銀行管理論文-試論銀行監(jiān)管理念.doc

銀行管理論文-試論銀行監(jiān)管理念根據(jù)正確的監(jiān)管理念，制定合理的監(jiān)管框架，采取有效的監(jiān)管措施，銀行監(jiān)管才能發(fā)揮預(yù)期作用。本文在分析我國銀行監(jiān)管實(shí)際的基礎(chǔ)上，提出若干監(jiān)管理念。樹立目標(biāo)導(dǎo)向的監(jiān)管理念由于銀行規(guī)模、業(yè)務(wù)不同，其發(fā)展戰(zhàn)略和行為方式亦不同。要求不同的銀行執(zhí)行相同的操作程序和方法是不適當(dāng)?shù)?。因此，金融監(jiān)管應(yīng)該是目標(biāo)導(dǎo)向的，即監(jiān)管者規(guī)定明確的目標(biāo)，但不規(guī)定具體做法，只要能夠達(dá)到監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，銀行可以根據(jù)自己的實(shí)際情況作出管理選擇。如信貸業(yè)務(wù)的貸后管理，監(jiān)管目標(biāo)是銀行掌握貸款的使用情況和還款可能性，但監(jiān)管當(dāng)局不必強(qiáng)求銀行必須內(nèi)設(shè)專門部門負(fù)責(zé)貸后管理。事實(shí)上，有些銀行將貸后管理外包給市場中介，其成本比內(nèi)設(shè)專門部門還低。再如風(fēng)險(xiǎn)管理，監(jiān)管目標(biāo)是銀行掌握其資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)收益，但監(jiān)管當(dāng)局不必要求銀行必須自己度量風(fēng)險(xiǎn)。由于該項(xiàng)工作專業(yè)性很強(qiáng)，許多中小銀行沒有能力完成，而需要委托專業(yè)金融服務(wù)公司或咨詢公司設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理框架和模型，甚至直接為其計(jì)算資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)收益。從我國監(jiān)管實(shí)際看，相關(guān)法律法規(guī)對許多銀行業(yè)務(wù)的操作程序和具體做法作出了詳細(xì)規(guī)定，但這可能影響甚至束縛商業(yè)銀行的自身管理。同時(shí)，一些監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)缺乏靈活性。如商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行存貸比不得超過75，這是對所有銀行的統(tǒng)一要求，實(shí)際情況是不同銀行資金來源不同，資金運(yùn)用不同，很難遵守同一比率。事實(shí)上，監(jiān)管的目標(biāo)導(dǎo)向和靈活性也是國際金融監(jiān)管組織所追求的。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)最近一次對資本協(xié)議的修改中，允許大銀行運(yùn)用內(nèi)部模型計(jì)算資本充足率，而不是執(zhí)行8的統(tǒng)一比率。因此，我們要樹立目標(biāo)導(dǎo)向的監(jiān)管理念，設(shè)置監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)而不規(guī)定具體方法，設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，要給出一個(gè)區(qū)間，而不是唯一值。這樣，不僅可以避免“一刀切”，而且可以充分發(fā)揮銀行自身的主觀能動(dòng)性。確定監(jiān)管周期，實(shí)現(xiàn)持續(xù)監(jiān)管銀行監(jiān)管業(yè)務(wù)具有明顯的周期性。我們應(yīng)該根據(jù)資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)特性和風(fēng)險(xiǎn)管理等因素，確定銀行監(jiān)管周期(有的國家甚至用法律形式予以規(guī)定，如美國)。每一周期結(jié)束時(shí)，監(jiān)管人員根據(jù)本周期內(nèi)實(shí)施的監(jiān)管和發(fā)現(xiàn)的問題，對銀行作出綜合評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，同時(shí)作出下一周期的監(jiān)管計(jì)劃和具體安排，并通知被監(jiān)管銀行。對于上一周期發(fā)現(xiàn)的問題，監(jiān)管人員要在下一周期跟蹤監(jiān)管，檢查其改進(jìn)情況。在周期性的監(jiān)管安排中，監(jiān)管人員能夠有計(jì)劃、有步驟地實(shí)施監(jiān)管，合理配置監(jiān)管資源，不斷總結(jié)和改進(jìn)監(jiān)管工作，逐步提高監(jiān)管質(zhì)量；商業(yè)銀行則可以按照既定要求配合監(jiān)管，在監(jiān)管目標(biāo)的指引下加強(qiáng)內(nèi)部管理和控制。我國銀行監(jiān)管正在向持續(xù)監(jiān)管轉(zhuǎn)變，但重復(fù)監(jiān)管、屢查屢犯的現(xiàn)象仍然存在，影響了監(jiān)管質(zhì)量。目前看來，堅(jiān)持固定的監(jiān)管周期比較困難，但可以明確規(guī)劃各階段的監(jiān)管工作，盡可能杜絕無效監(jiān)管，要在持續(xù)監(jiān)管中逐步提高監(jiān)管質(zhì)量。強(qiáng)化統(tǒng)一法人監(jiān)管制度商業(yè)銀行自身管理與控制對防范和化解風(fēng)險(xiǎn)最為及時(shí)，外部監(jiān)管則相對滯后。因此，銀行監(jiān)管特別強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行自身的內(nèi)部管理與控制。我們曾經(jīng)提出了統(tǒng)一法人制度，但許多次檢查都以商業(yè)銀行分行為對象，并未真正加強(qiáng)對商業(yè)銀行總行的監(jiān)管。因此，需要將監(jiān)管重點(diǎn)轉(zhuǎn)向商業(yè)銀行總行的業(yè)務(wù)政策和控制程序，以及商業(yè)銀行總行對其分支機(jī)構(gòu)的管理和檢查。人民銀行對商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的檢查是為了評(píng)估其總行內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)問題時(shí)，首先要督促商業(yè)銀行總行提出更改措施和處理意見。同時(shí)，要充分發(fā)揮人民銀行大區(qū)分行在銀行監(jiān)管中的作用，授權(quán)其負(fù)責(zé)對一些小銀行(如城市商業(yè)銀行)的監(jiān)管。另外，要督促銀行完善法人治理結(jié)構(gòu)，及時(shí)掌握分支機(jī)構(gòu)信息，合理評(píng)估員工業(yè)績，全面加強(qiáng)內(nèi)部控制。督促商業(yè)銀行建立風(fēng)險(xiǎn)管理框架在市場經(jīng)濟(jì)中，銀行通過承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)來獲取利潤，因此銀行不可能沒有風(fēng)險(xiǎn)，重要的是有效控制風(fēng)險(xiǎn)。如果一家銀行的風(fēng)險(xiǎn)較小，但是管理者并不掌握真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，沒有相應(yīng)的化解措施；另一家銀行的風(fēng)險(xiǎn)較大，但是管理者掌握真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)狀況，并設(shè)計(jì)了相應(yīng)的化解措施。那么，風(fēng)險(xiǎn)對前者造成的潛在損失比后者更大，監(jiān)管人員對前者的監(jiān)管應(yīng)該比后者更為嚴(yán)格。目前，我們正在逐漸加強(qiáng)對商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，但由于我國商業(yè)銀行目前的風(fēng)險(xiǎn)較大，監(jiān)管資源過多地分配于摸清商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的大小，而對其風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和能力監(jiān)管不夠。我們需要摸清家底，但在市場經(jīng)濟(jì)條件下，在經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化日益加快和經(jīng)濟(jì)全球化的今天，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)不斷變化，監(jiān)管者實(shí)際上很難準(zhǔn)確掌握其風(fēng)險(xiǎn)狀況。更重要的是，如果不具備風(fēng)險(xiǎn)管理能力，沒有有效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)會(huì)不斷增加。因此，銀行監(jiān)管不僅要關(guān)心銀行風(fēng)險(xiǎn)大小，更要重視其風(fēng)險(xiǎn)管理，把風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性作為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的一個(gè)重要部分。增強(qiáng)與被監(jiān)管者的溝通，形成互動(dòng)式監(jiān)管監(jiān)管者與被監(jiān)管者的最終目標(biāo)是一致的，但如果相互溝通不充分，雙方會(huì)產(chǎn)生一些摩擦，從而影響監(jiān)管質(zhì)量。因此，我們要重視與銀行的溝通與交流。通過與銀行管理人員、操作人員交流，監(jiān)管人員可以對銀行作出更實(shí)際的評(píng)價(jià)，也使得銀行了解相關(guān)的監(jiān)管政策和標(biāo)準(zhǔn)。另外，只有經(jīng)過與商業(yè)銀行的充分交流，監(jiān)管當(dāng)局提出的建議或處罰才能收到預(yù)期效果。日常監(jiān)管中，一些監(jiān)管人員對發(fā)現(xiàn)的問題確信無疑，往往不能接受銀行的進(jìn)一步解釋或不同意見，惟恐動(dòng)搖了央行威信。事實(shí)上，監(jiān)管是互動(dòng)的、雙向的，溝通與交流是監(jiān)管中必不可少的一部分。因此，監(jiān)管人員要正確理解監(jiān)管者與被監(jiān)管者的關(guān)系，加強(qiáng)溝通與交流，掌握被監(jiān)管者的實(shí)際情況，同時(shí)也使得被監(jiān)管者進(jìn)一步了解央行的政策與標(biāo)準(zhǔn)。重視監(jiān)管質(zhì)量控制監(jiān)管質(zhì)量控制是確保有效監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)，主要包括統(tǒng)一的政策和標(biāo)準(zhǔn)、人員培訓(xùn)、對監(jiān)管工作的監(jiān)督與評(píng)價(jià)三個(gè)方面。在明確的監(jiān)管分工中，總行應(yīng)負(fù)責(zé)制定統(tǒng)一的監(jiān)管政策和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，并編寫具體的操作手冊，供分支機(jī)構(gòu)在日常監(jiān)管中執(zhí)行和使用，這不僅能保證檢查效率，而且不會(huì)忽略檢查重點(diǎn)。同時(shí)，根據(jù)上一年監(jiān)管工作情況和下一年監(jiān)管需求，總行于每年底制定詳細(xì)的業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)計(jì)劃；每次培訓(xùn)結(jié)束后，參加人員要接受考試，合格者才能取得相應(yīng)的監(jiān)管資格。要有專門部門負(fù)責(zé)綜合、分析銀行反饋的意見，評(píng)價(jià)監(jiān)管質(zhì)量，主要包括監(jiān)管內(nèi)容的全面性、必要性，監(jiān)管人員的專業(yè)水平、職業(yè)操守等，提出修改有關(guān)政策和標(biāo)準(zhǔn)、撤換相關(guān)監(jiān)管人員的具體意見。目前，我們有不少監(jiān)管政策和標(biāo)準(zhǔn)，但缺少相應(yīng)的操作手冊，分支行執(zhí)行