創(chuàng)業(yè)指南_繼承遺產(chǎn)后的創(chuàng)業(yè)規(guī)劃案例

繼承遺產(chǎn)后的創(chuàng)業(yè)投資規(guī)劃 案例四繼承遺產(chǎn)后的創(chuàng)業(yè)規(guī)劃 第七組 聲明 尊敬的沈楠先生 非常榮幸有這個(gè)機(jī)會(huì)為您提供全方位的理財(cái)規(guī)劃服務(wù) 本理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書是用來幫助您明確財(cái)務(wù)需求及目標(biāo) 對理財(cái)事務(wù)進(jìn)行更好地決策 達(dá)到財(cái)務(wù)自由 決策自主與生活自在的人生目標(biāo) 本理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書是在您提供的資料基礎(chǔ)上 基于通?？山邮艿募僭O(shè) 合理的估計(jì) 綜合考慮您的資產(chǎn)負(fù)債狀況 現(xiàn)金收支狀況和理財(cái)目標(biāo)而制定的 本理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書所作出的所有的分析都是基于您當(dāng)前的家庭情況 財(cái)務(wù)狀況 生活環(huán)境 未來目標(biāo)和計(jì)劃以及對一些金融參數(shù)的假設(shè)和當(dāng)前所處的經(jīng)濟(jì)形勢 以上內(nèi)容都有可能發(fā)生變化 建議您定期評(píng)估自己的目標(biāo)和計(jì)劃 特別是在人生階段發(fā)生較大變化的時(shí)候 如家庭結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變或更換工作等 專業(yè)勝任說明 本公司金融理財(cái)師XX為您制作此份理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書 保密與揭露注意事項(xiàng) 本規(guī)劃報(bào)告書將由金融理財(cái)師直接交與客戶 充分溝通討論后 協(xié)助客戶執(zhí)行規(guī)劃書中的建議方案 未經(jīng)客戶書面許可 本公司負(fù)責(zé)的金融理財(cái)師及其助理人員 不得透漏任何有關(guān)客戶的個(gè)人信息 本規(guī)劃報(bào)告書收取報(bào)酬為每份1000元人民幣 報(bào)告書完成后若要由理財(cái)師協(xié)助執(zhí)行投資或保險(xiǎn)產(chǎn)品 本公司根據(jù)與基金公司與保險(xiǎn)公司簽訂的代理合同 收取代理手續(xù)費(fèi) 推介專業(yè)人士時(shí) 該專業(yè)人士與理財(cái)師的關(guān)系 相互獨(dú)立 如顧問契約 所推薦產(chǎn)品與理財(cái)師個(gè)人投資是否有利益沖突 經(jīng)確認(rèn)無利益沖突狀況 與第三方簽訂書面代理或者雇傭關(guān)系合同 僅收取顧問咨詢費(fèi) 未與第三方簽訂書面代理或者雇傭關(guān)系合同 基本信息 家庭生命周期 您的家庭處于成長期 滿巢期 家庭成員數(shù)固定 收入逐漸增加 支出趨于穩(wěn)定 但子女上大學(xué)后學(xué)雜費(fèi)用負(fù)擔(dān)重可積累的資產(chǎn)逐年增加 要開始控制投資風(fēng)險(xiǎn) 可逐年累積投資凈資產(chǎn) 案例資產(chǎn)分析 沈先生的年收入應(yīng)納稅額每月工資2000按季度發(fā)放獎(jiǎng)金3萬2萬2 5萬3 5萬123456789101112第一季度應(yīng)納稅額 30000 2000 3500 25 1005 6120第二季度應(yīng)納稅額 20000 2000 3500 25 1005 3620第三季度應(yīng)納稅額 25000 2000 3500 25 1005 4870第四季度應(yīng)納稅額 35000 2000 3500 25 1005 7370 沈先生稅后收入 年稅后收入 2000 8 32000 6120 22000 3620 27000 4870 37000 7370 16000 25880 18380 29630 89890 案例資產(chǎn)分析 沈太太應(yīng)納稅額沈太太第一季度工資8000后三個(gè)季度工資6000第一季度每月應(yīng)納稅額 8000 60 4800 80 3840 20 768后三個(gè)季度每月納稅額 6000 60 3600 800 2800 20 560沈太太年稅后收入收入 8000 768 3 6000 560 9 21696 48960 70656 100萬貸款分析 100萬負(fù)債按月復(fù)利計(jì)息一年后還清本金100萬年利率20 每個(gè)月貸款利率20 12 1 67 4個(gè)月貸款利息 1000000 1 20 12 4 1068492 1 資產(chǎn)負(fù)債表 收支儲(chǔ)蓄表 儲(chǔ)蓄運(yùn)用表 財(cái)務(wù)診斷 財(cái)務(wù)自由度和緊急預(yù)備金 盈余能力 財(cái)務(wù)增長能力 保障能力分析 問題二 考慮的因素緊急預(yù)備金一般準(zhǔn)備為6個(gè)月的家庭支出生活中遇到的意外狀況及突發(fā)事件消費(fèi)物價(jià)的上漲沖動(dòng)消費(fèi)的行為 投資收益的不確定性可能存在的各種風(fēng)險(xiǎn)通貨膨脹貸款償還利息的支出本金的償還稅務(wù)規(guī)劃考慮節(jié)稅方案 減少納稅額 問題3三種還貸方案 第一種 一年后用定期存款30萬 理財(cái)產(chǎn)品20萬和經(jīng)營旅店的收入償還第二種 一年后用定期存款30萬 理財(cái)產(chǎn)品20萬和4S店的股權(quán)投資收入還第三種 出售旅店后用100萬來償還債務(wù) 剩下500萬繼續(xù)金融投資 還貸選擇 三種方案都可以三年后償還100萬本金優(yōu)點(diǎn) 方案一和二都是可以在一年后投資收益后償還 定期存款和理財(cái)產(chǎn)品一年來帶來的收入可以減小償還本金的壓力 問題4運(yùn)用父親遺產(chǎn) 假設(shè)投資報(bào)酬率是7 以經(jīng)營20年為期方案一 沈先生辭職后接手旅店此時(shí)年稅后收入40萬收入增長率5 二十年后房產(chǎn)終值500萬方案二 將旅店換作4S店股權(quán)此時(shí)年稅后收入36萬收入增長率10 無終值方案三 店鋪出售后用于金融投資此時(shí)可以繼續(xù)有年薪 方案分析 方案一 沈先生辭職后接手旅店此時(shí)年稅后收入40萬收入增長率5 二十年后房產(chǎn)終值500萬運(yùn)用TVM計(jì)算器 n 20I 7 PMT 40g 5 FV 500求得PV 757 88 方案二 將旅店換作4S店股權(quán)此時(shí)年稅后收入36萬收入增長率10 無終值運(yùn)用TVM計(jì)算器 n 20I 7 PTM 36g 10 FV 0求得PV 886 22方案三出 出售旅店換作金融投資現(xiàn)金流 從生涯仿真表3中得出此方案折合到2015年pv 556 5 方案可行性分析 方案一 方案二 方案三 遺產(chǎn)運(yùn)用方案決策 根據(jù)案例材料要求 通過對如何運(yùn)用遺產(chǎn)方案一 二 三比較得出 方案二NPV 21472686 方案一NPV 12251990 方案三NPV 11890904 即應(yīng)該選擇方案二 沈先生將旅店公司的股權(quán)交換4S店的全部股權(quán)進(jìn)行投資 問題5 宏觀經(jīng)濟(jì)與基本假設(shè) 1 收入增長率5 2 學(xué)費(fèi)增長率2 29 3 社平工資增長率20 86 4 資本市場假設(shè) 貨幣型2 89 債券型3 53 股票型8 39 情景分析 現(xiàn)金流入分析 敏感度分析 NPV 調(diào)查問卷 問題6風(fēng)險(xiǎn)屬性 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)屬性進(jìn)行測試 您屬于穩(wěn)健型投資人 建議投資回報(bào)率5 96