審計(jì)局年度審計(jì)事業(yè)工作總結(jié)[范本]

審計(jì)局年度審計(jì)事業(yè)工作總結(jié)一、XX年暨“十二五”時(shí)期工作情況XX年，XX市審計(jì)機(jī)關(guān)在省審計(jì)廳和市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話精神，按照黨的十八大、十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神和中共中央關(guān)于全面推進(jìn)依法治國若干重大問題的決定、國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見要求，以“審計(jì)質(zhì)量提升年”為年度工作主題，認(rèn)真推進(jìn)實(shí)施“三提升一強(qiáng)化”工作規(guī)劃，依法履行職責(zé)，突出審計(jì)重點(diǎn)，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，充分發(fā)揮了審計(jì)的基石和重要保障作用。截至11月底，全市審計(jì)機(jī)關(guān)共實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目209個(gè)，查出違規(guī)金額83350萬元，損失浪費(fèi)金額461萬元，促進(jìn)增收節(jié)支14921萬元，核減政府投資22060萬元。審計(jì)工作得到了上級(jí)的肯定和表揚(yáng)，我局先后獲得了全市目標(biāo)考核一等獎(jiǎng)等榮譽(yù)，孫繼先、呂雪萍等一批先進(jìn)個(gè)人獲得審計(jì)署、省審計(jì)廳表彰。XX年是“十二五”收官之年，五年來，全市審計(jì)工作呈現(xiàn)出以下特點(diǎn)：（一）審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施采取新方式1、推動(dòng)審計(jì)資源優(yōu)化整合，構(gòu)建全市審計(jì)“一盤棋”。一是上下聯(lián)動(dòng)做好重大項(xiàng)目審計(jì)。合理調(diào)配資源，采用扁平化管理審計(jì)組織方式，開展了土地出讓收支和耕地保護(hù)情況審計(jì)、港口集團(tuán)審計(jì)等項(xiàng)目。二是統(tǒng)籌謀劃開展特色項(xiàng)目審計(jì)。充分整合人力資源、技術(shù)資源、項(xiàng)目資源、成果資源，使審計(jì)資源得到優(yōu)化配置和集約利用，牽頭開展的自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)改革工作產(chǎn)生了一定的影響。三是統(tǒng)分結(jié)合完成臨時(shí)交辦任務(wù)。抽調(diào)不同部門、審計(jì)組、專業(yè)人員協(xié)作配合，消除“領(lǐng)地”意識(shí)，集中優(yōu)勢力量高質(zhì)量完成交辦任務(wù)。2、科學(xué)使用外部審計(jì)資源，化解審計(jì)力量不足難題。一是依法加強(qiáng)內(nèi)審指導(dǎo)，完善國家審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)銜接配合機(jī)制，充分發(fā)揮內(nèi)審在審計(jì)全覆蓋中的補(bǔ)充作用。二是通過政府采購建立市級(jí)政府投資項(xiàng)目社會(huì)中介機(jī)構(gòu)備選庫，配套出臺(tái)了社會(huì)中介機(jī)構(gòu)參與市級(jí)政府投資項(xiàng)目審計(jì)管理辦法（試行），規(guī)范社會(huì)審計(jì)資源使用和管理工作。三是與市紀(jì)委、監(jiān)察局、市檢察院以及組織部門加強(qiáng)協(xié)作，健全信息溝通機(jī)制。3、提升審計(jì)信息化水平，提高審計(jì)工作效能。一是組織技術(shù)力量加強(qiáng)對(duì)ao系統(tǒng)的研究。利用oracle、sql server等數(shù)據(jù)庫技術(shù)進(jìn)行電子數(shù)據(jù)采集和整理，解決ao系統(tǒng)運(yùn)用中的實(shí)際困難。二是平臺(tái)建設(shè)取得一定成效。已建成公積金子系統(tǒng)和財(cái)政子系統(tǒng)，平臺(tái)應(yīng)用實(shí)現(xiàn)了統(tǒng)一的審計(jì)操作平臺(tái)，初步完成自動(dòng)化審計(jì)功能。三是人才資源得到了積聚。已有62人通過署計(jì)算機(jī)中級(jí)培訓(xùn)，1人通過數(shù)據(jù)分析師培訓(xùn)。四是信息系統(tǒng)審計(jì)取得了一定成效。在公積金管理中心、農(nóng)村環(huán)境整治等審計(jì)項(xiàng)目中采取單獨(dú)立項(xiàng)或結(jié)合型審計(jì)形式對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)開展審計(jì)，在拓展審計(jì)覆蓋面、防范系統(tǒng)舞弊、發(fā)現(xiàn)審計(jì)線索等方面取得較好效果。4、多渠道探索審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。一是探索經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。出臺(tái)XX市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃管理辦法，在制度上為經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督全覆蓋的實(shí)現(xiàn)打下了基礎(chǔ)。辦法按照“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的原則，根據(jù)部門（單位）的經(jīng)濟(jì)管理權(quán)限及其工作性質(zhì)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)規(guī)模、掌管財(cái)政公共資金量的大小等因素，將審計(jì)對(duì)象分為a、b、c三類。對(duì)a類70個(gè)審計(jì)對(duì)象，采取“任中必審”，每年安排的審計(jì)對(duì)象不少于20%，五年內(nèi)輪審一遍，確保領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)至少安排一次審計(jì)；對(duì)b類25個(gè)審計(jì)對(duì)象，實(shí)行“任中抽審”，五年內(nèi)審計(jì)面達(dá)到50%；對(duì)c類22個(gè)審計(jì)對(duì)象，采取離任審計(jì)為主，任中審計(jì)為輔的模式。二是探索政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。初步形成了“國家審計(jì)為主導(dǎo)，內(nèi)部審計(jì)為基礎(chǔ)，合理利用社會(huì)專業(yè)力量”的指導(dǎo)思想，推動(dòng)市政府出臺(tái)XX市政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法，配套出臺(tái)XX市社會(huì)中介機(jī)構(gòu)參與市級(jí)政府投資項(xiàng)目審計(jì)管理辦法（試行）以及通過政府采購方式建立市級(jí)政府投資項(xiàng)目社會(huì)中介機(jī)構(gòu)備選庫，均為政府投資項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督全覆蓋打下基礎(chǔ)。三是探索財(cái)政資金審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。通過部門預(yù)算審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)相結(jié)合以及以行政指導(dǎo)為載體的方式進(jìn)行了有效探索，分類指導(dǎo)，重點(diǎn)監(jiān)督，有效擴(kuò)展了審計(jì)監(jiān)督全覆蓋的范圍。四是探索國有資源審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。重點(diǎn)對(duì)自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)進(jìn)行了探索。專門制定工作方案，重點(diǎn)對(duì)海洋、國土、農(nóng)林、水利等自然資源資產(chǎn)狀況進(jìn)行了調(diào)查，對(duì)自然資源資產(chǎn)法律法規(guī)遵守情況、決策制度制定執(zhí)行情況、生態(tài)環(huán)境保護(hù)及相關(guān)專項(xiàng)資金使用情況等進(jìn)行了審計(jì)，將海洋資源資產(chǎn)劃分為7大類、30項(xiàng)指標(biāo)，設(shè)計(jì)形成“年度基本情況表”“資產(chǎn)情況調(diào)查表”和“資產(chǎn)管理制度統(tǒng)計(jì)表”等技術(shù)規(guī)范。該項(xiàng)工作得到署、省廳肯定，市委研究室進(jìn)行專題調(diào)研，調(diào)研報(bào)告刊登于調(diào)查與研究?？?。（二）審計(jì)質(zhì)量建設(shè)取得新突破1、健全質(zhì)量體系，規(guī)范過程管理。強(qiáng)化審計(jì)質(zhì)量“生命線”意識(shí)，相繼確定“規(guī)范運(yùn)行年”、“審計(jì)質(zhì)量提升年”等年度工作主題指導(dǎo)開展全年工作。在擬定項(xiàng)目計(jì)劃前，廣泛征求意見，對(duì)全市110余家一級(jí)預(yù)算單位進(jìn)行梳理，合理分配審計(jì)監(jiān)督對(duì)象，分別將五年、四年、三年未審計(jì)過的單位分別列入輪審計(jì)劃；在實(shí)施審計(jì)過程中，為規(guī)范審計(jì)行為，統(tǒng)一印發(fā)工作方案，統(tǒng)一各項(xiàng)工作實(shí)施的步驟和要求。出具審計(jì)報(bào)告時(shí)，嚴(yán)格依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和省廳違反財(cái)經(jīng)法規(guī)行為審計(jì)定性和處理處罰向?qū)?，努力在把問題查深查實(shí)查透上下功夫，對(duì)查出問題進(jìn)行準(zhǔn)確定性，嚴(yán)肅提出處理意見和建議，督促被審計(jì)單位依法依規(guī)進(jìn)行整改落實(shí)。依法推行審計(jì)項(xiàng)目審理，深化審計(jì)復(fù)核、督查、效能監(jiān)察和結(jié)果公告等制度，構(gòu)建了從項(xiàng)目計(jì)劃到審計(jì)過程再到審計(jì)結(jié)果的全過程質(zhì)量控制體系。同時(shí)，圍繞年度工作主題和提升審計(jì)質(zhì)量的關(guān)系開展了“大家談”活動(dòng)，審計(jì)質(zhì)量逐年明顯提高。2、加強(qiáng)制度建設(shè),促進(jìn)規(guī)范化管理。對(duì)已經(jīng)出臺(tái)的相關(guān)文件進(jìn)行梳理，修訂了一批規(guī)范性文件并且重新制定出臺(tái)了一批規(guī)章制度；推動(dòng)市政府出臺(tái)XX市政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法，填補(bǔ)了該市政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督制度空白；與市紀(jì)委、監(jiān)察局聯(lián)合出臺(tái)關(guān)于紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)與審計(jì)機(jī)關(guān)在懲治和預(yù)防腐敗工作中進(jìn)一步加強(qiáng)協(xié)作配合的意見，與市檢察院聯(lián)合出臺(tái)關(guān)于建立協(xié)作配合工作機(jī)制的意見；牽頭市經(jīng)責(zé)審計(jì)聯(lián)席會(huì)議制定印發(fā)了XX市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議制度和XX市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃管理辦法等文件。3、開展行政指導(dǎo),推進(jìn)法治化建設(shè)。出臺(tái)推行行政指導(dǎo)工作實(shí)施方案行政指導(dǎo)工作制度等文件，把行政指導(dǎo)貫穿于審計(jì)執(zhí)法工作的全過程。采取審計(jì)公示公告、咨詢輔導(dǎo)、發(fā)送行政指導(dǎo)意見書、督查回訪等方式，有針對(duì)性地開展分類指導(dǎo)，制作了4類審計(jì)指導(dǎo)規(guī)范文本，年初向全市所有一級(jí)預(yù)算單位發(fā)出促進(jìn)財(cái)經(jīng)工作行政指導(dǎo)意見書；對(duì)列入審計(jì)計(jì)劃的被審計(jì)單位，發(fā)出審計(jì)告知性行政指導(dǎo)意見書；對(duì)審計(jì)實(shí)施完畢的單位，發(fā)出審計(jì)建議和意見整改落實(shí)行政指導(dǎo)意見書；對(duì)個(gè)性問題還提供了個(gè)性化的行政指導(dǎo)服務(wù)。（三）審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)取得新進(jìn)展1、抓好領(lǐng)導(dǎo)班子隊(duì)伍建設(shè)。一是制定出臺(tái)了關(guān)于加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)的意見，進(jìn)一步突出抓好領(lǐng)導(dǎo)班子這個(gè)關(guān)鍵。二是深入開展群眾路線教育和“三嚴(yán)三實(shí)”專題教育活動(dòng)。2、開展審計(jì)人員核心價(jià)值觀主題教育。XX年開始先后圍繞“責(zé)任”“依法”“忠誠”主題組織全局人員學(xué)習(xí)，逐漸在大家心中形成正確的價(jià)值觀和依法審計(jì)促進(jìn)審計(jì)事業(yè)發(fā)展的共同愿景。3、多方聯(lián)動(dòng)加大審計(jì)干部培養(yǎng)力度。一是制定出臺(tái)審計(jì)實(shí)務(wù)導(dǎo)師制暫行辦法，舉辦導(dǎo)師結(jié)對(duì)儀式。二是持續(xù)輸送審計(jì)人員參加署、省廳和高校業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。三是注重實(shí)戰(zhàn)鍛煉。采取以會(huì)代訓(xùn)、以審帶訓(xùn)、掛職鍛煉、交流輪崗等多種形式和途徑拓寬培訓(xùn)渠道，在實(shí)踐中培養(yǎng)鍛煉干部。四是嚴(yán)把審計(jì)機(jī)關(guān)“進(jìn)人關(guān)”，優(yōu)選人才充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍。4、嚴(yán)抓紀(jì)律作風(fēng)建設(shè)。一是加強(qiáng)對(duì)局領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力的監(jiān)督。二是加強(qiáng)對(duì)審計(jì)一線的監(jiān)督。三是成立局督查辦，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)和內(nèi)部事務(wù)管理的全覆蓋。5、加強(qiáng)省級(jí)文明單位創(chuàng)建。開展了“弘揚(yáng)務(wù)實(shí)作風(fēng) 優(yōu)化發(fā)展環(huán)境”等作風(fēng)建設(shè)主題活動(dòng)，結(jié)對(duì)幫扶困難群眾和貧困學(xué)生，開展“愛心審計(jì)媽媽”活動(dòng)，幫助結(jié)對(duì)村鎮(zhèn)開展新農(nóng)村建設(shè)活動(dòng)。在機(jī)關(guān)建立廉政警示文化走廊，開展了廉政文藝匯演。定期開展了符合職工身心發(fā)展的籃球賽、羽毛球賽等文體活動(dòng)。開展了“一個(gè)審計(jì)組就是一個(gè)流動(dòng)窗口”等創(chuàng)先爭優(yōu)活動(dòng)。6、審計(jì)理論研究得到加強(qiáng)。積極推進(jìn)審計(jì)理論研究創(chuàng)新，注重提升青年審計(jì)骨干理論研究水平，先后開展專題研討論文征集活動(dòng)13次，收集論文200余篇；舉辦青年審計(jì)骨干理論研討培訓(xùn)會(huì)2次，1名同志受邀參加中國審計(jì)學(xué)會(huì)研討。二、“三提升一強(qiáng)化”項(xiàng)目計(jì)劃完成情況按照省廳統(tǒng)一部署，XX年，該局將“提升審計(jì)專業(yè)化水平、規(guī)范化水平和信息化水平，強(qiáng)化黨風(fēng)廉政和作風(fēng)建設(shè)”行動(dòng)計(jì)劃作為強(qiáng)化全市審計(jì)機(jī)關(guān)自身建設(shè)的主抓手，制定了推進(jìn)“三提升一強(qiáng)化”工作的時(shí)間表、任務(wù)書、路線圖，有效地凝聚了合力、激發(fā)了活力、挖掘了潛力，今年已基本完成了三年規(guī)劃中當(dāng)年的目標(biāo)任務(wù)，為全市審計(jì)事業(yè)譜寫新的篇章提供了堅(jiān)強(qiáng)保證。如在提升規(guī)范化水平方面，該局專門制定“審計(jì)質(zhì)量提升年”主題活動(dòng)實(shí)施方案，從“以制度建設(shè)為基礎(chǔ)，推進(jìn)依法審計(jì)、規(guī)范審計(jì)”、“以審計(jì)準(zhǔn)則和向?qū)橹敢?，提高審?jì)規(guī)范化水平”、“以信息化建設(shè)為方向，提高審計(jì)效率”等七個(gè)方面提出了明確的工作要求，強(qiáng)化審計(jì)質(zhì)量控制。對(duì)全年項(xiàng)目實(shí)行進(jìn)度管理、掛圖作戰(zhàn)，每月公布項(xiàng)目進(jìn)展情況。統(tǒng)一制定印發(fā)了XX市審計(jì)局以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為抓手全面提升審計(jì)質(zhì)量的工作方案XX市審計(jì)局以財(cái)政專項(xiàng)資金審計(jì)為抓手提升績效審計(jì)質(zhì)量工作方案等文件，切實(shí)從源頭上規(guī)范審計(jì)工作流程，明晰審計(jì)工作內(nèi)容。規(guī)范了相關(guān)的業(yè)務(wù)操作和辦理環(huán)節(jié)，減少了隨意性，提高了規(guī)范性。及時(shí)統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目工作量和工作成果，真實(shí)反映審計(jì)業(yè)績。又如在強(qiáng)化黨風(fēng)廉政建設(shè)和作風(fēng)建設(shè)方面，對(duì)照局各部門職責(zé)，認(rèn)真梳理權(quán)力明細(xì)，繪制審計(jì)項(xiàng)目操作流程圖，分析權(quán)力運(yùn)行軌跡，確定關(guān)鍵環(huán)節(jié)，明確應(yīng)予關(guān)注的重點(diǎn)和著重控制的風(fēng)險(xiǎn)，在審計(jì)業(yè)務(wù)、審計(jì)管理、人事管理、財(cái)物管理等方面查找出73個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，出臺(tái)審計(jì)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控指南和審計(jì)廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防及控制辦法，將查找出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)印制成圖，在各部門主要負(fù)責(zé)人的辦公室里“掛圖上墻”，時(shí)刻警醒。三、對(duì)全面推進(jìn)審計(jì)全覆蓋和開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)的工作思路和舉措（一）關(guān)于推進(jìn)審計(jì)全覆蓋按照中辦、國辦關(guān)于完善審計(jì)制度若干重大問題的框架意見及配套文件要求，進(jìn)一步理清思路，實(shí)現(xiàn)“有重點(diǎn)、有步驟、有深度、有成效”的全覆蓋。一是公共資金審計(jì)全覆蓋方面，進(jìn)一步通過行政指導(dǎo)的開展和部門預(yù)算審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的結(jié)合，擴(kuò)展審計(jì)監(jiān)督全覆蓋的范圍。二是國有資產(chǎn)審計(jì)全覆蓋方面，依法加強(qiáng)對(duì)行政事業(yè)單位、國有和國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)的管理、使用和運(yùn)營的國有資產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)。三是國有資源審計(jì)監(jiān)督全覆蓋方面，繼續(xù)對(duì)自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)進(jìn)行探索，完善自然資源資產(chǎn)審計(jì)各項(xiàng)技術(shù)規(guī)范。四是經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)全覆蓋方面，根據(jù)部門（單位）的經(jīng)濟(jì)管理權(quán)限及其工作性質(zhì)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)規(guī)模、掌管財(cái)政公共資金量的大小等因素，將審計(jì)對(duì)象科學(xué)分類，有重點(diǎn)、有步驟開展審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。五是政府投資審計(jì)全覆蓋方面，繼續(xù)堅(jiān)持以“國家審計(jì)為主導(dǎo)，內(nèi)部審計(jì)為基礎(chǔ)，合理利用社會(huì)專業(yè)力量”的指導(dǎo)思想，進(jìn)一步配套完善內(nèi)部審計(jì)工作管理監(jiān)督辦法、中介機(jī)構(gòu)審計(jì)結(jié)果復(fù)核管理辦法、重點(diǎn)項(xiàng)目自審、抽審、復(fù)核管理辦法以及建立政府投資審計(jì)項(xiàng)目造價(jià)數(shù)據(jù)庫、進(jìn)行投資項(xiàng)目全覆蓋的信息化審計(jì)等。（二）關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)XX年，將按照省廳意見和市委要求，繼續(xù)牽頭抓好和深化推進(jìn)XX市自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)改革工作，擴(kuò)大審計(jì)試點(diǎn)范圍。一是審計(jì)項(xiàng)目增量重質(zhì)。在試點(diǎn)審計(jì)的基礎(chǔ)上，逐步全面推開自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)，力爭在每個(gè)涉及自然資源資產(chǎn)的部門的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中均開展自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。同時(shí)，總結(jié)審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，了解各類資源基本情況，拓展審計(jì)思路，在審計(jì)內(nèi)容上不斷深化，提升審計(jì)質(zhì)量，探索編制自然資源資產(chǎn)負(fù)債表。二是靈活化解人才瓶頸。抓好培養(yǎng)和引進(jìn)工作，以需求為導(dǎo)向，做好專業(yè)人才規(guī)劃，立足內(nèi)部挖掘，對(duì)現(xiàn)職審計(jì)人員加強(qiáng)專業(yè)化教育培訓(xùn)，逐步完善知識(shí)結(jié)構(gòu)，努力實(shí)現(xiàn)人才“一專多能”。建立專家?guī)?，從確保獨(dú)立、公平和可靠等角度出發(fā)，考慮在全國范圍內(nèi)遴選自然資源資產(chǎn)審計(jì)工作專家人才，建立專家?guī)?，根?jù)審計(jì)任務(wù)需要和相關(guān)工作方案，從庫中抽取專家組建審計(jì)團(tuán)隊(duì)，按規(guī)定報(bào)審后開展工作。善于借助專業(yè)審計(jì)力量，與相關(guān)專業(yè)審計(jì)機(jī)構(gòu)和高校專業(yè)“智囊”開展交流合作，借助“外腦”優(yōu)化工作設(shè)計(jì)。三是科學(xué)推進(jìn)責(zé)任追究。首先，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)定責(zé)、問責(zé)工作的研究，逐步摸索形成一套定性把握與定量分析相結(jié)合的方法，對(duì)資源利用效率、生態(tài)保護(hù)狀況、領(lǐng)