楊國(guó)華：法的盛宴——中國(guó)參與WTO爭(zhēng)端解決機(jī)制經(jīng)典案例綜述.doc

楊國(guó)華：法的盛宴中國(guó)參與WTO爭(zhēng)端解決機(jī)制經(jīng)典案例綜述2012年10月18日，WTO上訴機(jī)構(gòu)就“中國(guó)取向電工鋼反補(bǔ)貼和反傾銷案”發(fā)布報(bào)告。這是涉及中國(guó)案件的第21份報(bào)告。1這些報(bào)告不僅對(duì)中國(guó)與美國(guó)和歐盟等其他WTO成員之間的貿(mào)易爭(zhēng)端做出了裁判，而且向我們展現(xiàn)了一系列精彩的法律分析。例如，反傾銷協(xié)定第3條第2款和反補(bǔ)貼協(xié)定第15條第2款究竟給調(diào)查機(jī)關(guān)設(shè)定了怎樣的義務(wù)？電子支付服務(wù)（Electronic Payment Service，EPS）是否屬于中國(guó)所承諾的“金融服務(wù)，B. 銀行及其他金融服務(wù)。 d. all payment and money transmission services”？中國(guó)加入WTO議定書承諾中的“sound recordings”，為何既包括物理形態(tài)（CD,DVD）也包括電子形態(tài)（網(wǎng)絡(luò)音樂），而上訴機(jī)構(gòu)又如何解決了一個(gè)“復(fù)雜的法律問(wèn)題”，即議定書承諾能否援用GATT第20條例外的問(wèn)題？但在另外一個(gè)案件中，為何中國(guó)關(guān)于出口稅承諾又無(wú)權(quán)援引GATT第20條例外？對(duì)中國(guó)的產(chǎn)品同時(shí)采取反傾銷和反補(bǔ)貼措施，為何要考慮“雙重救濟(jì)”問(wèn)題？補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)定中的“公共機(jī)構(gòu)”，是指“政府控制”的機(jī)構(gòu)，還是“履行政府職能”的機(jī)構(gòu)？為何美國(guó)有關(guān)行政部門撥款的法案屬于“衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施”？中國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律中的刑事門檻為何沒有違反與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)定第61條的“商業(yè)規(guī)?！敝?guī)定？中國(guó)對(duì)構(gòu)成整車特征零部件的稅收為何屬于“國(guó)內(nèi)費(fèi)用”，而不是“普通關(guān)稅”？為何專家組認(rèn)定歐盟單獨(dú)稅率的規(guī)定不符合反傾銷協(xié)定，而上訴機(jī)構(gòu)又是如何“基于不同理由”維持了專家組裁決？本文即對(duì)這些“經(jīng)典案例”作一簡(jiǎn)要介紹。一、中國(guó)取向電工鋼反補(bǔ)貼和反傾銷案（China-Countervailing and Anti-dumping Duties on Grain Oriented Flat-rolled Electrical Steel from the United States，DS414）本案的一個(gè)焦點(diǎn)問(wèn)題是：反傾銷協(xié)定第3條第2款和反補(bǔ)貼協(xié)定第15條第2款究竟給調(diào)查機(jī)關(guān)設(shè)定了怎樣的義務(wù)（這兩款的文字相同，只是分屬于兩個(gè)協(xié)定，分別關(guān)于傾銷和補(bǔ)貼。以下以第3條第2款為例）。第3條第2款的相關(guān)內(nèi)容是：With regard to the effect of the dumped imports on prices, the investigat-ing author-ities shall consider whether there has been a significant price undercut-ting by the dumped imports as compared with the price of a like prod-uct of the importing Mem-ber, or whether the effect of such imports is other-wise to depress prices to a signifi-cant degree or prevent price increases, which otherwise would have occurred, to a significant degree.對(duì)于“consider”一詞的含義，中美雙方有很大爭(zhēng)議，專家組也做出了自己的解釋。上訴機(jī)構(gòu)從“第3條和第15條關(guān)于損害確定的框架”、“第2款的文字”、“第2款的上下文”、“第3條和第15條的宗旨”等方面進(jìn)行了詳盡的分析。最后，上訴機(jī)構(gòu)的結(jié)論是：that Articles 3.2 and 15.2 require an investigating authority to consider the relationship between subject imports and prices of like domestic products, so as to understand whether subject imports provide explanatory force for the occurrence of significant depression or suppression of domestic prices.也就是說(shuō)，調(diào)查機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)考慮進(jìn)口與國(guó)內(nèi)產(chǎn)品價(jià)格之間的關(guān)系，以便于理解進(jìn)口是否解釋了國(guó)內(nèi)價(jià)格壓低或抑制的出現(xiàn)。從這個(gè)結(jié)論看，調(diào)查機(jī)關(guān)的義務(wù)是：僅僅“考慮”（consider）是不夠的；這種“考慮”還要有一定效果。換句話說(shuō)，中國(guó)認(rèn)為調(diào)查機(jī)關(guān)不需要確立進(jìn)口與價(jià)格影響之間的任何關(guān)系（do not require the establishment of any link between subject imports and these price effects），是不對(duì)的。而專家組認(rèn)為調(diào)查機(jī)關(guān)需要就二者做出一個(gè)“最終決定”（a definitive determination），也是不對(duì)的。關(guān)于該款給調(diào)查機(jī)關(guān)設(shè)定了怎樣的義務(wù)，即如何理解“consider”一詞，上訴機(jī)構(gòu)創(chuàng)造性地提出了“explanatory force”這個(gè)概念，為各國(guó)的反傾銷和反補(bǔ)貼調(diào)查明確了一項(xiàng)新的標(biāo)準(zhǔn)。二、中國(guó)電子支付服務(wù)案（China-Certain Measures Affecting Electronic Payment Services, DS413）本案中，電子支付服務(wù)（Electronic Payment Service，EPS）是否屬于中國(guó)所承諾的“金融服務(wù)，B. 銀行及其他金融服務(wù)。 d. all payment and money transmission services”，是雙方爭(zhēng)議最大，也是專家組長(zhǎng)篇累牘論證的問(wèn)題。專家組運(yùn)用條約解釋的方法，對(duì)（d）進(jìn)行了全面的分析。在“通常含義”方面，專家組查找詞典和行業(yè)慣例，分析了“payment”、“money”、“transmission”等詞的含義，以及這些詞的組合“payment and money transmission services”的含義，甚至“all”的含義。在“上下文”方面，專家組分析了（d）中“including”后面的內(nèi)容，即“including credit, charge and debit cards, travellers cheques and bankers drafts ”和“including import and export settlement”；分析了減讓表中的其他內(nèi)容，包括如何理解“B. Banking and Other Financial Services”，如何理解市場(chǎng)準(zhǔn)入承諾中的下列內(nèi)容：提供和轉(zhuǎn)讓金融信息、金融數(shù)據(jù)處理以及與其他金融服務(wù)提供者有關(guān)的軟件；就（a）至（k）項(xiàng)所列所有活動(dòng)進(jìn)行咨詢、中介和其他附屬服務(wù)，包括資信調(diào)查和分析、投資和證券的研究和建議、關(guān)于收購(gòu)的建議和關(guān)于公司重組和戰(zhàn)略制定的建議，并且特別分析了中國(guó)所提出的GATS“關(guān)于金融服務(wù)的附件”中的相關(guān)內(nèi)容。專家組甚至分析了GATS的結(jié)構(gòu)和對(duì)比了其他成員的減讓表。最后，專家組還從“宗旨與目的”的角度進(jìn)行了簡(jiǎn)要分析。經(jīng)過(guò)這番“上窮碧落下黃泉”的搜索與“挖地三尺”的分析（長(zhǎng)達(dá)32頁(yè)），專家組得出的結(jié)論是：（d）包括EPS。也就是說(shuō)，中國(guó)對(duì)EPS作出了承諾。這個(gè)分析過(guò)程，使我們想起了下面這個(gè)案件。三、中國(guó)出版物和音像制品案（China- Measures Affecting Trading Rights and Distribution Services for Certain Publications and Audiovisual Entertainment Products, DS363）本案中，美國(guó)稱，涉案措施禁止外資企業(yè)從事音像制品的電子分銷，違反了第17條（國(guó)民待遇）。但中方認(rèn)為，中國(guó)減讓表中的確承諾了國(guó)民待遇，但“音像制品（sound recording）分銷服務(wù)”指的是物理形態(tài)音像制品（例如CD、DVD）的分銷服務(wù)，不應(yīng)當(dāng)包括美國(guó)提出的電子形式的音像制品（例如網(wǎng)絡(luò)音樂服務(wù)）。也就是說(shuō)，對(duì)于這種電子形式產(chǎn)品的分銷服務(wù)，中國(guó)沒有作出國(guó)民待遇的承諾。于是，專家組決定研究一下中國(guó)是否對(duì)電子形式音像制品分銷作出了承諾的問(wèn)題。這一研究，就整整花費(fèi)了26頁(yè)篇幅。專家組的研究思路，是按照“國(guó)際法的習(xí)慣解釋規(guī)則”，即維也納條約法公約第31條和第32條規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，分析“音像制品分銷服務(wù)”這一詞的內(nèi)涵。專家組習(xí)慣性地從查字典開始，確定其“通常意義”（ordinary meaning）；從減讓表的其他部分、GATS的實(shí)質(zhì)性規(guī)定、GATS之外的其他協(xié)定以及其他成員（馬來(lái)西亞和新加坡）的減讓表，查看該詞的“上下文”（context）；結(jié)合了GATS的“目的及宗旨”（object and purpose）。專家組得出的初步結(jié)論是，中國(guó)的承諾包括通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)等技術(shù)進(jìn)行的非物理形態(tài)音像制品的分銷服務(wù)。隨后，專家組又按慣例審查了“解釋之補(bǔ)充資料”（supplementary means of interpretation），包括GATS談判時(shí)的“準(zhǔn)備工作文件”（preparatory work）和中國(guó)議定書的“締約之情況”（circumstances of its conclusion），進(jìn)一步確認(rèn)了以上結(jié)論?！爸袊?guó)電子支付服務(wù)案”專家組認(rèn)為中國(guó)的承諾包含了“電子支付服務(wù)”（EPS），而本案專家組認(rèn)為中國(guó)承諾的“sound recording”包括“非物理形態(tài)影像制品”。兩個(gè)專家組的“不約而同”，似乎讓我們感覺到了兩份裁決背后的共同理念：承諾應(yīng)當(dāng)做擴(kuò)大解釋，而這與WTO開放市場(chǎng)的原則是一直的。解釋“sound recording”一詞的含義，并非本案唯一重要的法律分析。本案中，關(guān)于“中國(guó)是否可以直接援用GATT第20條，以作為其背離加入WTO議定書項(xiàng)下的貿(mào)易權(quán)承諾之抗辯”問(wèn)題，更為引人矚目。專家組認(rèn)為，中國(guó)援引該項(xiàng)，提出了復(fù)雜的法律問(wèn)題（complex legal issues）：第20條提到的“本協(xié)定”，指的是GATT，而不是中國(guó)加入WTO議定書之類的其他協(xié)定，因此就出現(xiàn)了第20條是否可以被直接援引，用于涉及議定書貿(mào)易權(quán)承諾的抗辯的問(wèn)題。根據(jù)美國(guó)的提議以及上訴機(jī)構(gòu)先前的一些做法，專家組決定采取一種“回避”的策略，即先假定第20條可以援引，然后直接審查（a）項(xiàng)的要求是否得到了滿足；如果滿足了，則回過(guò)頭來(lái)啃這塊硬骨頭，而如果沒有滿足，則沒有必要多此一舉了。專家組的審查結(jié)論是：中國(guó)的措施非為保護(hù)公共道德所“必需”，因此關(guān)于這個(gè)“復(fù)雜的法律問(wèn)題”，專家組沒有作出裁決。但上訴機(jī)構(gòu)知難而上，決定斷一斷這個(gè)疑案。上訴機(jī)構(gòu)首先對(duì)議定書5條第1款進(jìn)行了詳細(xì)解讀，認(rèn)為“管理貿(mào)易的權(quán)利”指的是中國(guó)將國(guó)際商務(wù)活動(dòng)納入管理的權(quán)力，而這個(gè)權(quán)力不應(yīng)受到給予貿(mào)易權(quán)這一義務(wù)損害，但中國(guó)必須“以符合WTO協(xié)定的方式”管理貿(mào)易?！耙苑蟇TO協(xié)定的方式”，指的是作為整體的WTO協(xié)定，包括作為其附件的GATT。抽象地說(shuō)，“管理的權(quán)利”，是WTO成員政府所固有的權(quán)力，并非WTO協(xié)定之類的國(guó)際條約所賦予的權(quán)利。在貿(mào)易方面，WTO協(xié)定及其附件只是要求成員遵守相關(guān)義務(wù)。當(dāng)管理的是貿(mào)易時(shí)，則議定書第5條第1款所說(shuō)的“符合WTO協(xié)定”就是對(duì)中國(guó)管理權(quán)實(shí)施的約束，要求管理措施必須符合WTO紀(jì)律。上訴機(jī)構(gòu)進(jìn)一步分析道：第5條第1款針對(duì)從事貿(mào)易者（traders）作出了承諾，即給予所有企業(yè)進(jìn)出口貨物的權(quán)利，但不得影響中國(guó)管理貿(mào)易（trade）的權(quán)利。上訴機(jī)構(gòu)認(rèn)為，中國(guó)關(guān)于貿(mào)易權(quán)，即涉及貿(mào)易者的義務(wù)，與所有WTO成員承擔(dān)的管理貨物貿(mào)易（trade in goods）方面的義務(wù)，特別是GATT第11條和第3條是密切交織的。在中國(guó)加入WTO文件中，就有成員要求中國(guó)對(duì)貿(mào)易權(quán)的限制必須符合這兩條的要求。這種聯(lián)系也反映在第5條第1款的文字中。從整體看，該款顯然是關(guān)于貨物貿(mào)易的，因?yàn)樵摽畹谌涿鞔_提到了“所有這些貨物都必須按照GATT第3條給予國(guó)民待遇”。此外，在GATT和WTO的先前判例，也認(rèn)定過(guò)對(duì)從事貿(mào)易主體的限制與GATT的貨物貿(mào)易方面義務(wù)之間的密切關(guān)系，即那些并不直接管理貨物或貨物進(jìn)口的措施，也被認(rèn)定為違反了GATT義務(wù)?？傊?，限制貿(mào)易者權(quán)利的措施，是有可能違反GATT的貨物貿(mào)易義務(wù)的。上訴機(jī)構(gòu)認(rèn)為，中國(guó)管理貨物貿(mào)易的權(quán)力，必須遵守WTO協(xié)定附件1A，即GATT的義務(wù)，而中國(guó)援引GATT條款的抗辯權(quán)，不應(yīng)由于起訴方僅僅挑戰(zhàn)第5條第1款卻沒有根據(jù)GATT提出挑戰(zhàn)而受到影響。正相反，中國(guó)是否可以援引GATT第20條抗辯，在具體案件中應(yīng)決定于不符合貿(mào)易權(quán)承諾的措施與對(duì)貨物貿(mào)易管理之間的關(guān)系。如果這種聯(lián)系存在，中國(guó)就可以援引第20條。上訴機(jī)構(gòu)最后說(shuō)，專家組審查了中國(guó)的貿(mào)易權(quán)承諾與中國(guó)對(duì)相關(guān)產(chǎn)品內(nèi)容審查機(jī)制之間的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)中國(guó)的某些規(guī)定，特別是出版管理?xiàng)l例第41條和第42條，其所在的法律文件本身就設(shè)定了內(nèi)容審查機(jī)制，而對(duì)于本身沒有審查機(jī)制的法律文件，專家組也同意中方提出的觀點(diǎn)，即這些文件不是孤立的措施，而屬于進(jìn)口商選擇制度的結(jié)果，是準(zhǔn)備進(jìn)行內(nèi)容審查的。上訴機(jī)構(gòu)還注意到，在專家組階段，有很多證據(jù)表明，中國(guó)是對(duì)相關(guān)貨物進(jìn)行廣泛內(nèi)容審查的，而對(duì)于中國(guó)限制貿(mào)易權(quán)的規(guī)定屬于中國(guó)對(duì)相關(guān)貨物內(nèi)容審查機(jī)制的一部分，美國(guó)也沒有提出質(zhì)疑。不僅如此，美國(guó)認(rèn)為不符合GATT第3條第4款的中國(guó)管理相關(guān)貨物分銷的規(guī)定，與專家組認(rèn)定的不符合貿(mào)易權(quán)承諾中管理這些貨物進(jìn)口的規(guī)定，有些就是相同的措施。有鑒于此，上訴機(jī)構(gòu)認(rèn)定，不符合貿(mào)易權(quán)承諾的措施，與中國(guó)對(duì)相關(guān)產(chǎn)品貿(mào)易的管理，存在著清晰的、客觀的聯(lián)系，因此中方可以援引GATT第20條。中國(guó)的被訴措施雖然是關(guān)于貿(mào)易權(quán)承諾的，即只允許某些企業(yè)從事相關(guān)貨物的進(jìn)出口，但與中國(guó)對(duì)相關(guān)貨物的管理，即對(duì)涉案貨物的內(nèi)容審查，是密切相關(guān)的。換句話說(shuō)，限制進(jìn)出口商，是為了對(duì)相關(guān)貨物進(jìn)行內(nèi)容審查，而GATT恰恰是關(guān)于貨物貿(mào)易的，中國(guó)當(dāng)然有權(quán)援引GATT第20條進(jìn)行抗辯。上訴機(jī)構(gòu)通過(guò)這種“密切聯(lián)系”，確認(rèn)了議定書與GATT之間的“間接關(guān)系”，專家組遺留的“復(fù)雜的法律問(wèn)題”迎刃而解。但在下面這個(gè)案件中，看上去相似的問(wèn)題，中國(guó)就沒有那么“幸運(yùn)”了。四、中國(guó)原材料案（China Measures Related to the Exportation of Various Raw Materials，WT/DS394/395/398本案一個(gè)關(guān)鍵的法律點(diǎn)，是中國(guó)的出口稅承諾是否可以援引GATT第20條進(jìn)行抗辯的問(wèn)題。專家組按照維也納條約法公約的條約解釋方法，對(duì)中國(guó)加入WTO議定書、報(bào)告書和WTO協(xié)議的相關(guān)條款進(jìn)行了分析。專家組的基本邏輯是：WTO有眾多協(xié)議，但并不存在一項(xiàng)適用于所有協(xié)議的例外條款（general umbrella exception），而是每個(gè)協(xié)議都有自己的例外條款；GATT第20條規(guī)定了WTO成員在若干情況下可以背離義務(wù)，但這個(gè)例外條款僅適用于GATT中的義務(wù)；要想第20條適用于議定書中的義務(wù)，就必須在議定書中做出規(guī)定。因此，鑒于議定書中沒有這樣的規(guī)定，專家組認(rèn)為出口稅承諾不能援引GATT第20條。專家組承認(rèn)：“GATT第20條的適用問(wèn)題，事關(guān)加入議定書在WTO協(xié)定中的地位，以及WTO法律和機(jī)制內(nèi)不同文件之間的關(guān)系?！薄暗?1條第3款沒有援引GATT第20條的權(quán)利，意味著中國(guó)與很多WTO成員有所不同；這些成員通過(guò)議定書條款或者作為創(chuàng)始成員沒有被禁止使用出口稅。然而，按照擺在面前的文本，專家組只能推定這是中國(guó)和WTO成員在加入談判中的意圖。這種情況孤立地看待，可能是不平衡的（imbalanced），但專家組沒有找到援引第20條的法律依據(jù)?！币簿褪钦f(shuō)，條約解釋的結(jié)果是，中國(guó)可能承擔(dān)了一項(xiàng)“不平衡”的義務(wù)，但找不到“權(quán)利”的法律依據(jù)讓這項(xiàng)義務(wù)“平衡”起來(lái)。上訴機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審理案件的，是與“中國(guó)出版物和音像制品案”相同的三個(gè)人，2使用了相同的維也納條約法公約的“綜合方式”（in a holistic manner），卻做出了與上一個(gè)案件截然不同的裁決，即同意專家組的裁決，認(rèn)為中國(guó)出口稅承諾不能援引第20條進(jìn)行抗辯。我們雖然可以不同意本案專家組和上訴機(jī)構(gòu)的裁決，但我們也看到了中國(guó)承諾的文本在條約解釋方面的重要性。也就是說(shuō)，文本中明明缺失的內(nèi)容，是很難通過(guò)事后的條約解釋而得到“補(bǔ)救”的。在“中國(guó)出版物和音像制品案”，上訴機(jī)構(gòu)能夠做出對(duì)中國(guó)有利的裁決，也是因?yàn)樽h定書5條第1款有一些文字，使得上訴機(jī)構(gòu)能夠確認(rèn)議定書與GATT之間的“間接關(guān)系”。請(qǐng)注意，“文本中明明缺失的內(nèi)容”，在本案的情況下，是指別的條款有而本條款沒有的情況。也就是說(shuō)專家組所說(shuō)的：要想第20條適用于議定書中的義務(wù)，就必須在議定書中做出規(guī)定。在下面這個(gè)案件中，美國(guó)認(rèn)為上訴機(jī)構(gòu)越權(quán)了，把WTO協(xié)定中所沒有的內(nèi)容，解釋進(jìn)了協(xié)定。但我們認(rèn)為，上訴機(jī)構(gòu)的解釋是有說(shuō)服力的。五、美國(guó)反傾銷和反補(bǔ)貼案（USAnti-Dumping and Countervailing Duties，DS379）本案中，中美雙方就“雙重救濟(jì)”是否違反WTO規(guī)則進(jìn)行了激烈的辯論，專家組做出了支持美方的裁決。上訴機(jī)構(gòu)全面推翻了專家組裁決。對(duì)于本案的一個(gè)關(guān)鍵詞“雙重救濟(jì)”，涉及案件的“事實(shí)”，各方?jīng)]有爭(zhēng)議。中美雙方及專家組和上訴機(jī)構(gòu)一致認(rèn)為，使用非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)方法，對(duì)某種產(chǎn)品同時(shí)征收反補(bǔ)貼稅和反傾銷稅，有可能出現(xiàn)“雙重救濟(jì)”（double remedy）問(wèn)題。如果部分傾銷幅度來(lái)自對(duì)出口產(chǎn)品的補(bǔ)貼，則根據(jù)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)方法計(jì)算出來(lái)的反傾銷稅便是既補(bǔ)救了傾銷又補(bǔ)救了補(bǔ)貼。從這個(gè)角度看，如果同時(shí)在這種產(chǎn)品上適用反補(bǔ)貼稅，該補(bǔ)貼就可能被“抵消”了兩次，即一次是通過(guò)反傾銷稅，另一次是通過(guò)反補(bǔ)貼稅。但是專家組認(rèn)為，雙方援用的反補(bǔ)貼協(xié)定第19條第4款和第19條第3款適用的對(duì)象是反補(bǔ)貼稅，而不是反傾銷稅；進(jìn)口國(guó)只要按照反補(bǔ)貼調(diào)查程序認(rèn)定了補(bǔ)貼的存在并且按照補(bǔ)貼數(shù)額征收，就沒有違反補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)定，而沒有必要考慮該項(xiàng)補(bǔ)貼是否已經(jīng)被別的措施抵消的問(wèn)題。也就是說(shuō)，反補(bǔ)貼是反補(bǔ)貼，反傾銷是反傾銷；在反補(bǔ)貼的時(shí)候考慮反傾銷的問(wèn)題，于法無(wú)據(jù)。上訴機(jī)構(gòu)敏銳地抓住了問(wèn)題的關(guān)鍵，對(duì)第19條第3款進(jìn)行了詳盡的解釋。上訴機(jī)構(gòu)認(rèn)為，該款“適當(dāng)數(shù)額”（appropriate amount）中的“適當(dāng)”一詞，是一個(gè)相對(duì)概念，是相對(duì)于補(bǔ)貼所造成的損害而言的；如果損害不復(fù)存在，那么就不能說(shuō)反補(bǔ)貼稅的數(shù)額是適當(dāng)?shù)?。也就是說(shuō)，如果不考慮針對(duì)相同產(chǎn)品、抵消相同補(bǔ)貼的反傾銷稅，反補(bǔ)貼稅數(shù)額的適當(dāng)性便無(wú)法確定。反補(bǔ)貼稅代表了全部補(bǔ)貼數(shù)額，而反傾銷稅至少在一定程度上是根據(jù)相同的補(bǔ)貼計(jì)算的，并且同時(shí)征收以消除對(duì)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)的相同損害，在這種情況下，反補(bǔ)貼稅的數(shù)額就不可能是“適當(dāng)?shù)摹?。按照非市?chǎng)經(jīng)濟(jì)方法計(jì)算出來(lái)的傾銷幅度，有可能包括了一些屬于補(bǔ)貼的組成部分。上訴機(jī)構(gòu)認(rèn)定：雙重救濟(jì)，即同時(shí)征收反補(bǔ)貼稅和按照非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)方法計(jì)算出來(lái)的反傾銷稅，兩次抵消相同的補(bǔ)貼，不符合第19條第3款。通過(guò)這樣的分析，上訴機(jī)構(gòu)在反補(bǔ)貼和反傾銷之間建立起了“橋梁”，使得兩個(gè)事項(xiàng)聯(lián)系起來(lái)。我們感到，上訴機(jī)構(gòu)認(rèn)為，對(duì)同一補(bǔ)貼兩次抵消的情況是不合常理的，應(yīng)當(dāng)予以禁止。這背后反映了上訴機(jī)構(gòu)的價(jià)值觀和使命感，即這種情況不符合多邊貿(mào)易體制的宗旨，而如果上訴機(jī)構(gòu)對(duì)此不予糾正，WTO體制內(nèi)就幾乎沒有其他機(jī)會(huì)了。本案中，上訴機(jī)構(gòu)還糾正了專家組對(duì)于“公共機(jī)構(gòu)”的解釋。補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)定（第1條）所指的補(bǔ)貼，是“政府或任何公共機(jī)構(gòu)（public body）提供的財(cái)政資助”。本案中，涉及反補(bǔ)貼調(diào)查的公司，從國(guó)有公司購(gòu)買了熱軋鋼、橡膠和石化產(chǎn)品等作為原材料，并且從國(guó)有商業(yè)銀行獲得了貸款。負(fù)責(zé)反補(bǔ)貼調(diào)查的美國(guó)商務(wù)部認(rèn)為，國(guó)有企業(yè)和國(guó)有商業(yè)銀行屬于“公共機(jī)構(gòu)”。專家組查找了字典含義，分析了既往案例，還解釋了該協(xié)定的宗旨和目的，認(rèn)為“公共機(jī)構(gòu)”應(yīng)理解為由政府控制的實(shí)體。對(duì)于國(guó)有公司，政府所有權(quán)就是表明政府控制的一個(gè)高度相關(guān)、潛在決定性的證據(jù)。專家組舉例說(shuō)，在通常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，有公司“控制性權(quán)益”這一概念。在一個(gè)公司中，控制性權(quán)益是指擁有51的投票權(quán)。也就是說(shuō)，所謂“控制”公司，就是指具有多數(shù)所有權(quán)。這一概念也適用于政府所有的公司。因此，政府的多數(shù)所有權(quán)是表明政府控制以及判斷一個(gè)實(shí)體是否為公共機(jī)構(gòu)的清晰、高度明示的證據(jù)。而在本案中，有關(guān)公司恰恰是由政府擁有多數(shù)所有權(quán)的。這樣，專家組認(rèn)定，這些公司屬于“公共機(jī)構(gòu)”。對(duì)于國(guó)有商業(yè)銀行，事實(shí)表明，政府擁有大多數(shù)股份，并且對(duì)其經(jīng)營(yíng)實(shí)行重要干預(yù)。根據(jù)上述“政府控制論”，專家組認(rèn)為，這些銀行也屬于“公共機(jī)構(gòu)”。上訴機(jī)構(gòu)經(jīng)過(guò)分析認(rèn)為，“公共機(jī)構(gòu)”與“政府”有某種共性，協(xié)定所指的公共機(jī)構(gòu)必須是擁有、行使或被授予政府權(quán)力的實(shí)體。當(dāng)然，政府與政府不盡相同，公共機(jī)構(gòu)與公共機(jī)構(gòu)也不完全一樣。專家組和調(diào)查機(jī)關(guān)在判斷某項(xiàng)行為是否屬于公共機(jī)構(gòu)的行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)審查該實(shí)體的核心特點(diǎn)及其與政府的關(guān)系。除非在法律文件中有明確授權(quán)，實(shí)體與政府之間僅僅有形式上的聯(lián)系是不夠的。例如，政府是某一實(shí)體的主要股東，并不能表明政府對(duì)該實(shí)體的行為有實(shí)質(zhì)性的控制，更不用說(shuō)表明政府授予該實(shí)體以政府權(quán)力了。但是，如果證據(jù)表明政府實(shí)施多種控制，并且此種控制權(quán)被實(shí)質(zhì)性地實(shí)施，則也許可以推定該實(shí)體正在行使政府權(quán)力。上訴機(jī)構(gòu)說(shuō)，專家組雖然認(rèn)為政府所有權(quán)是高度相關(guān)的，但沒有進(jìn)一步澄清“控制”一詞的含義。專家組所依據(jù)的是公司里的“控制利益”這一日常財(cái)務(wù)概念。從以上分析看，政府控制實(shí)體，其本身不足以證明實(shí)體屬于公共機(jī)構(gòu)。因此，上訴機(jī)構(gòu)認(rèn)為專家組對(duì)“公共機(jī)構(gòu)”的解釋缺乏適當(dāng)?shù)姆梢罁?jù)，從而推翻了專家組的這一認(rèn)定。上訴機(jī)構(gòu)這一裁決的重要意義是，“政府控制”和“國(guó)有”等等，都不是確定“公共機(jī)構(gòu)”的標(biāo)準(zhǔn)；確定一個(gè)實(shí)體是否為“公共機(jī)構(gòu)”，應(yīng)當(dāng)看其是否“擁有、行使或被授予政府權(quán)力”，從而防止了將“公共機(jī)構(gòu)”擴(kuò)大化的現(xiàn)象?？梢钥闯?，上訴機(jī)構(gòu)對(duì)“公共機(jī)構(gòu)”的解釋，是更為嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?。六、美?guó)禽肉案（United States Certain Measures Affecting Imports of Poultry from China，DS392）。2009年美國(guó)農(nóng)業(yè)，農(nóng)村發(fā)展，食品與藥品管理，以及相關(guān)機(jī)構(gòu)撥款法案第727節(jié)規(guī)定：“本法案所列任何資金，不得用于建立或?qū)嵤┰试S中國(guó)禽肉產(chǎn)品進(jìn)口到美國(guó)之規(guī)則。”這條孤零零的規(guī)定，是專門針對(duì)中國(guó)的，而法案對(duì)其他國(guó)家并沒有類似規(guī)定。這條規(guī)定，限制了美國(guó)農(nóng)業(yè)部及其下屬的食品安全檢疫局使用資金，從事與進(jìn)口中國(guó)禽肉相關(guān)的工作，進(jìn)而影響了中國(guó)雞肉等禽肉產(chǎn)品輸美。這是明顯的歧視性規(guī)定。本案中，中方的第一個(gè)主張，當(dāng)然是說(shuō)第727節(jié)不符合關(guān)貿(mào)總協(xié)定（GATT）第1條第1款所要求的“最惠國(guó)待遇”。而美方的第一反應(yīng)，必定是說(shuō)第727節(jié)是“為保護(hù)人類、動(dòng)物或植物的生命或健康所必需的措施”，即援引GATT第20條（一般例外）之（b）項(xiàng)進(jìn)行抗辯。然而，美方如此抗辯，卻進(jìn)入了一個(gè)環(huán)環(huán)相扣的怪圈：既然是“為保護(hù)人類、動(dòng)物或植物的生命或健康所必需的措施”，那么很可能就屬于WTO實(shí)施衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施協(xié)定（SPS協(xié)定）所界定的“衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施”（SPS措施），而采取SPS措施，是必須具備一定條件的，例如要進(jìn)行“風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”，要有“科學(xué)證據(jù)”。第727節(jié)作為撥款法案中的一項(xiàng)規(guī)定，在其制訂過(guò)程中，從來(lái)沒有提到過(guò)要符合SPS協(xié)定中的這些條件。這樣，第727節(jié)就是不符合SPS協(xié)定的。到了這一步，美國(guó)就已經(jīng)輸了官司了。不僅如此，鑒于SPS協(xié)定的宗旨與GATT第20條（b）項(xiàng)的相似性，不符合前者的措施，很可能也就無(wú)法援引后者進(jìn)行抗辯。專家組明察秋毫，顯然已經(jīng)注意到了此案環(huán)環(huán)相扣的情節(jié)中，癥結(jié)就在于這兩個(gè)“很可能”，于是決定就此下手“解扣”。專家組指出，SPS協(xié)定附件A（1）對(duì)SPS措施的概念做出了明確界定，其中包括：“（b）保護(hù)成員領(lǐng)土內(nèi)的人類或動(dòng)物的生命或健康免受食品、飲料或飼料中的添加劑、污染物、毒素或致病有機(jī)體所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。衛(wèi)生與植物衛(wèi)生措施包括所有相關(guān)法律、法令、法規(guī)、要求和程序，特別包括：最終產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)；工序和生產(chǎn)方法；檢驗(yàn)、檢查、認(rèn)證和批準(zhǔn)程序；檢疫處理，包括與動(dòng)物或植物運(yùn)輸有關(guān)的或與在運(yùn)輸過(guò)程中為維持動(dòng)植物生存所需物質(zhì)有關(guān)的要求；有關(guān)統(tǒng)計(jì)方法、抽樣程序和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法的規(guī)定；以及與糧食安全直接有關(guān)的包裝和標(biāo)簽要求?！睂＜医M從先例中發(fā)現(xiàn)，要判斷某項(xiàng)措施是否為SPS措施，需要考慮該措施的目的、法律形式及其性質(zhì)等因素。專家組認(rèn)為，從表面上看，第727節(jié)僅僅是一項(xiàng)行政部門的撥款措施，文字上并沒有涉及SPS協(xié)定附件A（1）所指之目的。然而，美國(guó)自己曾經(jīng)宣稱，該措施的政策目標(biāo)，是為了防止來(lái)自中國(guó)的禽肉產(chǎn)品所產(chǎn)生的對(duì)人類和動(dòng)物生命健康的危險(xiǎn)。美國(guó)還宣稱，這一政策目標(biāo)也體現(xiàn)于該法案的立法歷史中。專家組發(fā)現(xiàn)，在國(guó)會(huì)通過(guò)的解釋第727節(jié)宗旨的“聯(lián)合解釋聲明”中有這樣的字句：對(duì)來(lái)自中國(guó)的有毒食品存在嚴(yán)重關(guān)切，因此本法案之規(guī)定，就是為了禁止食品安全檢疫局使用資金以制訂規(guī)則進(jìn)口中國(guó)禽肉產(chǎn)品。專家組還發(fā)現(xiàn)，第727節(jié)的提案人、眾議員Rosa DeLauro也曾明確表示，該節(jié)之目的，就是為了解決來(lái)自中國(guó)的禽肉產(chǎn)品所造成的健康風(fēng)險(xiǎn)。因此，專家組認(rèn)定，第727節(jié)之目的，是為了防止來(lái)自中國(guó)的有毒禽肉產(chǎn)品對(duì)人類和動(dòng)物生命健康帶來(lái)危險(xiǎn)，符合SPS協(xié)定附件A（1）所述之目的。此外，第727節(jié)是法律，這一點(diǎn)勿庸置疑，因此也滿足了“法律形式及其性質(zhì)”之考量。這樣，專家組就得出結(jié)論：第727節(jié)屬于SPS措施。專家組還進(jìn)一步說(shuō)，第727節(jié)是一項(xiàng)涉及行政部門活動(dòng)的金錢撥款措施，而不是直接管理衛(wèi)生和植物衛(wèi)生問(wèn)題的措施，似乎可以認(rèn)為它不是一項(xiàng)SPS措施。事實(shí)上，影響某個(gè)具體行政部門活動(dòng)的金錢撥款措施，也不屬于普通意義上的SPS措施。然而，第727節(jié)作為一項(xiàng)撥款措施，卻是國(guó)會(huì)控制負(fù)責(zé)實(shí)施SPS事項(xiàng)的行政部門的一種方式。因此，該措施屬于撥款法案本身，并沒有排除其屬于SPS措施。將一項(xiàng)撥款法案界定為“衛(wèi)生和植物衛(wèi)生措施”，使我們不得不佩服專家組的高超本領(lǐng)。在下面一個(gè)案件中，我將專家組的本領(lǐng)比喻成“四兩撥千斤”！七、中國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)案（China Measures Affecting the Protection and Enforcement of Intellectual Property Rights ，DS362）本案涉及一個(gè)“刑事門檻”問(wèn)題。中國(guó)刑法及其司法解釋規(guī)定，“非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在五萬(wàn)元以上或者違法所得數(shù)額在三萬(wàn)元以上”、“復(fù)制品數(shù)量合計(jì)在五百?gòu)堃陨稀?，才?yīng)給予刑事處罰。這些數(shù)額顯然屬于“刑事門檻”。那么這是否違反了TRIPS第61條的“各成員應(yīng)規(guī)定至少將適用于具有商業(yè)規(guī)模（commercial scale）的蓄意假冒商標(biāo)或盜版案件的刑事程序和處罰”？專家組緊緊抓住了“scale”一詞。專家組查了權(quán)威的New Shorter Oxford English Dictionary，發(fā)現(xiàn)這個(gè)詞的普通含義是“相對(duì)大小或范圍，程度，比例”，因此是一個(gè)相對(duì)概念，而“商業(yè)規(guī)?！本褪侵干虡I(yè)活動(dòng)的大小或范圍。具體到本案，“商業(yè)規(guī)?！钡募倜盎虮I版是指某一產(chǎn)品在特定市場(chǎng)的大小或范圍，因此隨著產(chǎn)品和市場(chǎng)的不同而有所差異。美國(guó)所指責(zé)的“五萬(wàn)元”、“三萬(wàn)元”和“五百?gòu)垺倍际且恍┙^對(duì)的數(shù)字，單單從這些數(shù)字無(wú)法斷定是否達(dá)到了“商業(yè)規(guī)?！?，因此美國(guó)沒有能夠提供足夠證據(jù)，證明刑事門檻不符合TRIPS。明確“商業(yè)規(guī)?！笔且粋€(gè)相對(duì)概念，這的確是專家組的創(chuàng)舉，而“scale”一詞定乾坤，則不能不令人佩服專家組“四兩撥千斤”的高超本領(lǐng)。專家組的高超本領(lǐng)，還體現(xiàn)在下面這個(gè)案件中：向海關(guān)交的費(fèi)用，可以歸為“國(guó)內(nèi)費(fèi)用”。八、中國(guó)汽車零部件案（China-Measures Affecting Imports of Automobile Parts，WT/DS339、340、342）根據(jù)涉案的中國(guó)措施所規(guī)定的具體標(biāo)準(zhǔn)，如果中國(guó)汽車生產(chǎn)中使用的進(jìn)口汽車零部件具備“整車特征”，則需對(duì)這些進(jìn)口零部件征收25%的關(guān)稅，而高于適用于汽車零部件的平均關(guān)稅率10%。起訴方認(rèn)為，以上措施違反了GATT第3條所規(guī)定的國(guó)民待遇原則。專家組的理解是：這種費(fèi)用實(shí)際上屬于GATT第3條第2款所指的“國(guó)內(nèi)費(fèi)用”（internal charges），而不是GATT第2條第1款（b）項(xiàng)所指的是“普通關(guān)稅”（ordinary customs duties）。由于對(duì)國(guó)內(nèi)產(chǎn)品不征收這筆費(fèi)用，因此專門針對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品的費(fèi)用就違反了國(guó)民待遇原則。明明是向海關(guān)上交的費(fèi)用，怎么會(huì)屬于“國(guó)內(nèi)費(fèi)用”呢？專家組是從解釋“國(guó)內(nèi)費(fèi)用”和“普通關(guān)稅”這兩個(gè)詞的內(nèi)涵入手的。專家組首先解釋“國(guó)內(nèi)費(fèi)用”一詞，研究了該詞的通常含義、第2條第2款 “進(jìn)口到境內(nèi)”一詞提供的直接語(yǔ)境以及第3條附注提供的語(yǔ)境。專家組還參考了GATT和WTO法律體系，認(rèn)為它們可以對(duì)其解釋提供支持。對(duì)于 “普通關(guān)稅”一詞，專家組研究了該詞的通常含義、第2條第1款（b）項(xiàng)第一句話中“在進(jìn)口時(shí)刻”一詞提供的直接語(yǔ)境以及第2條第1款（b）項(xiàng)第二句話中論及“其它稅收或費(fèi)用”時(shí)“對(duì)進(jìn)口或有關(guān)進(jìn)口”這一詞組提供的語(yǔ)境。專家組認(rèn)為：第2條第1款（b）項(xiàng)第一句話中“在進(jìn)口時(shí)刻”一詞的通常含義，如果在其語(yǔ)境中并根據(jù)GATT之目的和意圖考慮，應(yīng)當(dāng)包含不可忽視的嚴(yán)格和準(zhǔn)確的時(shí)間要素。這意味著繳納普通關(guān)稅之義務(wù)是在商品進(jìn)入另一成員國(guó)境內(nèi)之時(shí)與該商品相聯(lián)系的正是在商品進(jìn)入另一成員國(guó)境內(nèi)之時(shí)，并且也只有在這一時(shí)刻，才產(chǎn)生繳納上述普通關(guān)稅之義務(wù)而且進(jìn)口國(guó)在當(dāng)時(shí)或隨后實(shí)施、評(píng)估或復(fù)評(píng)、征收或收繳普通關(guān)稅的行為，也正是基于商品在這一時(shí)刻的狀況。與普通關(guān)稅相反，繳納國(guó)內(nèi)費(fèi)用之義務(wù)并不因商品進(jìn)口而在其進(jìn)入另一成員國(guó)境內(nèi)之時(shí)刻而產(chǎn)生，而是因?yàn)閲?guó)內(nèi)因素（例如由于商品在國(guó)內(nèi)二次銷售或在國(guó)內(nèi)使用）而產(chǎn)生。商品一旦進(jìn)口到另一成員國(guó)境內(nèi)，繳納國(guó)內(nèi)費(fèi)用之義務(wù)就產(chǎn)生了。進(jìn)口來(lái)的商品的狀況看起來(lái)是對(duì)此國(guó)內(nèi)收費(fèi)估價(jià)的有關(guān)依據(jù)，但進(jìn)口來(lái)的商品的狀況并不一定與其在進(jìn)口時(shí)刻的狀況一致。然后，專家組把其對(duì)“普通關(guān)稅”和“國(guó)內(nèi)費(fèi)用”的理解總結(jié)如下：如果支付費(fèi)用的義務(wù)不是基于產(chǎn)品在進(jìn)口時(shí)而征收，它就不能是第2條第1款（b）項(xiàng)第一句話所規(guī)定的“普通關(guān)稅”，相反，它是指第3條第2款規(guī)定的“國(guó)內(nèi)費(fèi)用”，即根據(jù)國(guó)內(nèi)因素計(jì)征的費(fèi)用。明確了這些費(fèi)用屬于“國(guó)內(nèi)費(fèi)用”，接下來(lái)，專家組開始審查涉案措施，認(rèn)為涉案費(fèi)用的某些特征，具有重大法律意義。專家組強(qiáng)調(diào)，在國(guó)內(nèi)計(jì)征費(fèi)用的義務(wù)發(fā)生在汽車零部件被組裝成機(jī)動(dòng)車輛后。專家組還極其重視這樣的事實(shí)：即該費(fèi)用是對(duì)汽車制造商征收，而不是對(duì)一般進(jìn)口商征收；以及這樣對(duì)具體的進(jìn)口零部件收費(fèi)的依據(jù)，是當(dāng)其他進(jìn)口零部件或國(guó)產(chǎn)零部件與那些進(jìn)口零部件一起被用來(lái)組裝汽車模型時(shí)才征收，而不是根據(jù)具體的零部件在進(jìn)口時(shí)進(jìn)行征收。此外，專家組認(rèn)為下面的事實(shí)至關(guān)重要：同時(shí)在同一集裝箱或船只內(nèi)裝載的相同的進(jìn)口零部件，根據(jù)用它們所組裝的車型是否符合措施中規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，而對(duì)其征收費(fèi)用的比率有所差異。根據(jù)涉案措施的這些特點(diǎn)，專家組的結(jié)論是，對(duì)汽車制造商征收的費(fèi)用屬于 “國(guó)內(nèi)費(fèi)用”。具備整車特征的汽車零部件向海關(guān)繳納的費(fèi)用，要根據(jù)進(jìn)口后組裝成整車這一事實(shí)來(lái)決定，并且要履行一系列程序。專家組將這種費(fèi)用界定為“國(guó)內(nèi)費(fèi)用”，而非“普通關(guān)稅”，是否違反國(guó)民待遇的問(wèn)題就迎刃而解了：進(jìn)口產(chǎn)品交了這筆費(fèi)用，而國(guó)內(nèi)產(chǎn)品沒有交，就是違反國(guó)民待遇的。這一界定，應(yīng)當(dāng)說(shuō)是專家組在此案中的最大“創(chuàng)造”。九、歐共體緊固件反傾銷案（EC Anti-Dumping Measures on Fasteners ，DS397）歐盟反傾銷基本法（Council Regulation （EC） No. 384/96）規(guī)定，對(duì)于涉及“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”（non-market economy）的反傾銷調(diào)查，生產(chǎn)商要首先進(jìn)行市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)測(cè)試（market economy test），以便歐委會(huì)決定是否考慮將這些生產(chǎn)商的國(guó)內(nèi)價(jià)格作為確定正常價(jià)值的基礎(chǔ)。如果生產(chǎn)商通過(guò)了這一測(cè)試，正常價(jià)值就依據(jù)其國(guó)內(nèi)價(jià)格，并且用于和正常價(jià)值進(jìn)行比較的出口價(jià)格也以其出口價(jià)格為依據(jù)。此時(shí)，該生產(chǎn)商的待遇，就與來(lái)自市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的生產(chǎn)商完全相同了。2009年1月26日，歐盟宣布對(duì)來(lái)自中國(guó)的緊固件（iron and steel fasteners）征收反傾銷稅。在調(diào)查過(guò)程中，歐委會(huì)就采用了上述方法。本案專家組認(rèn)為，反傾銷協(xié)定第6條第10款明確要求調(diào)查機(jī)關(guān)對(duì)涉案的生產(chǎn)商給予單獨(dú)待遇，即對(duì)每個(gè)已知的生產(chǎn)商計(jì)算出一個(gè)單獨(dú)的傾銷幅度，但在生產(chǎn)商數(shù)量太大，計(jì)算單獨(dú)傾銷幅度不可行時(shí)，調(diào)查機(jī)關(guān)也可以采取抽樣方法，選擇部分生產(chǎn)商或產(chǎn)品進(jìn)行計(jì)算。專家組經(jīng)過(guò)詳細(xì)分析后認(rèn)為，給予單獨(dú)待遇是一項(xiàng)原則，而抽樣是唯一例外。專家組還指出，第9條第2款也有類似規(guī)定。鑒于歐盟反傾銷基本法對(duì)來(lái)自非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的生產(chǎn)商適用全國(guó)統(tǒng)一的稅率，除非生產(chǎn)商能夠證明其獨(dú)立于國(guó)家，專家組認(rèn)定，這種做法違反了反傾銷協(xié)定義務(wù)。上訴機(jī)構(gòu)以“不同理由”維持了專家組裁決。在上訴中，上訴機(jī)構(gòu)也認(rèn)定歐盟的做法違反了反傾銷協(xié)定第6條第10款（見附錄中英文），卻是基于對(duì)該款的不同理解。專家組認(rèn)為，從第6條第10款看，“給予單獨(dú)待遇是一項(xiàng)原則，而抽樣是唯一例外?！鄙显V機(jī)構(gòu)指出，專家組的這一認(rèn)定提出了兩個(gè)解釋性問(wèn)題：一是關(guān)于確定單獨(dú)傾銷幅度，第一句的“shall”和“as a rule”是表明了一項(xiàng)強(qiáng)制性規(guī)則，還是僅僅表明了一種偏好；二是第二句所允許的抽樣，是否為第一句所設(shè)定規(guī)則的唯一例外。上訴機(jī)構(gòu)認(rèn)為，助動(dòng)詞“shall”在法律文本中通常用于表示強(qiáng)制性規(guī)則，而“as a rule”的含義則是“usually”，“more often than not”?！皊hall”和“as a rule”結(jié)合起來(lái)，所表達(dá)的不僅僅是偏好。如果該款的起草者意在避免設(shè)立確定單獨(dú)傾銷幅度的義務(wù)，則可能會(huì)使用“it is desirable”或“in principle”，而不是“shall”。上訴機(jī)構(gòu)繼續(xù)說(shuō)，盡管“shall”一詞設(shè)定了強(qiáng)制性規(guī)則，但這一義務(wù)卻受到了“as a rule”的限定，而這一限定必然是有含義的。上訴機(jī)構(gòu)認(rèn)為，這個(gè)詞表明此項(xiàng)義務(wù)并非絕對(duì)，預(yù)示了例外的可能性。如果沒有這個(gè)詞，確定單獨(dú)傾銷幅度的義務(wù)就無(wú)法與反傾銷協(xié)定中背離這一規(guī)則的其他規(guī)定保持協(xié)調(diào)了。第二句明確提到了抽樣是這一規(guī)則的例外。然而，抽樣卻不是這一規(guī)則的唯一例外。例如，第10款第2項(xiàng)就允許在生產(chǎn)商數(shù)量巨大且單獨(dú)審查會(huì)給調(diào)查機(jī)關(guān)帶來(lái)過(guò)分負(fù)擔(dān)從而影響調(diào)查及時(shí)完成的情況下，不確定單獨(dú)傾銷幅度。第9條第5款也允許在新出口商不能證明其與受到征稅的出口商或生產(chǎn)商沒有關(guān)聯(lián)的情況下，確定單獨(dú)傾銷幅度。上訴機(jī)構(gòu)認(rèn)為，使用“shall, as a rule”，第6條第10款的起草者就非常謹(jǐn)慎地沒有設(shè)定一項(xiàng)與協(xié)定其他規(guī)定（不僅僅是抽樣）相抵觸的義務(wù)，沒有要求調(diào)查機(jī)關(guān)在所有情況下都確定單獨(dú)傾銷幅度。但上訴機(jī)構(gòu)強(qiáng)調(diào)說(shuō)，這些例外必須是WTO有關(guān)協(xié)定中所規(guī)定的，這樣才能避免對(duì)第6條第10款要求確定單獨(dú)傾銷幅度的義務(wù)的規(guī)避?！癮s a rule”預(yù)示了例外，但這個(gè)詞并不是給成員提供了隨意創(chuàng)造例外的可能性，從而影響了第6條第10款的義務(wù)性特征。對(duì)每個(gè)已知的出口商或生產(chǎn)商確定單獨(dú)傾銷幅度的義務(wù)，仍然是一項(xiàng)總體規(guī)則。上訴機(jī)構(gòu)總結(jié)說(shuō)，根據(jù)上面的理解，WTO有關(guān)協(xié)定中沒有規(guī)定允許對(duì)來(lái)自非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的進(jìn)口背離確定單獨(dú)傾銷幅度的義務(wù)，因此歐盟的做法違反了反傾銷協(xié)定第6條第10款。專家組與上訴機(jī)構(gòu)“殊途同歸”，是頗為有趣的。十、結(jié)束語(yǔ)如此眾多的精彩法律分析，是一場(chǎng)法的盛宴。法的精神，法的信念，法的技巧，得到了充分的展現(xiàn)。在這些分析中，我們看到了WTO協(xié)議和承諾運(yùn)用過(guò)程中所體現(xiàn)的堅(jiān)定的理念、獨(dú)特的創(chuàng)造和嚴(yán)密的論證。堅(jiān)定的理念，是堅(jiān)守自由貿(mào)易的宗旨，要求所有限制貿(mào)易的行為必須符合嚴(yán)格的條件，并且以規(guī)則為基礎(chǔ)，澄清成員的權(quán)利和義務(wù)。獨(dú)特的創(chuàng)造，是在紛繁復(fù)雜的事實(shí)和眾說(shuō)紛紜的觀點(diǎn)中，抓住重點(diǎn)，獨(dú)辟蹊徑，找到裁決案件的思路。嚴(yán)密的論證，是將“法律”適用于事實(shí)的過(guò)程，在準(zhǔn)確理解“法律”的前提下，充分解釋其適用于本案事實(shí)的原因，從而得出令人口服心服的結(jié)論。這些分析的重大特色，是對(duì)“法律條文為何適用于本案事實(shí)”有詳盡的論述。為了確定一個(gè)協(xié)議條款的含義，專家組和上訴機(jī)構(gòu)往往會(huì)從詞典查找其“通常含義”，從該條款的前后左右甚至其他協(xié)議對(duì)照“上下文”，從該條款所在協(xié)議的前言和整體明確“宗旨和目的”。在此過(guò)程中，常常會(huì)參照大量的先例。這些先例為條款的理解提供了多樣的思路。在初步確定了條款的含義后，專家組和上訴機(jī)構(gòu)還會(huì)參考“補(bǔ)充資料”，例如協(xié)議談判時(shí)的文件，以印證其理解的準(zhǔn)確性。然后，他們會(huì)拿著“條款的含義”這個(gè)“放大鏡”，仔細(xì)查看案件的事實(shí)，一點(diǎn)點(diǎn)確定兩者是否相符。經(jīng)過(guò)這樣的法律論證、法律推理，讀者會(huì)對(duì)“法律”及其“法律”適用于事實(shí)的過(guò)程，有一個(gè)清晰的了解。閱讀和研究這樣的案例，能夠培養(yǎng)法律解釋的能力，更能夠鍛煉法律適用的本領(lǐng)。法律思維是一種能力，是在紛繁復(fù)雜的社會(huì)想象中敏銳地抓住本質(zhì)的能力。法律思維更體現(xiàn)了一種理念，是借用法律分析的方法展現(xiàn)法律背后的法治（以及公平和正義）的理念。法律思維的內(nèi)涵，包括法律理解、事實(shí)歸納及法律適用。法律理解，是使用適當(dāng)?shù)姆椒?，給法律一個(gè)合理的解釋。事實(shí)歸納，是從紛繁復(fù)雜的事實(shí)中，發(fā)現(xiàn)關(guān)鍵的問(wèn)題。法律適用，則是將法律適用于事實(shí)的過(guò)程，對(duì)“為什么這個(gè)法律適用于這個(gè)事實(shí)”進(jìn)行充分論證。法律理解、事實(shí)歸納及法律適用，是法律思維的一個(gè)完整過(guò)程，體現(xiàn)在書面上，就是法律解釋清晰、事實(shí)歸納準(zhǔn)確及法律論證充分的法院判決書。在這些中國(guó)案例中，我們就看到了這樣的法律思維過(guò)程。當(dāng)然，我們?nèi)绱嗽u(píng)價(jià)WTO裁決中的法律分析，并非表明這些法律分析是“唯一正確”的方法和答案，也并非表明我們完全同意這些法律分析的結(jié)論。事實(shí)上，法律的思維，應(yīng)當(dāng)是質(zhì)疑思辨的，而不是盲從盲信的。但是這些法律分析，為我們的法律教學(xué)和研究，提供了重要的思路和參照，并且在有些情況下，為我們能夠提出更加高明的法律分析奠定了基礎(chǔ)?！咀髡吆?jiǎn)介】楊國(guó)華，男，1965年3月生。1996年畢業(yè)于北京大學(xué)法律系，獲法學(xué)博士學(xué)位