶(hù)， 在核定的金額內(nèi)保留經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入；境內(nèi)中資機(jī)構(gòu)部分非貿(mào)易外匯收入 經(jīng)批準(zhǔn)也可以保留外匯，開(kāi)立外匯專(zhuān)用賬戶(hù)。除此之外的中、外資企業(yè)經(jīng)常 項(xiàng)目外匯收入實(shí)行強(qiáng)制結(jié)匯，賣(mài)給外匯指定銀行，而所需外匯支出憑有效商,業(yè)單據(jù)從外匯指定銀行購(gòu)匯支付。外匯指定銀行在外匯管理部門(mén)核定的外匯 周轉(zhuǎn)頭寸浮動(dòng)上下限內(nèi)開(kāi)展結(jié)售匯業(yè)務(wù)，超出外匯周轉(zhuǎn)頭寸的外匯，須在銀 行間外匯市場(chǎng)上平盤(pán)；銀行間外匯市場(chǎng)通過(guò)為各外匯指定銀行相互調(diào)劑余缺 和提供清算服務(wù)，同時(shí)生成人民幣市場(chǎng)匯價(jià)。由此形成外匯指定銀行與企業(yè) 及外匯指定銀行之間的二級(jí)市場(chǎng)架構(gòu)并形成以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的、有管理的 浮動(dòng)匯率制度。 3.結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)的內(nèi)容 (1)結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)分類(lèi) 結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)包括結(jié)匯收入和售匯支出兩部分。結(jié)匯收入又包括貿(mào)易收入、 非貿(mào)易收入、資本收入及其它收入；售匯支出又包括貿(mào)易支出、非貿(mào)易支出 、資本支出及其它支出。 (2)結(jié)匯收入 結(jié)匯收入是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)及個(gè)人按規(guī)定將所取得的外匯賣(mài)給外匯指定銀行的 外匯收入。結(jié)匯收入既包括直接結(jié)匯部分，也包括從外匯賬戶(hù)中轉(zhuǎn)出后結(jié)匯 部分。這里的境內(nèi)機(jī)構(gòu)是指境內(nèi)所有企事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、和社會(huì)團(tuán)體，含外,商投資企業(yè)。其主要項(xiàng)目包括貿(mào)易收入、非貿(mào)易收入、資本收入和其它收入 (見(jiàn)表9-4)。 表9-4 銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)(收入部分),貿(mào)易收入 包括出口或先支后收轉(zhuǎn)口貨物及其它貿(mào)易行為收入的外匯；境外貸款項(xiàng)下 國(guó)際招標(biāo)中標(biāo)收入的外匯；加工裝配收入（包括來(lái)料、來(lái)件、來(lái)樣加工裝配 的工繳費(fèi)收入和補(bǔ)償貿(mào)易的外匯手續(xù)費(fèi)收入）的外匯；赴境外參展樣品的外 匯收入；開(kāi)證保證金利息收入的外匯；海關(guān)監(jiān)管下境內(nèi)經(jīng)營(yíng)免稅商品收入的 外匯。該項(xiàng)下設(shè)“國(guó)內(nèi)企業(yè)”和“外商投資企業(yè)”兩個(gè)子項(xiàng)。 非貿(mào)易收入 包括交通運(yùn)輸及港口、郵電（不包括國(guó)際匯兌款）、旅游、廣告、咨詢(xún)、,展覽、寄售、維修等行業(yè)及各類(lèi)代理業(yè)務(wù)提供商品或服務(wù)收入的外匯；行政 、司法機(jī)關(guān)收入的各項(xiàng)外匯規(guī)費(fèi)、罰沒(méi)款；土地所有權(quán)、著作權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、 非專(zhuān)利技術(shù)、商譽(yù)等無(wú)形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入的外匯；境外投資企業(yè)匯回的利潤(rùn)、 股息、利息等；境外資產(chǎn)所取得的外匯收入；國(guó)外捐贈(zèng)、資助及援助收入的 外匯；勞務(wù)承包收入的外匯；出租土地等房地產(chǎn)收入的外匯；外國(guó)駐華使館 、國(guó)際組織、外國(guó)商社、金融、新聞等其它境外法人駐華機(jī)構(gòu)的外匯收入； 經(jīng)營(yíng)免稅商品收入的外匯；保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)售利外匯保險(xiǎn)所取得的外匯收入；旅游 行業(yè)的外匯收入；稅務(wù)部門(mén)及海關(guān)的外匯稅款收入；以及其它非貿(mào)易外匯收 入。 資本收入 包括外匯借款（含各種形式從境內(nèi)外借入的外匯資金）、發(fā)行外幣債券、 股票的外匯收入；出售房地產(chǎn)收入的外匯；境外法人或自然人作為投資匯入 的外匯；外商投資企業(yè)作為投資的外匯收入。該項(xiàng)目下設(shè)以下子項(xiàng)：境外借 款；出售有價(jià)證券；房地產(chǎn)出售；外商投資；其它資本收入。 其它收入 指不屬于上述歸類(lèi)的外匯收入。,(3)售匯支出 售匯支出定義 售匯支出是指各外匯指定銀行及各類(lèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定為境內(nèi)機(jī)構(gòu) 及個(gè)人對(duì)付外匯的支出。其主要項(xiàng)目有貿(mào)易支出、非貿(mào)易支出、資本支出和 其它支出(見(jiàn)表9-5)。 表9-5 銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月報(bào)(支出部分),貿(mào)易支出 包括實(shí)行進(jìn)口配額管理或特定產(chǎn)品進(jìn)出口管理的貨物進(jìn)口，實(shí)行自動(dòng)登 記制的貨物進(jìn)口和其它符合國(guó)際進(jìn)口管理規(guī)定的貨物進(jìn)口及上述進(jìn)口項(xiàng)下的 預(yù)付款、開(kāi)證保證金、尾款、運(yùn)保費(fèi)和從屬費(fèi)；進(jìn)料加工生產(chǎn)復(fù)出口產(chǎn)品的 進(jìn)口支出；轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下發(fā)生的對(duì)外支付；從保稅區(qū)、保稅庫(kù)購(gòu)買(mǎi)商品以及 購(gòu)買(mǎi)國(guó)外入境展品的用匯。該項(xiàng)目下設(shè)國(guó)內(nèi)企業(yè)和外商投資企業(yè)兩個(gè)子項(xiàng)。,非貿(mào)易支出 包括民航、海運(yùn)、鐵路、郵電部門(mén)的外匯支出；境外承包工程所需的投 標(biāo)保證金、履約金及墊付工程款；在境外舉辦展覽、招商、培訓(xùn)及拍攝影視 片等用匯；對(duì)外宣傳費(fèi)、對(duì)外援助非、對(duì)外捐贈(zèng)外匯、國(guó)際組織會(huì)費(fèi)、參加 國(guó)際會(huì)議的注冊(cè)費(fèi)；國(guó)家教委國(guó)外考試協(xié)調(diào)中心支付境外的考試費(fèi)；個(gè)人的 非經(jīng)營(yíng)性非貿(mào)易用匯；外國(guó)駐華使領(lǐng)館、國(guó)際組織、外國(guó)商社等境外法人或 自然人的合法人民幣收入要求匯出境外時(shí)的兌付；專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)、商標(biāo)、 計(jì)算及軟件等無(wú)形資產(chǎn)的進(jìn)口支付；臨時(shí)來(lái)華的外國(guó)人、華僑、港澳臺(tái)同胞 出境時(shí)未用完人民幣對(duì)回外匯的支出；外商投資企業(yè)向境外匯出的利潤(rùn)以及 其它非貿(mào)易外匯支出。 該項(xiàng)目下設(shè)以下子項(xiàng)：運(yùn)輸及港口；勞務(wù)及承包工程；國(guó)內(nèi)居民外匯； 政府機(jī)構(gòu)交往；外國(guó)駐華商務(wù)機(jī)構(gòu)；因公出國(guó)；知識(shí)產(chǎn)權(quán)；外商投資企業(yè)； 其它非貿(mào)易外匯支出；利息支出。 資本支出 包括償還境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)自營(yíng)外匯貸款本金的兌付；償還直接外債和外匯,專(zhuān)(貸)款本金的兌付；境外投資資金的匯出；外商投資企業(yè)的中方投資者經(jīng) 批準(zhǔn)須以外匯投入的注冊(cè)資本金的外匯支付。 該項(xiàng)下設(shè)以下子項(xiàng)：償還境外借款；償還國(guó)內(nèi)外匯貸款；購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券 ；境外投資；外商投資企業(yè)資本匯處；其它資本支出。 其它支出 指不屬于上述歸類(lèi)的外匯支出。,第五節(jié) 外匯信貸統(tǒng)計(jì),一、外匯信貸業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目 二、外匯信貸統(tǒng)計(jì)的指標(biāo),一、外匯信貸業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目,(一)外匯信貸資金來(lái)源 1.自有外匯資本金； 2.銀行組織吸收的各項(xiàng)外匯存款； 3.海外分支機(jī)構(gòu)存回資金； 4.從境外拆入短期資金； 5.銀行按國(guó)家計(jì)劃從境外自借中長(zhǎng)期商業(yè)借款(含境外發(fā)債籌措資金)； 6.銀行借入的國(guó)際金融組織貸款； 7.國(guó)家或地方、部門(mén)、企業(yè)用自借指標(biāo)委托銀行境外專(zhuān)項(xiàng)籌資； 8.其它資金來(lái)源，如暫收應(yīng)付、境內(nèi)同業(yè)拆入、外匯買(mǎi)賣(mài)等。 (二)外匯信貸資金運(yùn)用 1.境內(nèi)各項(xiàng)流動(dòng)資金貸款； 2.境內(nèi)各項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款；,3.撥付海外分支行資金； 4.存放境外頭寸準(zhǔn)備(包括存款資金、拆出、購(gòu)買(mǎi)政府債券、購(gòu)買(mǎi)股票等)； 5.銀行其它投資； 6.按委托人預(yù)定的用途和項(xiàng)目發(fā)放的委托貸款； 7.其它資金運(yùn)用，如各種暫付資金、境內(nèi)同業(yè)拆出資金等。 表9-6是2010年我國(guó)金融機(jī)構(gòu)外匯信貸收支表，從表中，我們可以較為清 楚地了解各季度我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的外匯信貸收支狀況及變動(dòng)情況。 表9-6 金融機(jī)構(gòu)外匯信貸收支表 單位：億美元,注：1.本表機(jī)構(gòu)包括中國(guó)人民銀行、銀行業(yè)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)、信托投資公司、金融租賃公司和汽車(chē)金融 公司。 2.銀行業(yè)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)包括銀行、信用社和財(cái)務(wù)公司。 3.委托存款、委托貸款主要為財(cái)務(wù)公司、信托投資公司、金融租賃公司作為受托人所接受的存款及 其發(fā)放的貸款。 4.本表為正式數(shù)據(jù)。 資料來(lái)源：中國(guó)人民銀行網(wǎng)站。,二、外匯信貸統(tǒng)計(jì)的指標(biāo),1.固定資產(chǎn)與流動(dòng)資金貸款構(gòu)成指標(biāo) 固定資產(chǎn)與流動(dòng)資金貸款構(gòu)成=固定（流動(dòng)）資金貸款/各項(xiàng)貸款余額 2.貸款期限考核指標(biāo) 長(zhǎng)（中、短）期貸款比重=長(zhǎng)（中、短）期貸款/各項(xiàng)貸款余額 3.出口創(chuàng)匯比重 出口創(chuàng)匯比重=新增出口創(chuàng)匯貸款/新增貸款總額 4.外匯周轉(zhuǎn)次數(shù) 外匯周轉(zhuǎn)次數(shù)=報(bào)告期貸款累計(jì)收回額/貸款平均余額 5.外匯貸款創(chuàng)匯率 外匯貸款創(chuàng)匯率=（新增出口創(chuàng)匯貸款額/新增外匯貸款額）100% 6.逾期貸款率 逾期貸款率=期末逾期貸款額/期末各項(xiàng)貸款總額100% 7.百美元外匯貸款創(chuàng)匯率 該指標(biāo)能夠綜合反映一定數(shù)量的外匯投入能為國(guó)家增加多少外匯。其計(jì)算 公式為:,第六節(jié) 外匯儲(chǔ)備和外債統(tǒng)計(jì),一、外匯儲(chǔ)備統(tǒng)計(jì) 二、外匯儲(chǔ)備的總量統(tǒng)計(jì) 三、外債統(tǒng)計(jì),一、外匯儲(chǔ)備統(tǒng)計(jì),外匯儲(chǔ)備(ForeignReserves)，指政府持有的外幣資產(chǎn)，作為投 資，以及在有需要時(shí)用作進(jìn)行金融交易，以支持當(dāng)?shù)刎泿诺膮R率。此 外，政府亦可運(yùn)用外匯儲(chǔ)備來(lái)支付外幣款額，而無(wú)需在市場(chǎng)上出售當(dāng) 地貨幣以換取外幣。 外匯基金實(shí)行會(huì)計(jì)報(bào)表制度。如表9-7是中國(guó)香港外匯基金資產(chǎn) 負(fù)債表摘要舉例。 表9-7 中國(guó)香港外匯基金資產(chǎn)負(fù)債表摘要 單位：百萬(wàn)港元,資料來(lái)源：香港金融管理局，.hk。 二、外匯儲(chǔ)備的總量統(tǒng)計(jì) 各個(gè)國(guó)家或地區(qū)對(duì)外匯儲(chǔ)備總量和發(fā)展趨勢(shì)都很重視，因此這一方面統(tǒng),計(jì)有重要意義。表9-8是中國(guó)2000-2010年的各月外匯儲(chǔ)備數(shù)據(jù)。可利用 這些數(shù)據(jù)對(duì)中國(guó)的外匯儲(chǔ)備進(jìn)行時(shí)間序列分析等統(tǒng)計(jì)分析。 表9-8 中國(guó)2000-2010年月度外匯儲(chǔ)備數(shù)據(jù),三、外債統(tǒng)計(jì),(一)外債定義 根據(jù)1987年8月27日國(guó)家外匯管理局公布的外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)暫行規(guī)定 和2001年中國(guó)外債口徑調(diào)整有關(guān)內(nèi)容，中國(guó)的外債是指中國(guó)境內(nèi)的機(jī)關(guān)、團(tuán) 體、企業(yè)、事業(yè)單位、金融機(jī)構(gòu)（包括境內(nèi)外資、合資金融機(jī)構(gòu)）或者其它 機(jī)構(gòu)對(duì)中國(guó)境外的國(guó)際金融組織、外國(guó)政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或者其它機(jī)構(gòu) 承擔(dān)的以外幣表示的全部債務(wù)。,(二)債務(wù)類(lèi)型 按照債務(wù)類(lèi)型對(duì)中國(guó)的外債進(jìn)行分類(lèi)，具體分為如下11種類(lèi)型(見(jiàn)表9-9) 1外國(guó)政府貸款 2國(guó)際金融組織貸款 3國(guó)外銀行及其它金融機(jī)構(gòu)貸款 4買(mǎi)方信貸 5向國(guó)外出口商或國(guó)外企業(yè)、私人借款 6對(duì)外發(fā)行債券 7延期付款（貿(mào)易信貸） 8海外私人存款 9國(guó)際金融租賃 10補(bǔ)償貿(mào)易中用現(xiàn)匯償還的債務(wù) 11.貿(mào)易信貸,（三）外債統(tǒng)計(jì)舉例,依據(jù)表9-9的資料，可計(jì)算2010年中國(guó)各對(duì)外負(fù)債占總負(fù)債的結(jié)構(gòu)比， 如表9-10所示。 表9-9 2010年年末中國(guó)對(duì)外債務(wù)簡(jiǎn)表 單位：千美元,表9-10 1985-2003年中國(guó)長(zhǎng)期與短期外債的結(jié)構(gòu)與增長(zhǎng),表9-12 1988-2009年中國(guó)外債流動(dòng)與國(guó)民經(jīng)濟(jì)、外匯收入,依據(jù)表9-11的資料，可進(jìn)行外債總余額、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值和外匯 收入等指標(biāo)的動(dòng)態(tài)數(shù)列分析和回歸分析，可進(jìn)行外債與國(guó)民經(jīng)濟(jì)、 外匯收入等的關(guān)聯(lián)性比較分析，也可以進(jìn)行負(fù)債率、債務(wù)率、償債 率的分析。,第七節(jié) 利用外資和對(duì)外投資統(tǒng)計(jì),一、利用外資統(tǒng)計(jì) 二、對(duì)外投資統(tǒng)計(jì),一、利用外資統(tǒng)計(jì),(一)利用外資的概念 一般而言，外資是指來(lái)自國(guó)外的資本、貨物和技術(shù)等，其概念有狹義和廣 義之分。狹義的外資是指借入國(guó)外的資金和吸收國(guó)外投資或接受?chē)?guó)外援助等； 廣義的外資，除狹義的外資所包含的范圍外，還包括國(guó)外資本范疇的內(nèi)容，如 專(zhuān)利、商標(biāo)、工藝技術(shù)和其它資本貨物等。我國(guó)現(xiàn)行的統(tǒng)計(jì)制度規(guī)定，外資是 指廣義的外資，即包括現(xiàn)匯、實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)和專(zhuān)有技術(shù)等有形資本和無(wú)形資 本。 表9-12反映了2011年前11個(gè)月我國(guó)利用外資的基本情況。據(jù)統(tǒng)計(jì)， 2011年前11個(gè)月，全國(guó)新批設(shè)立外商投資企業(yè)25086家，比上年同期增長(zhǎng) 3.23%；實(shí)際使用外資金額1052.99億美元，同比增長(zhǎng)12.96%。 表9-13 2011年1-11月利用外資統(tǒng)計(jì)簡(jiǎn)表 金額單位：億美元,(二)我國(guó)利用外資的方式 我國(guó)利用外資的方式靈活多樣，結(jié)合國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及配套融資能力， 分地區(qū)、分情況合理、充分利用外資，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。我國(guó)利用外資的方式 主要有對(duì)外借款、外商直接投資以及外商的其它投資。 1.對(duì)外借款 (1)外國(guó)政府貸款 (2)國(guó)際金融組織貸款 (3)出口信貸 (4)外國(guó)商業(yè)銀行貸款 (5)對(duì)外發(fā)行債券、股票,2.外商直接投資 外商直接投資是指依據(jù)我國(guó)法律、法規(guī)，經(jīng)我國(guó)政府或有關(guān)授權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn) ，在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的外商投資企業(yè)，包括由外國(guó)投資者以現(xiàn)金、實(shí)物、技術(shù)等 對(duì)企業(yè)的投資（包括外商收益的再投資），以及在批準(zhǔn)的項(xiàng)目投資總額內(nèi)，企 業(yè)從境外借入的資金。按照投資方式不同，外商投資企業(yè)可以分為以下幾種： (1)中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè) (2)中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè) (3)外商獨(dú)資企業(yè) (4)合作開(kāi)發(fā) 3.外商其它投資 外商其它投資是指除上述對(duì)外借款和外商直接投資以外，以其它方式吸引 的外資。按照商品信貸的方式不同，外商其它投資可以分為國(guó)際租賃、補(bǔ)償貿(mào) 易和加工裝配。 (1)國(guó)際租賃 (2)補(bǔ)償貿(mào)易 (3)來(lái)料加工裝配,（三）我國(guó)利用外資統(tǒng)計(jì),利用外資統(tǒng)計(jì)主要包括外資總額統(tǒng)計(jì)、外資構(gòu)成統(tǒng)計(jì)和外資變動(dòng)統(tǒng)計(jì)。 通過(guò)調(diào)查，搜集整理外資總額、外資構(gòu)成和外資變動(dòng)的有關(guān)資料，這也是利 用外資統(tǒng)計(jì)的基本任務(wù)。 1.外資總額統(tǒng)計(jì) 外資總額是指以貨幣形式表現(xiàn)的利用外資總值。它是反映利用外資規(guī)模 的一個(gè)綜合指標(biāo)，表明在一定時(shí)期內(nèi)一國(guó)、一個(gè)地區(qū)或一個(gè)單位利用外資的 絕對(duì)金額。按照其簽約和實(shí)際利用狀況，外資總額可以分為合同批準(zhǔn)利用外 資額與實(shí)際利用外資額兩種。,(1)合同批準(zhǔn)利用外資額 其是指報(bào)告期內(nèi)經(jīng)批準(zhǔn)的有關(guān)合同中規(guī)定的利用外資總金額。合同外資額 包括對(duì)外借款合同額、外商直接投資合同額和外商其它投資合同額三部分。 (2)實(shí)際利用外資額 其是指我國(guó)實(shí)際利用的借款和實(shí)際吸收的外資額。也就是說(shuō)，實(shí)際利用外資額是報(bào)告期內(nèi)批準(zhǔn)的合同外資額的實(shí)際執(zhí)行數(shù)。該指標(biāo)反映了我國(guó)在報(bào)告年度內(nèi)實(shí)際利用的外資總規(guī)模。按照引進(jìn)方式不同，實(shí)際利用外資額可分為對(duì)外借款實(shí)際利用額、外商直接投資實(shí)際利用額和外商其它投資實(shí)際利用額三部分。 改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)利用外資的總規(guī)模逐步擴(kuò)大。表9-13是2009-2010年我國(guó)利用外資情況。 表9-14 中國(guó)利用外資統(tǒng)計(jì)簡(jiǎn)表金額 單位：億美元,2.外資構(gòu)成統(tǒng)計(jì) 利用外資的構(gòu)成統(tǒng)計(jì)是指通過(guò)統(tǒng)計(jì)分組法，把利用外資金額區(qū)分為不同 性質(zhì)的部分，以部分?jǐn)?shù)值與總體數(shù)值對(duì)比來(lái)反映利用外資金額內(nèi)部的結(jié)構(gòu)狀 況。外資構(gòu)成統(tǒng)計(jì)可以分為外資來(lái)源結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì)、外資行業(yè)結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì)和外資行 業(yè)結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì)三部分。 (1)外資來(lái)源結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì) 利用外資按投資來(lái)源分為對(duì)外借款、外商直接投資和外商其它投資三部分 。通過(guò)計(jì)算這三部分投資來(lái)源占總投資的比重，就可以看出隨著我國(guó)改革開(kāi) 放的不斷深入和社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立，我國(guó)對(duì)外借款和外商直接投 資比例的變化。表9-14較為清楚地反映了2002年我國(guó)利用外商直接投資和 外商其它投資的情況。 (2)外資行業(yè)結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì) 按照外商投資的行業(yè)分組并進(jìn)行結(jié)構(gòu)分析，可以增加我國(guó)利用外資的自覺(jué) 性，減少盲目性，為制定有關(guān)政策、指導(dǎo)外資流向提供依據(jù)。更好地解決資 金不足、技術(shù)設(shè)備和管理落后等問(wèn)題。因此，在吸引外資的投向上應(yīng)著重考,慮一些能引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)的行業(yè)，以加強(qiáng)產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)能力。表9- 15反映了一定時(shí)期我國(guó)利用外資的行業(yè)結(jié)構(gòu)情況。 表9-15 中國(guó)對(duì)外直接投資凈額行業(yè)結(jié)構(gòu) 單位：萬(wàn)美元,表9-14 中國(guó)利用外資的外資來(lái)源結(jié)構(gòu) 金額單位：億美元,(3)外資使用地區(qū)結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì) 按照國(guó)內(nèi)各地區(qū)利用外資全情況分組并進(jìn)行分析，可以了解外資在我國(guó)各 地的分布情況，便于我們從宏觀上引導(dǎo)外資流向，協(xié)調(diào)全國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。表 9-16是我國(guó)各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）在2009-2010年實(shí)際利用外資的情況 ，可以在一定程度上反映我國(guó)的外資使用地區(qū)結(jié)構(gòu)。,表9-16 中國(guó)2009-2010年外商投資地區(qū)結(jié)構(gòu),(4)外資來(lái)源地統(tǒng)計(jì) 表9-17列示了2011年1-10月對(duì)中國(guó)直接投資前10位的國(guó)家（地區(qū)）。 表9-17 2011年1-10月對(duì)華直接投資前十位國(guó)家/地區(qū),3.外資變動(dòng)統(tǒng)計(jì) 對(duì)外資變動(dòng)情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，可以使我們認(rèn)識(shí)和掌握利用外資的發(fā)展 趨勢(shì)和變動(dòng)規(guī)律。具體做法是，將利用外資協(xié)議額、實(shí)際利用外資額等指標(biāo) 按照時(shí)間先后順序形成動(dòng)態(tài)數(shù)列，對(duì)增減額、平均增減額、發(fā)展速度、增長(zhǎng) 速度、平均發(fā)展速度、平均增長(zhǎng)速度等動(dòng)態(tài)指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算分析。,二、對(duì)外投資統(tǒng)計(jì),(一)對(duì)外投資結(jié)構(gòu)分組與統(tǒng)計(jì) 1.對(duì)外直接投資和間接投資分析 直接投資是指將資金直接投入投資項(xiàng)目的建設(shè)，形成實(shí)物資產(chǎn)和流動(dòng)資 產(chǎn)的投資，如房地產(chǎn)投資、固定資產(chǎn)投資等。直接投資包括：（1）在別國(guó)投資設(shè)廠、 開(kāi)設(shè)分公司或子公司；（2）兼并別國(guó)資本經(jīng)營(yíng)的企業(yè)；（3）與別國(guó)資本合 股創(chuàng)辦新企業(yè)所投的全部資本或股本；（4）為取得控股權(quán)而收買(mǎi)別國(guó)公司發(fā),行的股票。 間接投資是指將資金投放于金融資產(chǎn)所進(jìn)行的投資，如股票投資、債券投 資、期貨投資等。間接投資實(shí)質(zhì)上是資金在所有者與使用者之間的轉(zhuǎn)移，其特 點(diǎn)是流動(dòng)性較強(qiáng)，但風(fēng)險(xiǎn)較大。 2.對(duì)外長(zhǎng)期投資和短期投資分析。 長(zhǎng)期投資是指期限在一年以上的投資。主要有以下幾種形式:(1)對(duì)外提 供為期一年以上的借款；(2)在國(guó)外的直接投資；(3)購(gòu)買(mǎi)外國(guó)長(zhǎng)期證券和不 動(dòng)產(chǎn)等投資。 短期投資是指期限在一年以下的投資，主要有以下幾種形式：(1)政府 在國(guó)外的短期資產(chǎn)，如外匯儲(chǔ)備； (2)政府和私人持有的外國(guó)短期票據(jù)；(3) 一年或一年以下的對(duì)外放款；(4)對(duì)進(jìn)出口提供的信用貸款；(5)在國(guó)外銀行 的存款。 3.對(duì)外合資、合營(yíng)和獨(dú)資分析 以我國(guó)為例，按照投資形式進(jìn)行分組，可以分為中外合資企業(yè)、中外合營(yíng)企業(yè)和獨(dú)資經(jīng)營(yíng)企業(yè)。,4.對(duì)外投資的行業(yè)分析 一般來(lái)說(shuō)，在發(fā)達(dá)國(guó)家，對(duì)外投資的優(yōu)先領(lǐng)域主要是與新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)有關(guān) 的制造業(yè)以及滿(mǎn)足人們生活需要的服務(wù)業(yè)，如我們所熟知的通用汽車(chē)(General Motors)、沃爾馬商店(Wal mart Stores)以及大型超市家樂(lè)福(Carrefour)等 。這樣，既可以引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)，強(qiáng)化研究開(kāi)發(fā)，擴(kuò)大出口，又可以擴(kuò)大就業(yè)， 增加外匯收入。在發(fā)展中國(guó)家，除了上述領(lǐng)域外，還鼓勵(lì)自然資源開(kāi)發(fā)業(yè)及能 源、交通、水利等基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，如艾克森美孚(Exxon mobil)、殼牌石油 (Shell Group)等，以促進(jìn)本國(guó)資源的開(kāi)發(fā)，加強(qiáng)進(jìn)口替代，擴(kuò)大出口實(shí)力。 5.對(duì)外投資的國(guó)別（地區(qū)）分析 國(guó)別統(tǒng)計(jì)很重要。以我國(guó)為例，可以按國(guó)別（地區(qū)）進(jìn)行以下的分組： 港澳地區(qū)；日本；美國(guó)；加拿大等；若按國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平分組，可分為：向發(fā)達(dá)國(guó)家投資；向中等國(guó)家投資；向發(fā)展中國(guó)家投資。在上述分組的基礎(chǔ)上，可以分別計(jì)算各組表數(shù)值之占該指標(biāo)合計(jì)數(shù)的比重，據(jù)以分析研究我國(guó)對(duì)外投資的重點(diǎn)分析研究我國(guó)對(duì)外投資在各個(gè)國(guó)家或在各類(lèi)型國(guó)家之間的分配比例，從而確定合理的對(duì)外投資布局，以期提高我國(guó)對(duì)外投資的經(jīng)濟(jì)效益。表9-18列示了2009-2010年我國(guó)主要國(guó)別（地區(qū)）分的對(duì)外直接投資情況。,表9-18 2009-2010年我國(guó)主要國(guó)別(地區(qū))分的對(duì)外直接投資 單位：萬(wàn)美元,6.對(duì)外投資的資金來(lái)源分析,主要是按企業(yè)自有資本和借貸資本進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。