銀行管理論文-關(guān)于商業(yè)銀行定價管理的若干思考.doc

銀行管理論文-關(guān)于商業(yè)銀行定價管理的若干思考內(nèi)容提要當前，我國金融領(lǐng)域的體制機制改革不斷深化，利率市場化進程穩(wěn)步推進，商業(yè)銀行服務收費政策出臺，都為商業(yè)銀行自主定價才了開了空間。同時，隨著國內(nèi)商業(yè)銀行陸續(xù)在境內(nèi)外公開上市，商業(yè)銀行的經(jīng)營目標和理念已發(fā)生根本性轉(zhuǎn)變，經(jīng)營管理行為也發(fā)生了質(zhì)的變化，越來越重視定價管理的作用。本文針對當前我國商業(yè)銀行定價管理現(xiàn)狀及存在的問題，提出了策略性建議。以期對我國商業(yè)銀行的定價管理實踐及理論研究有所助益。關(guān)鍵詞商業(yè)銀行，定價管理，對策思考隨著我國利率市場化改革的深入推進和銀行服務價格監(jiān)管的放開，商業(yè)銀行擁有了越來越多的產(chǎn)品自主定價權(quán)利。與此同時，我國商業(yè)銀行也越來越多成為境內(nèi)或境外上市銀行，國際公眾持股銀行的性質(zhì)要求商業(yè)銀行注重股東回報，根本改變規(guī)模擴張的粗放型經(jīng)營管理方式為集約化經(jīng)營管理。外部環(huán)境的變化和銀行自身發(fā)展的要求，客觀上決定了定價管理已成為我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要內(nèi)容，如何充分發(fā)揮自主定價的功能、如何通過定價行為有效地體現(xiàn)商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略，防范各項經(jīng)營風險，提高銀行的總體收益，是我國商業(yè)銀行必須努力探索的問題。一、我國商業(yè)銀行定價管理的發(fā)展及現(xiàn)狀長期以來，由于價格由政府管制，我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理以規(guī)模管理為重點，包括制定下發(fā)存、貸款計劃，完成計劃規(guī)模目標等等，基本沒有成形的定價管理。各行雖然都有利率管理的職能，但也主要是貫徹執(zhí)行央行利率要求，銀行本身沒有特別的要求。但隨著利率市場化進程的逐步加快，以及服務價格方面有了合法收費的權(quán)利，我國商業(yè)銀行逐漸認識到定價管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要內(nèi)容，并開始了主動定價、積極定價，建立定價管理運行機制的歷程。到目前為止，我國商業(yè)銀行定價管理的發(fā)展取得了一定的成果，主要體現(xiàn)在以下幾方面：首先，我國商業(yè)銀行的高管層已充分認識到了定價管理的重要性。宏觀形勢的改變，以及商業(yè)銀行陸續(xù)成為境內(nèi)外上市銀行，商業(yè)銀行的經(jīng)營目標由簡單的規(guī)模擴張轉(zhuǎn)變?yōu)閷蓶|回報的訴求，經(jīng)營方式由粗放型轉(zhuǎn)變?yōu)榧s型。這些都使我國商業(yè)銀行的高管層認識到價格對于銀行收益的杠桿作用，定價管理也逐步成為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要內(nèi)容。其次，我國商業(yè)銀行已普遍開始了定價機制的建立工作。據(jù)了解，各行基本上都已著手定價管理機制的建設，并且部分銀行，尤其是大型銀行已初步完成了此項工作。各行普遍以資產(chǎn)負債管理委員會作為定價政策的決策機構(gòu)，并將日常定價管理職責歸口于總行職能部門。較為通常的歸口形式有兩種，一種是將定價管理歸口于一個部門，該部門牽頭負責利率、服務收費等所有定價管理事宜；另一種是將定價管理按業(yè)務性質(zhì)分散歸口于不同部門，如將利率定價管理歸口于資產(chǎn)負債管理部門，將服務收費定價歸口于中間業(yè)務管理部門。第三，在貸款定價方面，嘗試定價模型的建立與應用。在貸款利率上限放開后，商業(yè)銀行有了廣闊的貸款利率自主定價空間，開始嘗試搭建與貸款風險評級相對應的各種貸款定價模型，并在實踐中加以試用。第四，在服務收費方面，已初步建立起了市場定價的游戲規(guī)則。各行在遵守商業(yè)銀行服務價格管理暫行辦法的前提下，合法、合規(guī)主動定價。隨著銀行中間業(yè)務產(chǎn)品的日益豐富，服務收費的種類與項目越來越多，最多的銀行已有400余項收費項目。近幾年，引起社會廣泛關(guān)注的服務收費有：2004年的借記卡年費、2005年的儲蓄存款小額賬戶管理費、2006年的銀聯(lián)ATM跨行查詢手續(xù)費等。在商業(yè)銀行試水服務收費的過程中，由于社會反應較為強烈，使銀行越來越注重定價的市場策略，并初步形成了市場定價的游戲規(guī)則。第五，在內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價方面，做了許多基礎性、探索性的工作。我國商業(yè)銀行已逐漸認識到建立內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機制的積極作用，學習借鑒西方商業(yè)銀行的運行方式，以自主開發(fā)或引入改進等方式，探索建立內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)。據(jù)了解，個別銀行已完成內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)建設，并將內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格運用到全行績效考核等方面，取得了較好的效果。二、我國商業(yè)銀行定價管理存在的主要問題雖然我國商業(yè)銀行在定價管理上取得了一定的進展，但與國際先進商業(yè)銀行相比，還有較大的差距，從自身的角度看，也存在一些問題，主要有以下幾方面：（一）對定價管理的作用認識尚不十分清晰雖然我國商業(yè)銀行的高級管理者對定價的重要性有了充分的認識，但在商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程中，還存在一些對定價管理的模糊認識。一種模糊認識是盲目夸大定價管理的作用，把定價當作包治百病的“良藥”，這種片面認識，從根本上講，還是對定價沒有透徹的理解，不知道是先有銀行的各項產(chǎn)品，才有產(chǎn)品的各項價格。如果銀行的一項產(chǎn)品本身沒有競爭力，單單依靠價格競爭是很難有理想效果的。另一種模糊認識，主要表現(xiàn)在對定價管理重視的傳導仍不徹底，雖然管理層重視定價，但隨著政策傳導效用遞減，基層分支機構(gòu)或一線的工作人員可能對定價政策不熟悉，對定價管理流程不十分了解，可能在拓展業(yè)務時依然忽視議價的必要性。（二）定價管理體系尚不健全我國商業(yè)銀行雖然在不同程度上建立了定價管理機制或體系，但仍不十分健全。具體表現(xiàn)在幾方面：一是定價政策成熟度欠缺，就事論事的多，從戰(zhàn)略高度明確的少。二是定價管理組織分工存在不明確的交叉部分，由于商業(yè)銀行產(chǎn)品眾多，隨著產(chǎn)品組合創(chuàng)新以及產(chǎn)品交叉銷售的增多，有些產(chǎn)品涉及多個業(yè)務條線和價格，現(xiàn)有的定價管理組織分工可能出現(xiàn)“模糊地帶”。三是定價管理操作流程不規(guī)范，雖然從制度層面建立了定價管理的流程，但實際執(zhí)行過程中沒有完全落實，定價執(zhí)行力較為薄弱。四是定價管理監(jiān)督乏力，如在貸款發(fā)放前，信貸“前”、“后”臺人員一般只注重貸款手續(xù)合規(guī)性、合法性審查，往往忽視對貸款定價的審查；在貸款發(fā)放中，會計人員只注重貸款憑證的合規(guī)性和合法性復查，往往也忽視對貸款定價進行復查；貸款發(fā)放后，等事后開展現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)貸款定價中的問題，因已與客戶簽訂合同成為既成事實，問題往往難于解決。五是定價信息反饋工作薄弱，對市場價格信息的收集多是通過“點”的收集，公允、合法的價格信息渠道較少。（三）科學定價尚缺乏有力的工具和系統(tǒng)支撐目前，我國商業(yè)銀行雖然在積極嘗試定價工具和模型的開發(fā)與運用，但離真正科學定價還有一定距離。具體表現(xiàn)在：一是利率定價模型的計算結(jié)果可能與我國市場的實際有較大差異，這主要是由于信用風險評估尚未做到精準，雖然不少銀行已著手信用風險內(nèi)部評級法系統(tǒng)的開發(fā)，有的領(lǐng)先銀行已初步開發(fā)完成，但內(nèi)部評級法系統(tǒng)是建立在大量歷史數(shù)據(jù)分析基礎上的，而歷史數(shù)據(jù)匱乏是我國商業(yè)銀行普遍存在的問題。二是對成本缺乏細致分析，部分銀行雖已投入并開發(fā)了管理會計系統(tǒng)，嘗試運用作業(yè)成本法分析銀行的各項成本，但尚未進入全范圍使用的階段。三是內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)的開發(fā)和運用還不成熟。四是有不少銀行對本銀行定價統(tǒng)計信息的收集還處于手工統(tǒng)計階段，建立在銀行計算機生產(chǎn)核心系統(tǒng)基礎上的定價數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)有待開發(fā)。（四）服務收費定價與現(xiàn)實要求尚有較大差距一是我國商業(yè)銀行收費種類較少。雖然到目前為止我國銀行收費項目最多的已有400余項，但與西方商業(yè)銀行相比，簡直是“小巫見大巫”。西方商業(yè)銀行服務收費品種眾多、明日繁細，據(jù)統(tǒng)計，累計開展的中間業(yè)務收費項目已達上萬項。例如，為了提高信貸產(chǎn)品收益，國外商業(yè)銀行開展了多樣化收費，僅配合住房按揭貸款的收費就可多達90多種，從放貸時的建檔費、加急申請費，到日常賬戶維護類收費、增值服務收費，再到還款時對提前或延期還款收取罰金，貫穿了按揭貸款全過程。我國商業(yè)銀行此類收費僅兩三種。二是中間業(yè)務收費層次結(jié)構(gòu)還處于較低水平。一些高技術(shù)含量、高收益、高層次的非利息收入業(yè)務開展較少。根據(jù)2006年全球零售銀行報告，中國銀行業(yè)核心服務的主要收入仍然來自傳統(tǒng)支付服務。代理保險、代理基金、財務顧問和信托等新型收費業(yè)務所占的比重很低。相比之下，國際大型商業(yè)銀行財務顧問、承銷、信托、租賃、保險和基金等非傳統(tǒng)收費業(yè)務在手續(xù)費收入中的占比較高，如2006年匯豐銀行此類收入占比高達50%.三是我國商業(yè)銀行中間業(yè)務收費較低。國內(nèi)商業(yè)銀行開辦的中間業(yè)務總體收費水平較低，有些甚至不能覆蓋成本。而西方商業(yè)銀行在定價策略上基本以成本作為定價底限。與世界其他國家的銀行相比，2006年中國銀行的核心服務價格為11歐元，依舊處于最低的水平，而世界平均水平為90歐元，最高水平為205歐元。四是我國商業(yè)銀行手續(xù)費收入占比較小。在中間業(yè)務收費種類少、收費價格低等因素的共同作用下，國內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務收入雖呈現(xiàn)出絕對額逐年增長、占比有所增加的良好態(tài)勢，但所占份額仍很小，手續(xù)費收入與凈利息收入之比約10%左右，而在2005年，花旗銀行這一比例已高達163%.（五）定價外部環(huán)境尚需進一步優(yōu)化當前，我國貨幣市場利率已完全市場化，而人民幣存貸款利率仍由央行管制，兩個利率體系各自獨立，割裂存在，造成市場基準收益率曲線建立有很大難度，從而對建立存貸款定價模型和內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移系統(tǒng)形成較大障礙。此外，中間業(yè)務收費缺乏良好的社會輿論環(huán)境。我國商業(yè)銀行實施收費的社會環(huán)境與國際通行情況相比有很大差距。由于長期計劃經(jīng)濟體制影響，公眾長期以來積淀的經(jīng)驗和消費習慣都判定銀行提供免費服務是天經(jīng)地義的。雖然銀行收費是在合法、合規(guī)、合理的前提下實行的，但依然不能消除公眾對銀行收費整體上的反感情緒。（六）定價專業(yè)人才隊伍建設有待加強對我國商業(yè)銀行而言，定價管理是個較新的業(yè)務管理領(lǐng)域，目前正處于探索起步階段。銀行普遍缺乏定價管理的專業(yè)人才，需要加強定價管理人員培訓，使他們學習借鑒西方先進商業(yè)銀行的專業(yè)經(jīng)驗，并結(jié)合我國實際，在定價管理實踐中加以鍛煉和提高。三、我國商業(yè)銀行加強定價管理的對策建議為改善我國商業(yè)銀行定價管理，借鑒國際先進商業(yè)銀行定價管理經(jīng)驗，提出以下對策建議：一是正確樹立定價管理意識。我國各商業(yè)銀行全行上下都要正確認識定價管理，既不要忽略其作用，也不要無限夸大其作用。銀行內(nèi)部可以通過加強培訓、分析指導等措施來加強正確定價觀念的傳導，并通過績效考核激勵機制，促使一線營銷服務人員樹立效益觀念，提高落實定價政策要求和執(zhí)行定價管理流程的自覺性，從根本上提升議價、定價能力。二是建立科學的商業(yè)銀行定價管理體系。國內(nèi)商業(yè)銀行可根據(jù)戰(zhàn)略定位及自身的實際情況，參考西方商業(yè)銀行的定價管理體系，選擇模仿建立適合本行的定價管理體系。大型商業(yè)銀行可以建立系統(tǒng)化的定價管理體系；而中小型銀行也無需和大型商業(yè)銀行盲目攀比，可以以較少的投入，建立相對簡單的定價管理體系，在定價策略上采取跟隨大型商業(yè)銀行定價的策略?？傊?，適合自己的，就是最好的。在定價管理體系建設中，不僅要注重定價申請審批機制的建設，還要加強定價流程的落實，努力實現(xiàn)定價管理過程的標準化、規(guī)范化和流程化。要加強對定價執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，保證定價的執(zhí)行效果。此外，還要搭建定價管理信息反饋系統(tǒng)，通過信息渠道及系統(tǒng)建設，敏銳把握市場信息和本行定價執(zhí)行的實時情況，以便管理層能夠及時調(diào)整定價策略，及時發(fā)現(xiàn)價格異常狀況。三是做好定價管理相關(guān)的基礎性工作。要盡快完成信用風險內(nèi)部評級法項目的開發(fā)，充分運用歷史統(tǒng)計數(shù)據(jù)，用更科學的模型評估計算商業(yè)銀行的違約概率（PD）和違約損失率（LGD），為建立更精準的貸款利率定價模型做準備要抓緊管理會計系統(tǒng)的開發(fā)，早日實現(xiàn)作業(yè)成本法的全面運用，精確計量定價所需的各項成本；改革資金管理體制，實現(xiàn)資金總行集中管理，創(chuàng)造適合內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價機制建設的資金管理條件等等。這些基礎性工作，每一項工程都很艱巨，都是商業(yè)銀行的重點核心項目，不僅需要耗費較長的開發(fā)時間，也需要銀行投入足夠的人力、物力來保證項目的順利實施。四是開發(fā)適合我國國情的定價技術(shù)工具。國內(nèi)商業(yè)銀行可以根據(jù)現(xiàn)有條件，先行借鑒一些相對簡單的定價方法，結(jié)合我國實際，建立起當前行之有效的定價模型與工具。同時，制定定價工具的近遠