銀行授信業(yè)務(wù)全解讀.doc

。銀行授信業(yè)務(wù)全解讀一、銀行授信概述授信是指商業(yè)銀行向非金融機(jī)構(gòu)客戶直接提供的資金，或者對客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出的保證，包括貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)融資、融資租賃、透支、各項(xiàng)墊款等表內(nèi)業(yè)務(wù)，以及票據(jù)承兌、開出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發(fā)行擔(dān)保、借款擔(dān)保、有追索權(quán)的資產(chǎn)銷售、未使用的不可撤消的貸款承諾等表外業(yè)務(wù)。簡單來說，授信是指銀行向客戶直接提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟(jì)活動中的信用向第三方作出保證的行為。授信按期限分為短期授信和中長期授信。短期授信指一年以內(nèi)（含一年）的授信，中長期授信指一年以上的授信。授信是指銀行向客戶直接提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟(jì)活動中的信用向第三方作出保證的行為。授信按期限分為短期授信和中長期授信。銀行通常都會給一些經(jīng)營狀況良好的企業(yè)提供大額授信，有些授信額度甚至高得驚人，這也是強(qiáng)占優(yōu)質(zhì)客戶的一種手段。表內(nèi)授信包括貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。銀行授信 - 授信工作中的概念（一）授信工作指商業(yè)銀行從事客戶調(diào)查、業(yè)務(wù)受理、分析評價(jià)、授信決策與實(shí)施、授信后管理與問題授信管理等各項(xiàng)授信業(yè)務(wù)活動。（二）授信工作人員指商業(yè)銀行參與授信工作的相關(guān)人員。（三）授信工作盡職指商業(yè)銀行授信工作人員按照本指引規(guī)定履行了最基本的盡職要求。（四）授信工作盡職調(diào)查指商業(yè)銀行總行及分支機(jī)構(gòu)授信工作盡職調(diào)查人員對授信工作人員的盡職情況進(jìn)行獨(dú)立地驗(yàn)證、評價(jià)和報(bào)告。二、銀行授信決策與實(shí)施盡職要求商業(yè)銀行授信決策應(yīng)在書面授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行，不得超越權(quán)限進(jìn)行授信。商業(yè)銀行授信決策應(yīng)依據(jù)規(guī)定的程序進(jìn)行，不得違反程序或減少程序進(jìn)行授信。商業(yè)銀行在授信決策過程中，應(yīng)嚴(yán)格要求授信工作人員遵循客觀、公正的原則，獨(dú)立發(fā)表決策意見，不受任何外部因素的干擾。商業(yè)銀行不得對以下用途的業(yè)務(wù)進(jìn)行授信：1、國家明令禁止的產(chǎn)品或項(xiàng)目；2、違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，以授信作為注冊資本金、注冊驗(yàn)資和增資擴(kuò)股；3、違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資；4、其他違反國家法律法規(guī)和政策的項(xiàng)目?？蛻粑窗磭乙?guī)定取得以下有效批準(zhǔn)文件之一的，或雖然取得，但屬于化整為零、越權(quán)或變相越權(quán)和超授權(quán)批準(zhǔn)的，商業(yè)銀行不得提供授信：1、項(xiàng)目批準(zhǔn)文件；2、環(huán)保批準(zhǔn)文件；3、土地批準(zhǔn)文件；4、其他按國家規(guī)定需具備的批準(zhǔn)文件。商業(yè)銀行授信決策做出后，授信條件發(fā)生變更的，商業(yè)銀行應(yīng)依有關(guān)法律、法規(guī)或相應(yīng)的合同條款重新決策或變更授信。商業(yè)銀行實(shí)施有條件授信時應(yīng)遵循“先落實(shí)條件，后實(shí)施授信”的原則，授信條件未落實(shí)或條件發(fā)生變更未重新決策的，不得實(shí)施授信。商業(yè)銀行對擬實(shí)施的授信應(yīng)制作相應(yīng)的法律文件并審核法律文件的合法合規(guī)性，法律文件的主要條款提示參見“格式合同文本主要條款提示”。商業(yè)銀行授信實(shí)施時，應(yīng)關(guān)注借款合同的合法性。被授權(quán)簽署借款合同的授信工作人員在簽字前應(yīng)對借款合同進(jìn)行逐項(xiàng)審查，并對客戶確切的法律名稱、被授權(quán)代表客戶簽名者的授權(quán)證明文件、簽名者身份以及所簽署的授信法律文件合法性等進(jìn)行確認(rèn)。三、銀行授信 - 貸款的區(qū)別授信不能等同于貸款。授信是一種風(fēng)險(xiǎn)控制的總的概念。貸款是銀行或其他信用機(jī)構(gòu)向借款人所作的借款，須在一定期限內(nèi)歸還，并支付利息?？蛻魧︺y行的需求不僅包括貸款，還有票據(jù)、信用證等。授信包括了銀行的表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)，開信用證也要授信。銀行授信 - 分類基本授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國家信貸政策和每個地區(qū)客戶的基本情況所確定的信用額度。特別授信是指根據(jù)國家政策、市場情況變化及客戶經(jīng)營的臨時需要，對特別項(xiàng)目及超過基本授信額度所給予的授信，特別授信的額度是一次性的，不可循環(huán)使用。內(nèi)部授信是指商業(yè)銀行在對單一法人客戶或集團(tuán)性客戶的風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合評價(jià)的基礎(chǔ)上，核定最高綜合授信額度。作為商業(yè)銀行內(nèi)部控制客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的最高限額，該授信額度不與客戶見面，由商業(yè)銀行審批客戶單項(xiàng)信用需求時內(nèi)部掌握使用。針對客戶確定的用于內(nèi)部控制的授信額度是商業(yè)銀行的商業(yè)秘密，不得以任何形式對外泄露。公開授信是指商業(yè)銀行對符合一定條件的單一法人客戶或集團(tuán)性客戶，在對其風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合評價(jià)的基礎(chǔ)上，就核定的綜合授信額度，與客戶簽訂授信協(xié)議，使客戶在一定時期和核定的額度內(nèi)能夠便捷地使用銀行信用。公開授信必須與客戶簽訂公開授信協(xié)議，協(xié)議中須載明公開授信額度的金額、有效期及使用條件。每次使用信用的期限要根據(jù)其具體用途按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行內(nèi)部授信與公開授信在操作上的區(qū)別一是申請環(huán)節(jié)不同。公開授信是銀企雙方的經(jīng)濟(jì)合同，具有法律效力，因此必須由客戶要約，提出申請，商業(yè)銀行承諾同意公開授信，構(gòu)成符合合同法規(guī)定的授信合同。內(nèi)部授信是商業(yè)銀行內(nèi)部控制客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的管理制度，不具有法律效力，因此不需申請。二是擔(dān)保環(huán)節(jié)不同。公開授信原則上要求采取最高額擔(dān)保，而內(nèi)部授信則無擔(dān)保要求。三是內(nèi)部授信不需與企業(yè)簽訂授信協(xié)議，而公開授信必須簽訂協(xié)議。四是用信不同。公開授信的客戶可以隨時向商業(yè)銀行申請?zhí)峥?，而不需要繁瑣的逐級審批手續(xù)，而一般授信的用信須嚴(yán)格按授權(quán)權(quán)限辦理手續(xù)。企業(yè)要貸款，屬于對公業(yè)務(wù)。首先，銀行信貸審批中心對企業(yè)的資質(zhì)審核一個額度企業(yè)提供所需材料經(jīng)各個審批部門的審批授信完成，授信層結(jié)束（有審批額度，授信期限等等信息）。然后就是用信，在審批結(jié)束后，授信有效期內(nèi)，可以辦理相關(guān)的信貸業(yè)務(wù)（此業(yè)務(wù)必須是審批批復(fù)通過的業(yè)務(wù)）。授信審批流程在授信有效期內(nèi)只走一遍，每次做業(yè)務(wù)在未超過授信有效期和授信額度之前，辦理業(yè)務(wù)直接到用信層就OK，用信流程一般不是很復(fù)雜，就是看看額度，合同，期限，利率對不對之類的，沒有異常不會再用信卡你放不了款的。授信是對企業(yè)資質(zhì)的評價(jià)判斷，授予我行的信用給你，簡稱貸款審批。用信是企業(yè)已有我行對你的信用，使用我行的信用叫用信，簡稱額度使用。這就是授信審批和用信審批的區(qū)別。不知道您明白沒有，不明白可以追問。四、授信額度授信額度是指由銀行批準(zhǔn)的可以向公司客戶借貸的或已經(jīng)貸出的最高貸款本金限額。授信額度的分類授信額度一般可分為單筆貸款授信額度、借款企業(yè)額度和集團(tuán)借款企業(yè)額度。單筆貸款授信額度是指單獨(dú)被批準(zhǔn)的貸款授信額度。該額度一般不允許重復(fù)借貸；最高限定于各類授信貸款最高的本金暴露額度。借款企業(yè)額度是指銀行授予某個公司客戶一筆以上貸款的授信額度總和。該額度也包括來自貸款匯率問題的風(fēng)險(xiǎn)敞口。集團(tuán)授信額度是指銀行授予集團(tuán)各個成員授信額度總和。對于有復(fù)雜結(jié)構(gòu)的集團(tuán)組織要關(guān)注如下幾方面潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)：貸款資金在集團(tuán)內(nèi)部成員間轉(zhuǎn)移；集團(tuán)內(nèi)部的資金流用于其他債務(wù)清償；集團(tuán)內(nèi)其他成員對公司客戶的不良影響。授信額度的核定(一)對于核心客戶額度的核定核心客戶應(yīng)具備行業(yè)內(nèi)綜合實(shí)力靠前、對外履約記錄良好，符合銀行授信政策要求，無不良信用記錄等條件，重點(diǎn)支持：(1)、資源優(yōu)勢突出，如石油、煤炭、電力等能源類行業(yè)中的大型企業(yè)。(2)、回購擔(dān)保能力強(qiáng)，財(cái)務(wù)指標(biāo)優(yōu)良，具備較強(qiáng)履約能力，如大型制造企業(yè)。(3)、競爭優(yōu)勢明顯，內(nèi)部經(jīng)營管理規(guī)范，如大型外資裝備企業(yè)。(4)、在行業(yè)中處于絕對的壟斷地位客戶，如有行業(yè)導(dǎo)向能力的客戶。(5)、國內(nèi)著名、實(shí)力頗強(qiáng)、輻射范圍廣、運(yùn)行穩(wěn)定的特定專業(yè)市場。對于配合提供授信資料的核心客戶，執(zhí)行一般的信貸操作流程，按照信貸政策手冊規(guī)定，收集資料，進(jìn)行項(xiàng)目申報(bào)、審批。對于不配合提供授信資料的核心客戶，主辦客戶經(jīng)理應(yīng)當(dāng)參考專業(yè)評級公司的評級結(jié)果，按照評級結(jié)果孰低原則確定該客戶的信用級別，并采取多種途徑盡可能多地收集客戶資料?？蛻艚?jīng)理從其他渠道獲得的核心客戶授信材料應(yīng)符合銀行授信政策的有關(guān)要求。適用于管理規(guī)范、市場知名度較高、關(guān)系國計(jì)民生的特大型、壟斷型、資源型客戶或大型上市公司。外部專業(yè)公司的范圍限定在國際、國內(nèi)知名的評級公司。(二)對于配套企業(yè)額度的核定1、配套企業(yè)的準(zhǔn)入條件供應(yīng)商和經(jīng)銷商一般應(yīng)由核心企業(yè)推薦，列入核心企業(yè)供應(yīng)商或經(jīng)銷商名錄的優(yōu)先支持。供應(yīng)商一般具有如下條件：(1)、信譽(yù)較佳，履約記錄良好，無違約記錄。(2)、具有專業(yè)化、一定規(guī)?；纳a(chǎn)供貨能力。(3)、與核心客戶建立了長期穩(wěn)定的供應(yīng)鏈關(guān)系，交易履約記錄較好。經(jīng)銷商一般具有如下條件：(1)、所處區(qū)域市場需求旺盛，貨物周轉(zhuǎn)速度較快。(2)、信譽(yù)良好，無違約記錄，其銷售與服務(wù)活動直接在核心客戶支持與監(jiān)督下進(jìn)行。(3)、內(nèi)部管理規(guī)范，具有專業(yè)的團(tuán)隊(duì)人員配合銀行業(yè)務(wù)開展。(4)、重點(diǎn)支持核心客戶排名靠前的經(jīng)銷企業(yè)。2、對配套企業(yè)額度的核定對供應(yīng)商、經(jīng)銷商授信限額的核定可參考如下計(jì)算公式確定：Q=cGS其中：Q為當(dāng)期最高授信額度。c為經(jīng)營循環(huán)資金周轉(zhuǎn)量(經(jīng)營循環(huán)資金周轉(zhuǎn)量=應(yīng)收賬款平均余額+存貨平均余額+預(yù)付平均余額+應(yīng)收票據(jù)平均余額一預(yù)收賬款平均余額一應(yīng)付賬款平均余額一應(yīng)付票據(jù)平均余額；其中，平均余額=期初余額2+期末余額2，貨幣資金應(yīng)扣除保證金).注：應(yīng)收賬款應(yīng)剔除一年以上及其他明顯可能損失的應(yīng)收賬款；平均存貨應(yīng)當(dāng)剔除一年以上的或明顯滯銷的存貨。G為預(yù)期銷售增長率(該系數(shù)反映客戶銷售增長預(yù)期可參考宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)景氣程度和客戶經(jīng)營業(yè)績綜合確定，通常取值為1013，如取值超過其上限應(yīng)充分說明理由)。S為目標(biāo)市場份額系數(shù).原則上，按照以上公式確定對供應(yīng)商和經(jīng)銷商的授信額度，對于管理規(guī)范，經(jīng)營規(guī)模較大的經(jīng)銷商，授信金額可以適度增加。3、對配套企業(yè)額度的管理在核心企業(yè)承擔(dān)回購擔(dān)保、連帶責(zé)任擔(dān)保、付款(退款)承諾或見證回購責(zé)任下，審批部門認(rèn)定后可實(shí)行單一額度管理，即額度由核心企業(yè)授信申報(bào)銀行根據(jù)與核心企業(yè)的協(xié)商結(jié)果及業(yè)務(wù)貿(mào)易特點(diǎn)進(jìn)行核定，不再走一般信貸審批流程。對于運(yùn)行質(zhì)量較好、風(fēng)控能力強(qiáng)的雙額度管理網(wǎng)絡(luò)，可轉(zhuǎn)換為單一額度管理，由審批機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。如果核心企業(yè)不承擔(dān)回購擔(dān)保、連帶責(zé)任擔(dān)保、付款(退款)承諾或見證回購責(zé)任，實(shí)行雙額度管理，即對配套企業(yè)授信額度的審批仍按現(xiàn)有的一般信貸審批流程進(jìn)行報(bào)批。授信額度的決定因素授信額度的確定取決于如下各因素：明確公司客戶的資金需求，并通過相互討論分析其原因；通過財(cái)務(wù)分析預(yù)測公司客戶未來現(xiàn)金流，借以估計(jì)其還款能力；公司客戶貸款金額的需求；相關(guān)法律規(guī)定和合同條款對授信額度的限制；貸款組合管理的相關(guān)限制；銀行自身的原因。授信額度的確立流程授信額度的確立流程分為以下幾個步驟：分析貸款需求及其產(chǎn)生原因；確定借款期限及其合理性；確定借款額度及合理性；評估相關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)；償債能力分析；作出借款決定，同時建立授信額度；整合授信額度，提交審核。五、綜合授信額度綜合授信額度是指銀行為客戶核定的短期授信業(yè)務(wù)的存量管理指標(biāo)，只要授信余額不超過對應(yīng)的業(yè)務(wù)品種指標(biāo)，無論累計(jì)發(fā)放金額和發(fā)放次數(shù)為多少，中行公司業(yè)務(wù)部門均可快速向客戶提供短期授信，即企業(yè)可便捷地循環(huán)使用銀行的短期授信資金，從而滿足客戶對金融服務(wù)快捷性和便利性的要求。上述短期授信業(yè)務(wù)包括期限在一年以內(nèi)（含一年）的貸款，開證、保函、押匯等，其中，投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、關(guān)稅付款保函和海事保函的期限可放寬到一年以上。就是銀行根據(jù)借款人的資信及經(jīng)濟(jì)狀況，授予其一定期限內(nèi)的貸款額度。在授信期限及額度內(nèi)，借款人可根據(jù)自己的資金需求情況，隨用隨借，不必每次都辦理繁瑣的貸款審批手續(xù)，而且可以盡可能地減少利息支出。授信就是金融機(jī)構(gòu)（主要指銀行）對客戶授予的一種信用額度，在這個額度內(nèi)客戶向銀行借款可減少繁瑣的貸款檢查。授信可分為表內(nèi)授信和表外授信兩類。表內(nèi)授信包括貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。授信按期限分為短期授信和中長期授信。短期授信指一年以內(nèi)（含一年）的授信，中長期授信指一年以上的授信。個人綜合授信額度包括抵押額度、質(zhì)押額度和信用額度，對于這三種額度，借款人可以單獨(dú)或合并申請。其中申請抵押額度須以本人名下的可設(shè)定抵押權(quán)利的財(cái)產(chǎn)作為抵押擔(dān)保，抵押額度不超過銀行認(rèn)可的抵押物價(jià)值的70%；申請質(zhì)押額度須以銀行認(rèn)可的質(zhì)押物進(jìn)行質(zhì)押擔(dān)保，質(zhì)押額度不超過質(zhì)押物價(jià)值的90%；信用額度由銀行依據(jù)申請人提供的資料和調(diào)查結(jié)果，按個人信用評定標(biāo)準(zhǔn)予以評定，上限為30萬元。授信額度簡單地說,就是銀行能貸給你最高多少的錢授信額度是指銀行在一定金額及期限內(nèi)，向借款人發(fā)放的可循環(huán)使用的授信，其特點(diǎn)是：1、一次授信，循環(huán)使用，隨用隨還。一次授信后，在約定的時間和額度內(nèi)隨借隨用隨還；2、憑證貸款，手續(xù)簡便。借款人依據(jù)授信合同辦理授信業(yè)務(wù)，銀行不再重新進(jìn)行授信調(diào)查、審批；3、如果為綜合授信額度，借款人除了可以獲得貸款外，還可辦理授信合同規(guī)定的開立承兌匯票、國際結(jié)算融資等業(yè)務(wù)。例如：這個一般是出現(xiàn)在有賒銷出現(xiàn)的時候，比如最簡單的信用卡，就是你用你的信用來先期支付費(fèi)用，然后再償還你的借貸。授信額度就是你可以被授予的信譽(yù)數(shù)量，就是你賒銷金額的總和。綜合授信額度綜合授信額度是指銀行為客戶核定的短期授信業(yè)務(wù)的存量管理指標(biāo)，只要授信余額不超過對應(yīng)的業(yè)務(wù)品種指標(biāo)，無論累計(jì)發(fā)放金額和發(fā)放次數(shù)為多少，中行公司業(yè)務(wù)部門均可快速向客戶提供短期授信，即企業(yè)可便捷地循環(huán)使用銀行的短期授信資金，從而滿足客戶對金融服務(wù)快捷性和便利性的要求。上述短期授信業(yè)務(wù)包括期限在一年以內(nèi)（含一年）的貸款，開證、保函、押匯等，其中，投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、關(guān)稅付款保函和海事保函的期限可放寬到一年以上。方便靈活，隨借、隨用、隨還；適應(yīng)多種融資方案的需要；降低企業(yè)籌資成本，提高財(cái)務(wù)工作效率。2、適用范圍凡獨(dú)立企業(yè)法人客戶，均可就其在銀行的短期貸款業(yè)務(wù)向銀行申請采用綜合授信額度方式進(jìn)行管理、操作。事業(yè)單位、國家機(jī)關(guān)等非法人客戶，以及企業(yè)法人下屬的不具備法人資格的經(jīng)濟(jì)組織（如分公司等），不可申請綜合授信額度。3、申請步驟凡在銀行開立了存款帳戶并有一定存款和結(jié)算往來的公司客戶，可向銀行提出申請，并向銀行提供以下資料： 企業(yè)借款申請書。 借款人和保證人雙方企業(yè)法人資格和法定代表人資格以及有關(guān)法律文件。中國人民銀行核發(fā)的貸款卡。 公司經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及銀行需要的其他文件資料。屬于抵押、質(zhì)押擔(dān)保的，還須提交擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的權(quán)屬證明文件。 銀行認(rèn)可的保證人或抵押、質(zhì)押擔(dān)保。4、辦理手續(xù)銀行同意辦理客戶的申請后，借貸雙方須簽訂授信額度協(xié)議。其中屬于保證貸款的，保證人還須向銀行提交保證函或者簽定保證合同；屬于財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的，還須簽定抵押合同或質(zhì)押合同，并辦理公證、登記和抵、質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的評估、保險(xiǎn)等手續(xù)。5、授信就是銀行根據(jù)借款人的資信及經(jīng)濟(jì)狀況，授予其一定期限內(nèi)的貸款額度。在授信期限及額度內(nèi)，借款人可根據(jù)自己的資金需求情況，隨用隨借，不必每次都辦理繁瑣的貸款審批手續(xù)，而且可以盡可能地減少利息支出。授信就是金融機(jī)構(gòu)（主要指銀行）對客戶授予的一種