淺談我國商業(yè)銀行的存款負債管理.doc

淺談我國商業(yè)銀行的存款負債管理淺談我國商業(yè)銀行的存款負債管理摘要 金融是現(xiàn)代緊急的核心,在我國銀行等存款機構又是我國金融體系的核心。.銀行存款歷來是維持我國銀行業(yè)維持經營的核心，存款的規(guī)模以及存款的管理水平在一定程度上反映了銀行的資金是否雄厚。我國是一個發(fā)展中國家,金融市場不發(fā)達銀行的資金來源主要是吸收存款，同時經濟的發(fā)展也需要銀行業(yè)的支持，因而我國加強對存款負債的管理不論是對我國經濟的發(fā)展還是對我國商業(yè)銀行的運營都具有重要的意義。本文僅從我國商業(yè)銀行存款負債的現(xiàn)狀、加強存款負債管理的重要性和必要性、存款負債管理的目標、存款負債管理的運作機制、商業(yè)存款負債管理的有效做法、建立存款保險制度這幾個方面論述我國商業(yè)銀行的存款負債管理。關鍵詞存款負債存款負債管理存款保險制度一我國商業(yè)銀行存款負債的現(xiàn)狀和成因 我國的商業(yè)銀行負債一直都是以存款負債為主，下面是近幾年我國商業(yè)銀行各項存款負債和GDP的情況：（單位億元）年份2006200520042003存款額335434.10287169.50241424.32208055.59GDP209407183956.10159586.75135173.58年份2002200120001999存款額170917.40143617.17123084.40108778.90GDP119095.69108068.2298000.4588188.95 從上面的情況可以看出我國的存款負債總額從總體上說是非常大，近8 年來都超過了我國的GDP總額，而且差距還在進一步拉大，就其原因應該是：1儲蓄率偏高，消費占GDP的比重偏低。2銀行資產質量的改善，貸款沉滯狀況明顯改變，并反映在貸款周轉速度的加快上。極大的增強了公眾的信心，這也是我國存款總額快速增長的一個重要條件。3我國的資本市場發(fā)展緩慢，資金持續(xù)向銀行體系集聚。尤其在過去幾年我國的股票市場極其低迷，盡管在進年的前幾個月我我國銀行的存款額有下降的傾向，但總額還是很大。4我國的保險市場不夠發(fā)達，這也使我國許多的居民用儲蓄來應對突發(fā)的風險，有的甚至將其做為養(yǎng)老金。這些原因都使我國的存款余額巨大。二我國商業(yè)銀行加強存款負債管理的重要性及必要性 1存款負債是我國商業(yè)銀行形成資金運用的最主要來源我國的資本市場的發(fā)展比較滯后，雖然最近我的股票市場的發(fā)展火爆，但是這還是不能掩蓋我國證券市場的落后。首先，我國商業(yè)銀行上市的數(shù)量有限，許多商業(yè)銀行都沒有上市，例如：中國農業(yè)銀行，這些銀行就談不上從股市在融資。其次，我國的貨幣市場也不能說是發(fā)達，許多的貨幣市場工具在我國的發(fā)展受到多方面的限制 。再次，由于中國人的特定的消費觀念，使得我國國民的邊際儲蓄傾向較高。這些都決定 了我國商業(yè)銀行可以也只能將存款負債作為其主要的資金來源。2我國商業(yè)銀行加強存款負債管理的現(xiàn)實意義加強存款負債管理是保證商業(yè)銀行安全性，流動性的保證和化解金融風險的重要手段。由于商業(yè)銀行的高度負債經營，所以不能吸收足夠的存款就沒有辦法保證流動性，從而威脅銀行的健康運營。吸收存款是以支付利息為代價的，一旦不能加強管理就沒有辦法保證其為我國經濟和社會的發(fā)展服務。另外到2006年底，我國商業(yè)銀行的存款負債總額已經達到335434.10億元，遠遠超過2006年的GDP額209407億元，這么大的余額如果不能有效的加強管理對我國經濟和社會的影響是無法估量的。所以說加強對我國商業(yè)銀行的存款負債管理是非常必須的。3加強存款負債管理對我國中小企業(yè)的健康發(fā)展有重要意義我國的資本市場的發(fā)達，股票市場上傷市公司少，而且許多小企業(yè)也沒有發(fā)行債券的權利。因而我國的許多中小企業(yè)的融資主要是向銀行借款。如果我國商業(yè)銀行不能有效的組織存款，加強對存款負債的管理就不能保證我國中小企業(yè)的健康發(fā)展。4是保證商業(yè)銀行安全性和實現(xiàn)盈利的需要商業(yè)銀行的高度負債經營，而且在我國的銀行負債又以存款為主，其中活期存款所占不比重較大，可以看到我國銀行的負債具有不穩(wěn)定性，如果不能有效的管理就有引起公眾對銀行信心的降低，會有引發(fā)擠兌的可能。在我國，商業(yè)銀行存貸差比較大，而存貸差是形成我國銀行利潤的重要來源。如果我國不能有效的加強存款負債的管理就有可能引起利潤的降低。如我國現(xiàn)在 許多銀行大量的不良債權等，就是對對大量的存款負債的運用不夠合理。如果不能有效的加強對存款負債的管理就會在一定程度上威脅我國商業(yè)銀行的經營安全，和實現(xiàn)盈利。5是降低最近我國銀行存款降低的負面影響的需要由于最近我國的股票市場發(fā)展迅速,大量的銀行存款流向股票市場，這勢必會對我國銀行業(yè)發(fā)展產生較大的影響，所以鑒于此應該加強對存款負債的管理。三我國商業(yè)銀行存款負債管理的目標以及相應的參考指標 商業(yè)銀行存款負債管理的目標從根本說是實現(xiàn)最大化的利潤為企業(yè)的所有者創(chuàng)造最大的價值。1 近期目標：（1）由于我國的金融業(yè)已經全面的對外開放，我國的商業(yè)銀行會受到一些大型的跨國銀行的挑戰(zhàn)，因而近期的目標是維持客戶，尤其是大量的中高端客戶。（2）在存款的管理上就是避免客戶的大規(guī)模提現(xiàn)，增強客戶的信心，充分的利用大量的存款實現(xiàn)銀行的利潤。（3）同時我國的商業(yè)銀行也要注重新是存款工具的開發(fā)如開展零續(xù)定期存款、與物價水平相掛鉤的指數(shù)存款等。（4）加強以有產品的吸引離因為在一定程度上看法新產品是具有風險的，如發(fā)行可轉讓大額定期存單如何能夠吸引公眾等。2 實現(xiàn)目標的主要參考指標主要有：（1） 提高存款的穩(wěn)定性指標活期存款的穩(wěn)定率=活期存款最低余額/活期存款平均余額。（2） 降低存款的成本率的指標存款成本效率=（利息成本+營業(yè)成本）/各項存款數(shù)量。實現(xiàn)這個目標一般可以通過降低理想成本，降低營業(yè)成本以及改善存款的結構，后面兩點對我國的商業(yè)銀行來說尤其重要，因為我國商業(yè)銀行營業(yè)成本是比較高的，而且存款結構也是不合理的。四商業(yè)銀行存款負債管理的運作機制資產業(yè)務和負債業(yè)務是商業(yè)銀行最主要的兩大業(yè)務，所以商業(yè)銀行存款負債的管理離不開資產的管理，所以應該從加強資產負債管理的層面上來加強存款負債的管理和闡述存款負債管理的運作機理。許多商業(yè)銀行的資產負債管理體系是一個復雜的系統(tǒng)。第一它要求建立一個權威的決策機構，即有銀行的高級管理人員和主要業(yè)務負責人走成資產負債管理委員會，負責制定資產負債管理政策，以及確定存款負債的成本和。第二要建立專門的資產負債管理團隊來負責具體的政策實施和管理運作各個業(yè)務部門和分之機構作為政策的執(zhí)行層面主要是在資產負債管理工具的引導下進行有關業(yè)務的營銷和推動。資產負債管理體系順暢的流程權威的決策機構專業(yè)的團隊科學的方法和先進的技術第三要求建立一個包括風險預測、資產評估、負債評估、業(yè)績考核等一系列環(huán)節(jié)在內的順暢的管理流程。第四它必須堅持以科學的分析方法先進的管理工具和有效的管理手段為支持資產負債管理的運作圖如上。五.商業(yè)存款負債管理的做法商業(yè)銀行的負債管理一般有兩大類型：一類是以短期借入款來彌補提取的存款，這樣，在負債方一增一減，正好軋平。第二類是以借入款來應付增加的借款需求，這樣，負債和資產同時增加，而由于以擴大負債來擴大盈利資產，也就帶來了額外利潤。但這種做法有風險：主要是費用方面的風險，借入款的利率一般都比吸收的存款負債利率要高，所以高利率對銀行形成利潤是不利的，同時借入款的可借量，也沒有保證。從以上的負債管理的方法可以看出對商業(yè)銀行的穩(wěn)健運營是不利的,所以在現(xiàn)實中對存款負債的管理還應該把好質量關,尤其是要作到存款負債的來源和利用的一致性,避免出現(xiàn)短期的存款負債和長期的資產,在管理和操作層面上控制風險。比較適用現(xiàn)階段我國存款負債管理的方法是:儲備頭寸負債管理,是用增加短期負債向銀行有計劃地提供流動性資金的管理方式，它購入資金以補充銀行的流動性資金需要。在許多國家，儲備頭寸負債管理的主要是在同業(yè)拆借市場上借入短期的資金,或使用回購協(xié)議。儲備頭寸負債管理方法示意圖: 資產 負債提取存款一級儲備二級儲備存 款貸款資本賬戶投資而目前我國的同業(yè)拆借市場是比較發(fā)達的(相對于其他貨幣市場而言)，這樣，當一家銀行的儲備由于存款人提款或增加了對有收益的資產投放而暫時不足時，就可以通過同業(yè)拆借市場上借入短期的資金, 或使用回購協(xié)議來解決流動性的不足。通過的市場運作來達到圖中的項目平衡,從而在保證銀行的安全性的同時,最大化銀行利潤。六.建立存款保險制度_完善我國商業(yè)銀行存款負債管理的必要舉措金融是現(xiàn)代經濟的核心，一個國家金融業(yè)的安全穩(wěn)健運營是一個國家經濟健康發(fā)展的必要保證。發(fā)達國家的存款保險公司發(fā)展歷程表明，存款保險制度不僅是維護金融業(yè)穩(wěn)定的重要制度性安排，更可以有效激勵金融機構保持充足的資本、約束自身高風險行為，是對一般意義上的金融監(jiān)管構成的一種機制性補充。我國的存款余額約是GDP的1.5倍, 一旦出現(xiàn)擠兌那么對我國經濟的打擊會是毀滅性的.所以中國應盡早建立存款保險制度、完善金融安全網。在制度設計上，通過賦予存款保險機構必要的功能，加強制度的正向激勵機制，減少道德風險和不規(guī)范的操作。我國要建立完善的存款保險制度應從以下幾個方面努力:1. 完善的法律保障 要建立我國的存款保險制度建立完善的法律體系是必要的,特別是存款保險法美國的存款保險制度可以說是世界上最完備的這當然同他們國家的法制是分不開的如: 1933年的銀行法格拉斯斯蒂格爾法案創(chuàng)立了FDI C(聯(lián)邦存款保險公司)，對其職能和組織做了詳盡的規(guī)定；1950年的聯(lián)邦存款保險法案賦予了FDIC更加廣泛的權利去實現(xiàn)其處置金融機構的目標；在應對八九十年代的銀行危機中，F(xiàn)DIC進行了改革，國會也因此頒布了一系列法律法規(guī)。2. 有效的銀行監(jiān)管美國實行雙重銀行體系，既有在聯(lián)邦注冊的銀行機構，也有在各州注冊的存款機構。除聯(lián)邦層次有美聯(lián)儲（FRB）、貨幣監(jiān)理署（OCC）、儲貸機構監(jiān)管辦公室（OTS）和FDIC等銀行監(jiān)管機構外，每個州還都有各自州政府的銀行監(jiān)管機構我國要建立完善的存款保險制度也必須加強對銀行的監(jiān)管約束銀行業(yè)的高風險活動。3、公眾良好的存款保險意識在我國有句話是上有政策下有對策存款保險制度對我國人是新事物,所以要建立存款保險制度就必須培養(yǎng)公眾的存款保險意識.要讓業(yè)界、公眾、甚至是政府接受存款保險的概念，并非易事。在短期內需要籌集到巨額的保險基金，提高存款保險機構在公眾中的可信度，穩(wěn)定公眾對銀行業(yè)的信心，也面臨許多困難。而這些困難的解決需要公眾的支持,讓公眾充分的認識到它的作用。4存款保險機構應該注重從“單一付款型”向“多功能型”方向發(fā)展。也就是說，存款保險機構不僅應具有保險資金的籌集、運用、管理和賠付等功能，而且還應擁有對問題金融機構實施救助、重組乃至清算的職能，擁有對問題金融機構責任人追究責任的權力。我國經濟的健康發(fā)展離不開我國銀行業(yè)的大力支持，我國社會的穩(wěn)定離不開我國銀行業(yè)的穩(wěn)健運營，我國的銀行業(yè)要趕超世界水平，加強銀行的存款負債管理是必須的。所以無論是從國家還是從銀行業(yè)自身的角度來說加強我國商業(yè)銀行的存款負債管理都具有重大的現(xiàn)實意義。參考資料：黃達 金融學 中國人民大學出版社 2003莊毓敏商業(yè)銀行業(yè)務與經營 中國人民大學出版社