財政局長在XX年市級預(yù)算工作會議上的發(fā)言[推薦]

財政局長在XX年市級預(yù)算工作會議上的發(fā)言切實推進市級預(yù)算科學(xué)化精細化管理-在XX年市級預(yù)算工作會議上的發(fā)言同志們：今天召開一年一度的部門預(yù)算工作會議。這是吳市長到*主持工作以來召開的第一次有關(guān)財政和預(yù)算管理的會議，等一下吳市長將就明年的部門預(yù)算工作和我市今后一個時期的財政改革發(fā)展方向作重要講話。下面我先作個發(fā)言。一、認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實吳市長關(guān)于財政工作的重要講話精神，勇于改革創(chuàng)新我們要認(rèn)真學(xué)習(xí)吳市長的重要講話和前不久吳市長視察財政局所作的重要講話精神。吳市長在講話中要求我們既要依法治稅、培育財源，做好開源文章，著力做大蛋糕；又要關(guān)注、思考節(jié)流問題，通過完善制度實現(xiàn)節(jié)流，科學(xué)切好蛋糕；要求我們充分發(fā)揮財政職能作用，保企業(yè)、保建設(shè)，努力推進沿海產(chǎn)業(yè)帶建設(shè)，關(guān)心民生，關(guān)注基層，關(guān)懷群眾，以實際行動促進科學(xué)發(fā)展和社會和諧；要求我們進一步深化“收入一個籠子，預(yù)算一個盤子，支出一個口子”的財政運行機制改革，繼續(xù)加強對部門預(yù)算管理、國庫集中收付改革、績效評價等財政改革的研究和探索，提高財政資金使用效率，集中財力辦大事。這幾點要求都十分重要，我們各部門特別是財政部門要認(rèn)真學(xué)習(xí)，深刻體會，抓好落實。我市的財政工作經(jīng)過近些年的改革，取得了一些明顯的成效。XX年開始的部門綜合預(yù)算改革逐步深入，XX年國庫集中支付改革全面推開，財政績效評價改革初具雛形，政府采購改革成效明顯，政府債務(wù)管理走上軌道。預(yù)算管理與以往相比，定額體系基本完善，支出標(biāo)準(zhǔn)體系初步建立，專項資金管理逐步強化，預(yù)算細化程度大大提高，溫嶺市的“參與式”鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預(yù)算在全國都屬走在前列。但與義烏等走在全省、全國前列先進地方相比，還有許多的差距。現(xiàn)在各地在預(yù)算管理方面都不斷創(chuàng)新，走出了許多新路子。前不久我們考察了秦皇島市在網(wǎng)上建立公開監(jiān)督平臺，公布專項資金使用情況以接受社會各界監(jiān)督的做法。廣州市將部門預(yù)算在網(wǎng)上全部公開的做法引起了深遠的反響，可以預(yù)見這一舉措將對今后的財政改革產(chǎn)生巨大的影響。我們要認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹吳市長重要講話精神，堅持與時俱進，推進財政預(yù)算管理向科學(xué)化、精細化、透明化方向發(fā)展。牢固樹立“六種”意識。一是政治意識。預(yù)算編制必須緊貼市委、市政府工作的中心，自覺服從、主動服務(wù)于經(jīng)濟社會發(fā)展大局。二是經(jīng)濟意識。通過財政政策的制定和實施、財政資源的配置和運用，引導(dǎo)和推動經(jīng)濟健康發(fā)展。三是法治意識。要將依法理財作為財政工作的靈魂貫穿始終，奠定科學(xué)、民主、廉潔理財治稅的法治基礎(chǔ)。四是創(chuàng)新意識。堅持從時代要求和財政發(fā)展需要出發(fā)，建立健全鼓勵創(chuàng)新的機制。五是服務(wù)意識。不斷改進公共服務(wù)水平，在優(yōu)化服務(wù)中強化財政管理。六是風(fēng)險意識。重視財政風(fēng)險尤其是政府性債務(wù)風(fēng)險的防范工作，確保財政安全運行。各部門要有這些意識，財政部門尤其要解放思想，勇于改革，勇于創(chuàng)新，力爭在財政改革方面取得更大實效，做出更大成績。二、不斷推進綜合預(yù)算改革，做好XX年部門預(yù)算編制工作XX年是我市財政運行十分困難的一年，但是XX年的財政運行可能將更加困難。一方面，總體經(jīng)濟形勢雖然已經(jīng)企穩(wěn)，經(jīng)濟增長和財稅收入形勢會向好的方向發(fā)展，但宏觀政策從緊的跡象已經(jīng)顯現(xiàn)，出口形勢仍未好轉(zhuǎn)，投資與消費大規(guī)模增長難度較大，加上占稅收收入很大比重的房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展形勢難測，各種稅費優(yōu)惠政策尚未完全釋放到位，明年的財政收入不可能出現(xiàn)很快的增長。另一方面，各類剛性支出大幅增長已成定局。已經(jīng)開始實施的醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、離退休人員津補貼改革和明年開始實施的事業(yè)單位績效工資、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險改革，將會增加很大一塊支出。公務(wù)員津補貼改革以后，我市的支出壓力已經(jīng)很大，因此，明年的財政收支平衡矛盾很大，壓力前所未有。北面的三個縣解決吃飯問題都有困難，就是溫嶺和市區(qū)，要保各類法定、剛性支出也很困難，壓力也是十分巨大。編制好明年預(yù)算和部門預(yù)算需要大家共同努力，增收節(jié)支、共渡難關(guān)、力求平衡。1.明年預(yù)算工作的指導(dǎo)思想。根據(jù)財政收支的現(xiàn)實情況，XX年推進市級預(yù)算工作的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十七大和市委三屆六次黨代會精神，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，遵循“集中財力辦大事”和“一要吃飯、二要建設(shè)”的理財原則，從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制一般性支出，切實保證重點支出、民生支出，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)實施積極的財政政策，繼續(xù)深化預(yù)算編制和管理改革，推進預(yù)算管理科學(xué)化、精細化。在預(yù)算編制中要遵循幾個原則，一是服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展原則。市級部門預(yù)算編制要與國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃相一致，與單位履行行政職能及事業(yè)發(fā)展計劃相協(xié)調(diào)。二是確保收支平衡原則。預(yù)算編制要與市級財力相適應(yīng)。三是有利于民生和諧原則。預(yù)算安排要繼續(xù)向民生傾斜，有利于社會穩(wěn)定。四是厲行節(jié)約原則，嚴(yán)格控制出國、接待、公務(wù)用車購置、會議、行政運行等經(jīng)費。五是提升管理水平原則。要繼續(xù)按照“科學(xué)、規(guī)范、公平、透明、有效”的目標(biāo)，促進預(yù)算管理的科學(xué)化、精細化管理。2.明年的收入預(yù)算安排。根據(jù)我們前期的調(diào)研，明年的地方財政收入可能會有7%左右的增長，具體還要進一步調(diào)研，到時報市委市政府審定。而明年的支出增幅遠遠高于收入的增幅。因此，明年各部門、單位要加強非稅收入的預(yù)算管理。非稅收入過去叫預(yù)算外收入，這塊收入占比很大，大部分部門事業(yè)單位都由這塊收入保障，所以各部門要加強非稅收入的管理。對于中央、省市已經(jīng)明確的減免政策一定要落實到位，該收的也一定要收。各部門、單位的非稅收入預(yù)算安排指標(biāo)按前三年平均數(shù)確定，同時要建立執(zhí)收、執(zhí)罰崗位的責(zé)任考核制度。各部門、單位的房租等財產(chǎn)性收益，要全部列入預(yù)算。審計反映還有部分單位未列入收入指標(biāo)，今年要爭取全部列入。不進入收入指標(biāo)就變小金庫了，到時處理起來就麻煩了。根據(jù)財政部的要求，XX年前原在預(yù)算外管理的所有非稅收入要全部納入預(yù)算管理，徹底取消預(yù)算外資金，全面實施政府非稅收入國庫集中收繳。義烏市已經(jīng)實行完全的收支脫鉤，省級部門也擬在明年將各單位收取的各項預(yù)算外資金全部由財政統(tǒng)籌，用于安排發(fā)展建設(shè)項目，單位所需資金改由預(yù)算內(nèi)資金安排。目前我們還只是對單位執(zhí)收收入的10%予以統(tǒng)籌，其余部分仍歸單位支配。下階段我們要學(xué)習(xí)先進地區(qū)的成功經(jīng)驗，進一步研究我市推進綜合預(yù)算管理的途徑與辦法。爭取上級補助的資金也是財政資金，按中央財政部要求要編入部門預(yù)算，由于歷史原因和省里沒下達指標(biāo)，現(xiàn)在仍無法編入，但在預(yù)算時要考慮歷年省補這個因素。3.確保民生資金安排到位。明年政策性增支較多，其中義務(wù)教育教師績效工資改革今年已到位，全市財政需承擔(dān)22億元，全部要列入預(yù)算；醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險等促進民生的事業(yè)，一定要給予充足的資金保障。寧可節(jié)約行政運行經(jīng)費，也要確保民生支出的需要。要求是要安排好促進農(nóng)村改革與發(fā)展的經(jīng)費，確保社會保障、就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、教育、保障性住房的資金安排，增加維護社會穩(wěn)定的財政投入，確保為民辦實事工程的資金需要。特別是傳染病如甲型流感等防治工作經(jīng)費要安排好，確保人民群眾生命安全。社會穩(wěn)定職責(zé)重大，維護社會穩(wěn)定大局的經(jīng)費包括公檢法司工作經(jīng)費也要安排好。大家比較關(guān)心的事業(yè)單位績效工資明年要到位，但具體的操作辦法還沒有出臺，我們的意見，市里公務(wù)員的津補貼標(biāo)準(zhǔn)是6萬，事業(yè)單位的人員先按5.5萬列入預(yù)留預(yù)算。全額撥款的單位根據(jù)清理情況原則上由財政解決，差額和自收自支的由單位自行解決。各單位在安排其它支出前要先把這部分的經(jīng)費留足，再考慮公用、工作經(jīng)費。這些支出涉及許多人的切身利益，事關(guān)穩(wěn)定大局，一定要足額保證。合同工按編委確定的人數(shù)，按基本工資加社保1.56萬的標(biāo)準(zhǔn)安排。農(nóng)業(yè)、科技、教育三大法定支出安排要實事求是，各項法定支出的增長比例要按同口徑比，剔除不可比的因素，不能簡單地與總支出的總量作比較。如今年教師績效工資改革后，教育支出增長幅度一下子提高很快，明年的預(yù)算安排就要考慮這個因素。4.支持經(jīng)濟發(fā)展，促進經(jīng)濟增長。明年我市經(jīng)濟處于企穩(wěn)回升的關(guān)鍵時期，我們要按照中央和市委、市政府的要求，堅定不移地實施積極的財政政策，全面落實“一攬子計劃”，認(rèn)真落實各項重大財稅政策措施，加強和改善財政宏觀調(diào)控。一方面是中央、省市的各項稅費優(yōu)惠政策要落實到位，包括高新技術(shù)企業(yè)的稅收優(yōu)惠要到位；另一方面是先進制造業(yè)扶持資金、科技資金、服務(wù)業(yè)、外貿(mào)、農(nóng)業(yè)等促進發(fā)展的專項要繼續(xù)保持原有水平或略有增長，支持經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級，幫助企業(yè)盡早走出困境，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展。要集中有限的財政資金，在保運轉(zhuǎn)、保民生的基礎(chǔ)上，大力支持沿海產(chǎn)業(yè)帶、74、75、76省道南延和沿海高速、煉化一體化建設(shè)。沿海產(chǎn)業(yè)帶是我市今后發(fā)展的戰(zhàn)略重點，是重中之重，財力安排要隨之傾斜。明年的預(yù)算內(nèi)資金要安排一部分，土地出讓金和政府性基金要有較大的比例用于沿海產(chǎn)業(yè)帶建設(shè)，同時要構(gòu)建新的融資平臺，適當(dāng)舉債，為沿海產(chǎn)業(yè)帶建設(shè)籌集建設(shè)資金。5.厲行節(jié)約，切實控制行政成本。要按照“三控四壓”要求做好行政成本控制?！叭亍笔侵缚刂С隹偭俊⒖刈芳宇A(yù)算、控基本建設(shè)支出；“四壓”是指壓縮一般會議開支、壓縮外出考察、出國差旅費開支、壓縮公車購置開支、壓縮接待開支。在當(dāng)前應(yīng)對國際金融危機的大背景下，厲行節(jié)約，控制行政成本，是凝聚民心、維護改革發(fā)展穩(wěn)定大局、提高政府威信的重要舉措。XX年，要繼續(xù)貫徹落實省委辦25號文件和市里關(guān)于進一步落實好厲行節(jié)約六項要求，嚴(yán)格執(zhí)行支出標(biāo)準(zhǔn)體系。各部門要嚴(yán)格控制好出國、接待、公務(wù)用車購置及運行等經(jīng)費。黨政機關(guān)公用經(jīng)費大體按XX年的預(yù)算安排水平維持，專項經(jīng)費“零增長”，要按照省委辦文件規(guī)定，今明兩年各黨政機關(guān)一律不得新建辦公樓，不準(zhǔn)建設(shè)培訓(xùn)中心、賓館、招待所等樓堂館所。已建的工商大樓、勞動社保大樓、圖書館、科技館、博物館、青少年婦女兒童活動中心的建設(shè)進度要抓緊。出國、會議、接待費用暫按XX年的預(yù)算水平安排，明年購置新車要繼續(xù)從嚴(yán)控制，原則上不新增車輛，對符合車輛更新條件的從嚴(yán)把握，如省市出臺新的規(guī)定要按新規(guī)定認(rèn)真執(zhí)行。請各部門統(tǒng)一思想，真下決心降低行政成本。各部門、各單位在編制預(yù)算時，原則上不得突破上年預(yù)算安排規(guī)模，在此前提下，要切實調(diào)整好財政支出結(jié)構(gòu)，確保有限財力用到急需的事業(yè)上，確保重點支出。6.提高預(yù)算編制質(zhì)量。目前我們的預(yù)算編制還比較粗，今后要著力推進預(yù)算編制的科學(xué)化和精細化。一是進一步開展專項資金清理、整合和規(guī)范工作。專項資金是當(dāng)前預(yù)算編制改革的熱點，人大、審計部門在這幾年來的審查監(jiān)督中，一直都關(guān)注這個問題。XX年預(yù)算，一方面要嚴(yán)格控制新增專項資金，另一方面要做好歸并、整合現(xiàn)有專項資金的工作。同時要各部門加強結(jié)余資金的清理和統(tǒng)籌使用力度，預(yù)算內(nèi)外資金在各部門賬戶上的還有好幾個億，在預(yù)算編制時要首先考慮使用這部分資金。二是提高項目支出預(yù)算的編制質(zhì)量。要按市政府58號文件要求，規(guī)范項目支出預(yù)算的項目設(shè)置，要求按部門單位履行的職能或履行職能的具體活動和工作來設(shè)置項目。特別是特定經(jīng)常性項目安排要從嚴(yán)把關(guān)。這類安排很大比例就用在外出考察、會議、接待上了。三是辦公設(shè)備費用、會議費、辦公用房裝修改造費用、差旅費、物業(yè)管理費標(biāo)準(zhǔn)、培訓(xùn)費標(biāo)準(zhǔn)和辦公用房建設(shè)費用標(biāo)準(zhǔn)等預(yù)算安排要按市本級行政事業(yè)單位辦公設(shè)備標(biāo)準(zhǔn)試行辦法從嚴(yán)把關(guān)，并進一步提高辦公標(biāo)準(zhǔn)化受益范圍。四是探索編制全口徑政府預(yù)算。今年要繼續(xù)編制政府投資預(yù)算，探索社保基金預(yù)算編制辦法。7.嚴(yán)格按進度要求完成預(yù)算編制工作。鑒于市人代會要提前到明年的1月10日召開，部門預(yù)算“二上二下”的編制程序要提前完成。目前“一上”工作已經(jīng)完成，各部門基本提出了大致的預(yù)算需求，各部門的主要領(lǐng)導(dǎo)要親自研究，如果認(rèn)為本部門還有涉及市里重要工作的項目沒有排進去的要盡快提出來。財政局已完成“一下”初審工作并發(fā)給各部門，請大家認(rèn)真研究。近日我們將提交給市長辦公會議、市委常委會和人大常委會審議，希望各部門要抓緊。三、切實加強監(jiān)督，強化預(yù)算執(zhí)行管理強化預(yù)算執(zhí)行，增強預(yù)算有效性，是預(yù)算的生命力所在。我們要從嚴(yán)控預(yù)算追加、強化結(jié)余管理等入手，努力增強預(yù)算執(zhí)行的有效性。1.努力實現(xiàn)XX年收支預(yù)算目標(biāo)。隨著經(jīng)濟的逐步復(fù)蘇，財政收入形勢有所好轉(zhuǎn)，至11月份，財政收入已經(jīng)連續(xù)6個月實現(xiàn)正增長，1-11月份，地方財政收入累計增幅達到了10.9%，基本能夠完成年初人代會確定的全年累計增幅7%的收入任務(wù)。從非稅收入完成情況來看，有的部門完成預(yù)算較好，但也有些部門比較差，各單位要分析一下收支執(zhí)行情況。支出方面，年初的6%支出目標(biāo)肯定要突破。今年的新增財力基本上全部用于民生支出，全市財政支出中民生支出比重達到了78%。行政成本控制方面，公務(wù)用車全年購置凍結(jié)執(zhí)行得比較好，除了救護等搶救類用車以外，其它車輛都沒有購置。但公用經(jīng)費一律按預(yù)算數(shù)核減5%，專項經(jīng)費“零增長”，車輛運行費用支出在近三年平均數(shù)基礎(chǔ)上降低15%，公務(wù)接待費在上年基礎(chǔ)上削減10%，節(jié)電節(jié)水節(jié)油指標(biāo)在上年基礎(chǔ)上降低5%的目標(biāo)完成難度較大。此外，部門單位的津補貼自籌缺口需要追加，報市政府批準(zhǔn)后即可實施。離休干部的津補貼已根據(jù)中央文件規(guī)定，按在職同職級90%的標(biāo)準(zhǔn)實施。行政退休干部按在職同職級的65%享受，從今年1月1日開始執(zhí)行。這一標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該講是目前浙江各市地中最高的，大家要做好解釋說明工作。各單位如有往年積余的先用積余，不足再申請?？傊鞑块T要共同努力，繼續(xù)增收節(jié)支，特別是不能在年底突擊花錢。2.認(rèn)真執(zhí)行XX部門預(yù)算。目前預(yù)算追加情況比較普遍，許多部門每年都會出現(xiàn)大量的追加報告，審計部門對此也多次提出意見。上半年市人大常委會出臺了關(guān)于加強市本級預(yù)算審查監(jiān)督的決定的補充規(guī)定，根據(jù)這一規(guī)定，今后的預(yù)算追加不像以前那么容易，尤其追加預(yù)算內(nèi)資金100萬元以上以及出借財政性資金1000萬元以上的支出項目，必須報市人大常委會財經(jīng)工委審查同意或提請主任會議批準(zhǔn)。我們建議各部門單位的領(lǐng)導(dǎo)對本部門的工作要切實了解，對全年的工作安排要有前瞻性。今后除確實漏編或省市出臺新的工作思路而新增的項目外，一律不追加，力爭做到年初預(yù)算等于年終決算。3.繼續(xù)推進績效評價工作。隨著社會主義市場經(jīng)濟及公共財政體制的不斷完善，預(yù)算績效管理的重要性將日益增強，一切財政管理活動都要圍繞資金使用績效來進行。目前義烏市已經(jīng)開始實行績效預(yù)算。我市從XX年開始，組織開展了公共衛(wèi)生服務(wù)、千萬農(nóng)村勞動力素質(zhì)培訓(xùn)、科技專項等財政專項資金績效評價，取得了一定成效，并在預(yù)算安排中將績效考評結(jié)果作為新年度部門預(yù)算編制的重要依據(jù)。要按照市府辦16號文件*市財政支出績效評價實施方案的精神，開展好績效評價工作。30萬元以上的項目，要開展自評，200萬元以上的項目和重點項目，要由財政組織評價或委托社會中介機構(gòu)評價。明年要著重開展幾個大項目如農(nóng)業(yè)、制造業(yè)、環(huán)保服務(wù)業(yè)專項等的績效評價。要加強預(yù)算項目的前期評審，對固定資產(chǎn)投資、工程項目要認(rèn)真搞好設(shè)計，做好預(yù)算評估，防止采用先低價中標(biāo)，再通過修改工程標(biāo)的的方式增加預(yù)算。要加強工程決算工作，目前還有30多家的辦公樓等工程項目沒有竣工驗收，沒有進行項目決算，也沒有房產(chǎn)證、土地證，審計已提出意見。請大家一起努力，抓緊決算、補辦兩證。4.加強政府采購工作。政府采購是市場經(jīng)濟的通行做法，現(xiàn)在不少單位思想認(rèn)識還是不到位，認(rèn)為政府采購提高了成本、增加了麻煩、催生了集中腐敗。政府采購預(yù)算雖然已經(jīng)編制多年，但從執(zhí)行情況來看，漏編、少編的情況比較多，執(zhí)行過程中出現(xiàn)了大量的調(diào)整政府采購預(yù)算的行為。各部門一定要高度重視政府采購預(yù)算的編制，編細、編準(zhǔn)，盡量減少執(zhí)行中調(diào)整預(yù)算的行為。同時還要提高政府采購工作層次，探索推行全省統(tǒng)一、全市統(tǒng)一、市區(qū)統(tǒng)一采購，專家?guī)烊」蚕怼⒔y(tǒng)一調(diào)配，規(guī)范操作程序，提高采購規(guī)模效益，打破供應(yīng)商壟斷等不法行為。5.強化預(yù)算監(jiān)督管理。一是要繼續(xù)加大預(yù)算和財務(wù)監(jiān)督力度。市級部門是預(yù)算執(zhí)行的主體，要對本部門預(yù)算編制的完整準(zhǔn)確性和資金使用的合理合規(guī)性負責(zé)。各部門要完善內(nèi)部監(jiān)督機制，健全預(yù)算財務(wù)內(nèi)控制度，堵塞預(yù)算財務(wù)管理漏洞，消除預(yù)算財務(wù)管理隱患。8月份市政府出臺了關(guān)于進一步加強市級行政事業(yè)單位財務(wù)管理嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律的通知，同時由市紀(jì)委牽頭財務(wù)管理公開化試點，30多個單位要按要求先行一步，各單位要認(rèn)真做好試點工作。我局今后也將繼續(xù)加大對各單位的財務(wù)管理指導(dǎo)力度，確保財政資金的合理合規(guī)使用。二是要自覺接受人大、審計對市級預(yù)算的監(jiān)督作用。今年根據(jù)市人大常委會安排，人大將市發(fā)改委系統(tǒng)、市民政系統(tǒng)2個部門的部門預(yù)算執(zhí)行情況列入重點審查，明年增加市公安局、衛(wèi)生局兩個部門納入重點審查范圍。請各個部門作好準(zhǔn)備