公司風(fēng)險管理工作考核辦法.doc

風(fēng)險管理工作考核辦法1目的本程序旨在完成集團(tuán)公司和董事會的風(fēng)險管理考核指標(biāo)，滿足風(fēng)險管理工作評價要求；以提升公司管理水平為主題，以全面開展風(fēng)險評估為主線，構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系，建立重點(diǎn)風(fēng)險防范機(jī)制，將風(fēng)險控制在公司總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍之內(nèi)，實(shí)現(xiàn)無重大風(fēng)險損失，確保風(fēng)險管理工作得到有效實(shí)施與控制。2適用范圍本程序適用于本公司生產(chǎn)運(yùn)營及工程建設(shè)的風(fēng)險管理工作。3引用和參考文件3.1引用文件本公司依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、上級主管部門和上級單位的管理規(guī)定等上游文件編制和修訂程序，一些文件通過引用而成為本程序的條款。凡是不注日期（或版次）的引用文件，其最新版本適用于本程序。凡是注日期（或版次）的引用文件，其隨后的修改或修訂版，需要根據(jù)引用文件的變化對本程序進(jìn)行審查，確定是否需要根據(jù)引用文件的最新版本修訂本程序。國資發(fā)改革2006108號 中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引集團(tuán)公司全面風(fēng)險管理辦法集團(tuán)公司系統(tǒng)全面風(fēng)險管理大綱風(fēng)險管理政策全面風(fēng)險管理實(shí)施細(xì)則3.2參考文件中華人民共和國主席令第四十二號 中華人民共和國公司法中華人民共和國國務(wù)院令第378號 企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例財會20087號 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范4定義及縮略語4.1術(shù)語下列術(shù)語和定義適用于本程序。4.1.1風(fēng)險指未來的不確定性對公司實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響。4.1.2全面風(fēng)險管理指圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，通過在公司各部門的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立健全全面風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險管理策略、風(fēng)險管理措施、風(fēng)險管理的組織職能體系、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。4.1.3獎懲是指獎勵和懲處的簡稱，它是公司作出的對特定的個人和集體的行為的肯定與否定，是引導(dǎo)和規(guī)范員工行為的有效手段。4.1.4獎勵是指對在風(fēng)險管理工作中表現(xiàn)突出、成績貢獻(xiàn)顯著的人員給予物質(zhì)上的嘉獎和精神上的鼓勵。4.1.5懲處是指對在風(fēng)險管理工作中失職瀆職的人員進(jìn)行精神和物質(zhì)上的處罰和制裁。4.2縮略語下列縮略語用于本程序公司：公司。5責(zé)任5.1風(fēng)險管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長負(fù)責(zé)對公司風(fēng)險管理考核指標(biāo)及考核結(jié)果進(jìn)行批準(zhǔn)。5.2風(fēng)險管理工作辦公室主任負(fù)責(zé)編制公司風(fēng)險管理考核指標(biāo)，并對考核結(jié)果進(jìn)行審查。5.3風(fēng)險管理工程師負(fù)責(zé)按照本程序?qū)Ω鞑块T風(fēng)險管理相關(guān)工作及報告的完成情況進(jìn)行考核，考核結(jié)果得到確認(rèn)后，形成考核報告。5.4各部門兼職風(fēng)險管理工程師負(fù)責(zé)向本部門室負(fù)責(zé)人匯報本領(lǐng)域風(fēng)險管理工作，接受審計部風(fēng)險管理相關(guān)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、業(yè)務(wù)管理和業(yè)績考核。具體工作內(nèi)容按風(fēng)險管理政策及全面風(fēng)險管理實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。6規(guī)定6.1風(fēng)險管理工作考核原則a)風(fēng)險管理工作考核實(shí)行評分制；b)日?？己伺c年度考核相結(jié)合；c)定量考核與定性考核相結(jié)合；d)物質(zhì)獎罰與精神獎罰相結(jié)合。6.2考核規(guī)定6.2.1考核內(nèi)容風(fēng)險管理工作考核分部門工作報告考核、部門風(fēng)險分析調(diào)查表考核和其他相關(guān)工作考核三大部分，共31個考核項目指標(biāo)；基本分100分；考核分五星、四星、三星、二星、一星五個等級。風(fēng)險管理工作考核指標(biāo)見附錄A。6.2.2部門工作報告考核部門工作報告考核主要是按照部門年度風(fēng)險管理工作總結(jié)、下年度工作計劃及日常風(fēng)險管理工作總結(jié)等完成情況進(jìn)行考核，分為規(guī)范性考核、及時性考核、完整性考核和真實(shí)性考核等四個方面內(nèi)容，共9項考核指標(biāo)，基本分為40分。6.2.3部門風(fēng)險分析調(diào)查表考核部門風(fēng)險分析調(diào)查表考核分為風(fēng)險辨別、控制有效性和落實(shí)度復(fù)核、風(fēng)險分析、風(fēng)險評價、風(fēng)險應(yīng)對等五個方面，共27項考核指標(biāo)，基本分為50分。6.2.4其他相關(guān)工作考核其他相關(guān)工作考核分為部門風(fēng)險管理工程師調(diào)整考核、風(fēng)險管理相關(guān)會議及培訓(xùn)參加情況考核和跨部門風(fēng)險項目配合度考核等三個方面的內(nèi)容，基本分為10分。6.3風(fēng)險級別加分和減分考核期內(nèi)，根據(jù)各部門所負(fù)責(zé)的風(fēng)險個數(shù)和級別加分，風(fēng)險級別評定為：高的加3分、中的加1分、小的不加分；每個風(fēng)險由高降為中的加2分，由中降為小的加1分，風(fēng)險消失的加1分；每個風(fēng)險由小升為中的扣2分，由中升為高的扣4分，每發(fā)生一次風(fēng)險小的扣5分、中的扣8分、高的扣15分。6.4考核得分考核得分=單項指標(biāo)分合計+風(fēng)險級別加、減分合計考核得分95以上為五星，85-94為四星，84-75為三星，75-61為二星，60分以下為一星。6.5風(fēng)險管理工作考核獎勵為建立風(fēng)險管理工作激勵機(jī)制，樹立全員風(fēng)險管理意識，風(fēng)險管理工作辦公室每年一季度考核上年度的風(fēng)險管理工作完成情況，每年獎勵一次；根據(jù)考核結(jié)果，在公司年度工資總額和預(yù)算獎勵計劃內(nèi)，由風(fēng)險管理工作辦公室制定相應(yīng)的獎勵方案，提交風(fēng)險管理工作辦公室主任審核后，報總經(jīng)理部批準(zhǔn)實(shí)施。6.5.1獎懲原則激勵機(jī)制與約束機(jī)制相結(jié)合，物質(zhì)獎懲與行政獎懲相結(jié)合，鼓勵先進(jìn)與引導(dǎo)后進(jìn)相結(jié)合。6.5.2獎懲對象各部門第一責(zé)任人、兼職風(fēng)險管理工程師，公司風(fēng)險管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室成員。6.5.3獎勵形式以物質(zhì)獎勵與精神獎勵兩種形式為主。物質(zhì)獎勵以提高各部門風(fēng)險管理水平為原則，精神獎勵以鼓勵先進(jìn)、鞭策落后為原則。7記錄風(fēng)險管理工作辦公室必須定期收集風(fēng)險管理考核資料，作為記錄存檔，并保存，保存期限為：5年。附錄A 風(fēng)險管理工作考核評分表風(fēng)險管理工作考核評分表序號環(huán)節(jié)項 目分值計 算 說 明1工規(guī)是否按統(tǒng)一格式填報5不按統(tǒng)一格式得0分。2范是否經(jīng)過各級審批4缺一個簽字扣2分，扣完為止。3性風(fēng)險名稱的正確性3錯一個扣1分，扣完為止。4及日常風(fēng)險管理工作總結(jié)6含紙質(zhì)和電子版，每遲報一天扣2分。5作時年度風(fēng)險管理工作總結(jié)及下8含紙質(zhì)和電子版，每遲報一天扣2分。行年計劃6完是否有應(yīng)填未填或錯填項目2少填或錯填均扣1分，扣完為止。7報整文字是否完整、清晰、重點(diǎn)4風(fēng)險級別為高、中的需描述，少一性突出（重大風(fēng)險重點(diǎn)描述）項扣1分，扣完為止。8真報告的客觀性4組織處內(nèi)骨干，逐項逐條進(jìn)行討論9告實(shí)報告的準(zhǔn)確性4準(zhǔn)確地反映風(fēng)險管理的全貌性分值合計4010處風(fēng)風(fēng)險事件描述3漏填或錯填均扣1分，扣完為止。11險風(fēng)險產(chǎn)生原因4漏填或錯填均扣1分，扣完為止。12辨風(fēng)險類型2漏填或錯填均扣1分，扣完為止。室別13控制現(xiàn)有風(fēng)險控制/減輕活動/策3漏填或錯填均扣1分，扣完為止。風(fēng)有效略描述14性和控制設(shè)計有效性復(fù)核3漏填或錯填均扣1分，扣完為止。落實(shí)15險度復(fù)控制落實(shí)度復(fù)核3漏填或錯填均扣1分，扣完為止。核16風(fēng)風(fēng)險發(fā)生可能性評估標(biāo)準(zhǔn)3漏填或錯填均扣1分，扣完為止。17分險可能性評估分值2漏填或錯填均扣1分，扣完為止。18分風(fēng)險影響程度評估標(biāo)準(zhǔn)3漏填或錯填均扣1分，扣完為止。19析影響評估分值2漏填或錯填均扣1分，扣完為止。20風(fēng)險評分3漏填或錯填均扣1分，扣完為止。21析風(fēng)是否重大風(fēng)險3漏填或錯填均扣1分，扣完為止。22險風(fēng)險應(yīng)對策略5漏填或錯填均扣1分，扣完為止。23評是否需要增加控制/策略4漏填或錯填均扣1分，扣完為止。調(diào)價24風(fēng)建議需要增加的風(fēng)險控制/減漏填或錯填均扣1分，扣完為止。險輕活動/策略的具體描述325查應(yīng)責(zé)任崗位2漏填或錯填均扣1分，扣完為止。26對涉及需修訂/補(bǔ)充的主要制度2漏填或錯填均