企業(yè)年度采購計劃制定管理制度(doc 4頁).doc

年度采購計劃制定管理制度 1 范圍適用于全公司所有的的原材料、儀器儀表、固定資產(chǎn)、設(shè)備、備品備件和各種生產(chǎn)及非生產(chǎn)性低值易耗品等物料（不包含辦公用品采購）的年度采購計劃的編制、審核及下達2 控制目標2.1 保證采購計劃能夠滿足需求計劃，盡量避免生產(chǎn)中由于供貨不足產(chǎn)生的損失2.2 保證庫存量的經(jīng)濟合理性2.3 保證年度計劃與經(jīng)營目標一致3 主要控制點3.1 采購部計劃員結(jié)合年末預計庫存表和安全庫存制度編制年采購計劃草案3.2 主管副總結(jié)合年經(jīng)營目標值審批經(jīng)采購部經(jīng)理審批通過的年采購計劃 4 特定政策4.1 年度采購計劃各類別物資采購數(shù)量必須分解指標到每月4.2 非生產(chǎn)用低值易耗物資采購參照固定資產(chǎn)采購流程4.3 辦公用品的采購各需求部門根據(jù)公司經(jīng)營目標編制本部門的年預算經(jīng)財務部審核后確定。每月將調(diào)整后的辦公用品需求預算報財務部審核后在采購部確定的合格供應商處購買，自行到財務部報銷，報銷時必須詳細填寫項目、數(shù)量、單價4.4 勞保用品的采購各需求部門根據(jù)公司勞動保護管理要求直接報年度預算給財務部，財務部結(jié)合相關(guān)規(guī)定匯總審批后下發(fā)給采購部，采購部根據(jù)安技環(huán)保部提供的標準進行采購。執(zhí)行時如無財務部審批的勞保用品采購變更計劃，采購部根據(jù)年度預算按月定購通知需求部門領(lǐng)取4.5 年預算中給生產(chǎn)維修用小金額物資準備有月采購備用資金（原則上1千元以下/月）。具體金額由采購部、財務部和相關(guān)部門討論制定，按需求分解指標到各需求上報部門。該筆資金只用于當月未能在月計劃中確定的應急小金額與生產(chǎn)有關(guān)的物資，不滾動執(zhí)行。需求上報部門經(jīng)理控制該筆資金使用，憑發(fā)票到財務部報銷。4.6 1、集團公司采購部根據(jù)需要向?qū)崢I(yè)公司購買進口原材料、備品配件及設(shè)備，實業(yè)公司采購部根據(jù)集團的訂單負責進口，并有義務向集團采購部事先提供采購物資的價格和綜合費用。2、采購計劃內(nèi)部審批制定后,集團公司采購部對該筆物資的預算及庫存負責。進口計劃作為需求計劃遞送實業(yè)采購部，實業(yè)采購部不考慮庫存，只考慮采購提前期和實際價格編制采購計劃，經(jīng)審批后執(zhí)行。3、由于該操作存在集團與實業(yè)審批價格有差異而造成預算資金不匹配的風險，雙方需事先約定物資價格轉(zhuǎn)移辦法，實際結(jié)算時根據(jù)協(xié)議確定內(nèi)部交易價格。在制定計劃時雙方計劃員及時溝通，共享物資價格。4、對于進口物資采購計劃，經(jīng)集團財務審批后集團采購部需于每月3日12點前報實業(yè)采購部，實業(yè)采購部于次日12點前報財務部，以確保實業(yè)采購計劃及時編制審批。5、運輸由實業(yè)公司儲運部負責，物資入庫時，該種物資直接入集團倉庫，由集團質(zhì)量管理部檢驗，入庫單和檢驗單須同時報送集團和實業(yè)財務部和采購部，實業(yè)采購員憑集團入庫單報實業(yè)財務付款，集團財務憑入庫單和事先制定的價格協(xié)議定期向?qū)崢I(yè)財務付款，實業(yè)財務開具增值稅發(fā)票。5 年度采購計劃制定、審核及下達流程流程說明 步驟涉及部門步驟說明1采購部計劃員采購部計劃員10月26日根據(jù)計劃調(diào)度室遞送的年物料需求計劃、設(shè)備能源部遞送的年固定資產(chǎn)添置計劃、年備品配件/材料需求計劃、信息技術(shù)部遞送的年信息設(shè)備需求計劃、儲運部門遞送的年鐵路維修備件/材料需求計劃、年末預計材料備件庫存報表、儲備定額計劃匯總編制年采購計劃2采購部計劃員計劃員根據(jù)歷史交易價格、預期價格變動趨勢、供應商信息庫填制價格信息和年采購計劃編制年采購預算送采購部經(jīng)理審批3采購部經(jīng)理10月30日采購部經(jīng)理根據(jù)往年采購預算、年經(jīng)營目標值審批年采購預算，同意簽署意見，否則退回計劃員重新編制4主管副總10月31日主管副總結(jié)合年經(jīng)營目標值審批采購部經(jīng)理審批后的年采購預算，同意即簽署意見4.1主管副總主管副總結(jié)合年經(jīng)營目標值審批采購部經(jīng)理審批后的年采購預算。不同意和相關(guān)部門協(xié)調(diào),重新調(diào)整采購物資種類及數(shù)量，編制年采購預算5采購部計劃員主管副總審批同意后采購部計劃員將進口物資采購計劃計劃11月1日前報神馬實業(yè)采購部6預算相關(guān)會議預算相關(guān)會議