會(huì)計(jì)電算化操作練習(xí)題綜合.doc

KIS專(zhuān)業(yè)版V10.0上機(jī)操作練習(xí)題練習(xí)一：建賬目的： 掌握建賬的基本程序及注意事項(xiàng)要求：按照下述資料在KIS專(zhuān)業(yè)版系統(tǒng)中建立賬套并對(duì)其進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)置。資料數(shù)據(jù)：1. 新建賬套存放路徑： D:賬套（學(xué)員也可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要指示保存路徑）賬套文件名：輝煌賬套名稱(chēng)：輝煌工業(yè)有限公司記賬本位幣：人民幣（進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)信息左下角）會(huì)計(jì)期間界定方式：自然月份賬套啟用期間：2009年1月（建帳后，進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)會(huì)計(jì)期間設(shè)置會(huì)計(jì)期間左上角的啟用會(huì)計(jì)年度） 操作步驟： 開(kāi)始 程序 金蝶 工具帳套管理 確定 新建（輸入相關(guān)信息。注意：存放路徑點(diǎn)） 確定2. 設(shè)置賬套自動(dòng)備份開(kāi)啟SQL Server Agent服務(wù)每隔7天自動(dòng)備份一次，每次備份時(shí)間設(shè)置為21：00重啟加密服務(wù)器（開(kāi)始程序金蝶工具加密服務(wù)器進(jìn)入退出）建立帳套后不要退出點(diǎn)備份右邊的黑三角自動(dòng)備份調(diào)整相關(guān)信息確定練習(xí)二：賬套恢復(fù)與備份目的：掌握賬套恢復(fù)與備份操作與注意點(diǎn)要求：根據(jù)練習(xí)一建立的賬套對(duì)其進(jìn)行恢復(fù)與備份處理。資料數(shù)據(jù)：1. 賬套備份備份賬套號(hào)：系統(tǒng)自動(dòng)指定賬套文件名：輝煌備份路徑：d:賬套備份（學(xué)員也可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要指示保存路徑）文件名稱(chēng)：輝煌工業(yè)有限公司步驟：從程序進(jìn)入帳套管理備份選擇路徑如同建帳一樣填完相關(guān)信息后確定2. 賬套的恢復(fù)是備份的逆過(guò)程。步驟：進(jìn)入帳套管理恢復(fù)文件名也就帳套名通過(guò)備份路徑找到帳套雙擊確定第二篇：系統(tǒng)初始化練習(xí)練習(xí)一：系統(tǒng)設(shè)置目的：掌握KIS專(zhuān)業(yè)版系統(tǒng)的設(shè)置事項(xiàng)要求：按照下述資料在KIS專(zhuān)業(yè)版系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)的屬性。資料數(shù)據(jù)：輝煌工業(yè)有限公司，股份制企業(yè)，使用自然月份做會(huì)計(jì)期間，2009年1月使用KIS專(zhuān)業(yè)版系統(tǒng)。步驟：進(jìn)入所建立帳套基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)會(huì)計(jì)期間設(shè)置會(huì)計(jì)期間左上角設(shè)置作用期間練習(xí)二：用戶(hù)管理目的：掌握用戶(hù)管理的配置要求：按照下述資料在KIS專(zhuān)業(yè)版系統(tǒng)中設(shè)置用記權(quán)限管理。資料數(shù)據(jù)：（在基礎(chǔ)設(shè)置增加用戶(hù)和在核算項(xiàng)目增加職員也可以。）注意：1、 在核算項(xiàng)目增加職員要先點(diǎn)職員點(diǎn)右邊空白處點(diǎn)新增，否則會(huì)增加核算項(xiàng)目2、 增加職員選擇職員類(lèi)別時(shí)如果沒(méi)有可以選擇類(lèi)別要按F7再來(lái)新增。增加用戶(hù) 編號(hào)用戶(hù)名隸屬于（組）權(quán)限職員類(lèi)別1張健Administrator組全部財(cái)務(wù)+業(yè)務(wù)權(quán)限管理人員2張娟財(cái)務(wù)科全部財(cái)務(wù)+基礎(chǔ)資料管理人員3趙立采購(gòu)部采購(gòu)+基礎(chǔ)資料管理人員步驟：1、 在用戶(hù)管理增加職員：進(jìn)入所建立帳套基礎(chǔ)設(shè)置用戶(hù)管理新建用戶(hù)組（輸入信息）新建用戶(hù)（輸入信息）2、 在核算項(xiàng)目增加職員：進(jìn)入所建立帳套基礎(chǔ)設(shè)置核算項(xiàng)目職員新增（入信息）注意：無(wú)職員類(lèi)別按F7然后新增3、授權(quán)：用戶(hù)管理點(diǎn)人名擊功能權(quán)限管理選擇權(quán)限擊授權(quán) 練習(xí)三目的：掌握KIS專(zhuān)業(yè)版系統(tǒng)的基礎(chǔ)資料設(shè)置要求：按照下述資料在KIS專(zhuān)業(yè)版系統(tǒng)中設(shè)置基礎(chǔ)資料。資料數(shù)據(jù)：財(cái)務(wù)基礎(chǔ)資料及初始余額基本情況：公司于2009年1月使用KIS專(zhuān)業(yè)版V10.0；科目體系使用新準(zhǔn)則會(huì)計(jì)科目；（進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置會(huì)計(jì)科目文件從模板引入會(huì)計(jì)科目選擇新準(zhǔn)則引入）該公司記賬本位幣為【人民幣】；（本題應(yīng)該在建立帳套時(shí)設(shè)定，因?yàn)閹ぬ滓唤?jīng)使用已經(jīng)無(wú)法更改。設(shè)定時(shí)系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)信息下面的記帳本位幣設(shè)定）會(huì)計(jì)期間采用自然年度會(huì)計(jì)期間；本題應(yīng)該在建立帳套時(shí)設(shè)定憑證字：【記】；進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置憑證字新增（打入記）結(jié)算方式有“電匯”、“匯票”、“承兌”“支票” 進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置結(jié)算方式新增幣別資料：進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置幣別新增代碼名稱(chēng)匯率HKD港幣0.93USD美元6.98客戶(hù)資料：進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置項(xiàng)目核算客戶(hù)新增（輸入相關(guān)信息）客戶(hù)代碼客戶(hù)名稱(chēng)客戶(hù)地址聯(lián)系電話(huà)聯(lián)系人001長(zhǎng)城公司北娜002天達(dá)公司廣娜供應(yīng)商資料：進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置項(xiàng)目核算供應(yīng)商新增（輸入相關(guān)信息）供應(yīng)商代碼供應(yīng)商名稱(chēng)供應(yīng)商地址聯(lián)系電話(huà)聯(lián)系人增值稅率001百事達(dá)公司廣州1234567趙立17%002華碩公司深圳4321565趙立17%003LG公司上海7895646趙立17%004IBM公司北京8524136趙立17%公司部門(mén)：進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置項(xiàng)目核算部門(mén)新增（輸入相關(guān)信息）代碼名稱(chēng)001辦公室002財(cái)務(wù)科003供應(yīng)科004銷(xiāo)售科005倉(cāng)庫(kù)006生產(chǎn)科公司員工資料：（進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置項(xiàng)目核算職員新增輸入相關(guān)信息編碼姓名部門(mén)職員類(lèi)別001張健辦公室管理人員002張娟財(cái)務(wù)部管理人員003趙立采購(gòu)部管理人員004李娜銷(xiāo)售部管理人員005王林倉(cāng)庫(kù)一般員工006馬強(qiáng)生產(chǎn)部管理人員計(jì)量單位資料：設(shè)置6個(gè)計(jì)量單位組計(jì)量單位組代碼名稱(chēng)默認(rèn)計(jì)量單位換算系數(shù)備注重量組001公斤是1002噸10001噸=1000公斤數(shù)量組003件是1004箱501箱=50件倉(cāng)庫(kù)（存放地點(diǎn)）：（項(xiàng)目核算）代碼名稱(chēng)類(lèi)型001原料庫(kù)普通倉(cāng)002成品庫(kù)普通倉(cāng)003贈(zèng)品倉(cāng)虛倉(cāng)增加或修改會(huì)計(jì)科目：引入新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則會(huì)計(jì)科目，并增加、修改相應(yīng)的明細(xì)科目進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置會(huì)計(jì)科目文件從模板中引入會(huì)計(jì)科目（注意要選擇新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）引入注意：1、 模板沒(méi)有的會(huì)計(jì)科目點(diǎn)新增，代碼以資料為準(zhǔn)，明細(xì)科目代碼要先輸入上級(jí)會(huì)計(jì)科目2、 模板已有會(huì)計(jì)科目點(diǎn)修改，需要修改什么點(diǎn)勾或選擇什么?？颇看a科目姓名外幣核算期末調(diào)匯核算項(xiàng)目備注1002.01建行1002.02中行要勾銀行科目1002.03招行所有幣別是1221其他應(yīng)收款部門(mén)/職員1122應(yīng)收賬款所有幣別客戶(hù)往來(lái)業(yè)務(wù)核算1123預(yù)付賬款所有幣別供應(yīng)商1402在途物資1403原材料1409自制半成品倉(cāng)庫(kù)數(shù)量金額核算2202應(yīng)付賬款所有幣別供應(yīng)商往來(lái)業(yè)務(wù)核算2203預(yù)收賬款所有幣別客戶(hù)2221.01應(yīng)交增值稅2221.01.01進(jìn)項(xiàng)稅2221.01.02銷(xiāo)項(xiàng)稅2501.01建行（長(zhǎng)期借款-建行）5001.01基本生產(chǎn)成本5101.01折舊費(fèi)6602管理費(fèi)用部門(mén)6602.01公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)6602.02辦公費(fèi)部門(mén)6602.03工資和福利部門(mén)6602.04折舊費(fèi)部門(mén)6602.05維修費(fèi)部門(mén)6602.06勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)職員科目余額表（年初的期初余額）（先錄入無(wú)項(xiàng)目核算和往來(lái)核算的科目余額，再錄入項(xiàng)目核算和往來(lái)核算的余額）步驟：進(jìn)入已建帳套初始化會(huì)計(jì)科目初始化數(shù)據(jù)錄入相關(guān)數(shù)據(jù)科目本期累計(jì)本期累計(jì)方期初余額本年損益借方發(fā)生額貸方發(fā)生額向?qū)嶋H發(fā)生現(xiàn)金(1001)借5000銀行存款(1002)借1105000 建行(1002.01)借1000000中行(1002.02)借1050001、應(yīng)該在應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)錄入，然后再通過(guò)文件傳遞到總科目2、部門(mén)及業(yè)務(wù)員錄入按F7應(yīng)收賬款(1122)借1013960 長(zhǎng)城公司 天達(dá)公司1013960點(diǎn)右邊核算項(xiàng)目預(yù)付賬款(1123)借930 百事達(dá)公司 華碩公司930其他應(yīng)收款(1221)借 辦公室/張健 采購(gòu)部/趙立原材料(1403)借4800000庫(kù)存商品(1405)借1000000自制半成品（1409）借144000長(zhǎng)期待攤費(fèi)用(1801)借1000報(bào)刊雜志費(fèi)(1801.01)借1000固定資產(chǎn)(1601)借740000累計(jì)折舊(1602)貸12000短期借款(2001)貸150000應(yīng)付賬款(2202)貸70940華碩70940預(yù)收賬款(2203)貸930長(zhǎng)城930應(yīng)交稅金(2221)貸 應(yīng)交增值稅(2221.01)貸 進(jìn)項(xiàng)稅額(2221.01.01)借 銷(xiāo)項(xiàng)稅額(2221.01.02)貸長(zhǎng)期借款（2501）貸1530000建行（2501.01）貸1530000實(shí)收資本(4001)貸6000000本年利潤(rùn)(4104)貸1129780主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(6001)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(6401)借管理費(fèi)用(6602)借 公司經(jīng)費(fèi)(6602.01)借 辦公費(fèi)(6602.02)借 工資及福利(6602.03)借折舊費(fèi)(6602.04)借維修費(fèi)(6602.05)借勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)(6602.06)借合 計(jì)注：往來(lái)業(yè)務(wù)日期統(tǒng)一記錄為2008年12月31日。數(shù)量初始化數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱(chēng)單位數(shù)量金額倉(cāng)庫(kù)1409自制半成品件1200144000001外幣初始化數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱(chēng)原幣（美元）金額1002.03招行1200083760注：科目試算平衡后，差異數(shù)據(jù)在短期借款科目上調(diào)整。應(yīng)收應(yīng)付初始化數(shù)據(jù)步驟：1、進(jìn)入已建帳套初始化應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)客戶(hù)（錄入應(yīng)收與預(yù)收數(shù)據(jù)）客戶(hù)代碼（按F7）選擇幣別（人民幣和外幣分別輸入）點(diǎn)擊明細(xì)輸入相關(guān)信息退出文件傳遞到科目初始化分別選擇相應(yīng)會(huì)計(jì)科目確定 2、錄完畢應(yīng)收和預(yù)收后，再點(diǎn)供應(yīng)商（錄入應(yīng)付與預(yù)付數(shù)據(jù)）步驟與錄入應(yīng)收與預(yù)收相同分類(lèi)代碼名稱(chēng) 幣別應(yīng)收賬款預(yù)收賬款期初余額業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間收款期限部門(mén)業(yè)務(wù)員原幣本位幣原幣本位幣原幣本位幣應(yīng)收002天達(dá)公司RMB10000001000000 2008-12-312009-2-1銷(xiāo)售部李娜應(yīng)收002天達(dá)公司USD200013960200013960 2008-12-312009-2-1銷(xiāo)售部李娜應(yīng)收002天達(dá)公司HKD1000930-1000 -930 2008-12-312009-2-1銷(xiāo)售部李娜應(yīng)付002華碩公司RMB500005000050000 50000 2008-12-312009-2-1采購(gòu)部趙立應(yīng)付002華碩公司USD3000209403000 20940 2008-12-312009-2-1采購(gòu)部趙立應(yīng)付002華碩公司HKD1000930-1000 -930 2008-12-312009-2-1采購(gòu)部趙立固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)：步驟：進(jìn)入已經(jīng)建立帳套初始化固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)填入相關(guān)數(shù)據(jù)確定2008年11月5日購(gòu)入的機(jī)床生產(chǎn)線(xiàn)2套，11月30日入賬，固定資產(chǎn)編碼SC001及SC002，原值合計(jì)740，000元，預(yù)計(jì)使用5年，采用平均年限法計(jì)提折舊，預(yù)計(jì)凈殘值20000元，生產(chǎn)科使用。固定資產(chǎn)明細(xì)資產(chǎn)編碼SC001SC002名稱(chēng)機(jī)床機(jī)床固定資產(chǎn)科目16011601累計(jì)折舊科目16021602減值準(zhǔn)備科目16031603增加方式購(gòu)入購(gòu)入類(lèi)別生產(chǎn)設(shè)備生產(chǎn)設(shè)備使用部門(mén)生產(chǎn)科生產(chǎn)科使用狀態(tài)使用中使用中入賬原值370000370000折舊方法平均年限平均年限預(yù)計(jì)使用期間6060折舊費(fèi)用對(duì)方科目5101.015101.01減值準(zhǔn)備對(duì)方科目61016101期初原值370000370000已提折舊60006000凈殘值1000010000出納初始數(shù)據(jù)：步驟：1、 進(jìn)入已建立帳套初始化出納初始數(shù)據(jù)選擇科目類(lèi)別（現(xiàn)金）引入確定2、 填完現(xiàn)金數(shù)據(jù)后再選擇科目類(lèi)別（銀行存款）引入確定修改對(duì)帳單余額企業(yè)未達(dá)科目：建行填入貸方余額保存關(guān)閉查看余額表是否平衡？年初庫(kù)存現(xiàn)金5000元年初建行銀行日記賬余額1，000，000元，銀行對(duì)賬單余額1，013，000元。（要改在對(duì)帳單余額里改這個(gè)數(shù)據(jù)）年初的銀行存款余額調(diào)節(jié)表銀行日記賬余額1，000，000銀行對(duì)賬單1，013，000+銀行已入企業(yè)未入13,000（填貸方）日期：2009-10-01+企業(yè)已入銀行未入-銀行已付企業(yè)未付-企業(yè)已付銀行未付合計(jì)1,013,000合計(jì)1，013，000存貨資料：（項(xiàng)目核算物料）代碼名稱(chēng)會(huì)計(jì)科目計(jì)價(jià)方法計(jì)量單位可否銷(xiāo)售銷(xiāo)售收入銷(xiāo)售成本存貨科目默認(rèn)倉(cāng)庫(kù)001A材料1403加權(quán)平均公斤605164021403原料倉(cāng)002B材料1403移動(dòng)平均公斤605164021403原料倉(cāng)003C材料1403分批認(rèn)定公斤605164021403原料倉(cāng)004D材料1403先進(jìn)先出公斤605164021403原料倉(cāng)005E材料1403加權(quán)平均公斤605164021403原料倉(cāng)006F材料1403加權(quán)平均公斤605164021403原料倉(cāng)007G材料1409加權(quán)平均公斤605164021409原料倉(cāng)101A產(chǎn)品1405先進(jìn)先出件是600164011405成品倉(cāng)102B產(chǎn)品1405先進(jìn)先出件是600164011405成品倉(cāng)其中：存貨稅率均為17%第三篇：財(cái)務(wù)管理練習(xí)練習(xí)一：賬務(wù)管理目的：掌握賬務(wù)管理中憑證、常用賬簿、期末結(jié)賬的處理事項(xiàng)要求：按照下述資料在KIS專(zhuān)業(yè)版系統(tǒng)中進(jìn)行包括錄入記賬憑證、查詢(xún)報(bào)表財(cái)務(wù)的賬務(wù)管理操作以及在憑證中指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目的操作。資料數(shù)據(jù)：步驟：進(jìn)入已建立帳套左邊的財(cái)務(wù)處理憑證錄入（以下各題只在這里做，不需要在其他系統(tǒng)做）新增錄入相關(guān)數(shù)據(jù)保存 注意：修改、刪除和審核憑證在管理憑證功能中進(jìn)行。1. 記賬憑證的錄入、查詢(xún)和審核（科目不能直接打進(jìn)，只能選擇或者打號(hào)碼）1.1 1月5日，付員工馬強(qiáng)差旅費(fèi)用500，用現(xiàn)金支付（要填部門(mén)）1.2 1月6日，收到長(zhǎng)城公司的欠款，20000元支票入建行賬戶(hù)。支票號(hào)碼100001，指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目為銷(xiāo)售收入增加項(xiàng)目。（注意輸入核算項(xiàng)目包括銀行和應(yīng)收的都要填）1.3 1月8日，用現(xiàn)金代墊向天達(dá)公司發(fā)貨的運(yùn)費(fèi)1000元，業(yè)務(wù)編號(hào)10011.4 1月20日，收到天達(dá)公司建行轉(zhuǎn)賬1000元，業(yè)務(wù)編號(hào)1001，支票號(hào)碼1000021.5 1月30日，錄入本月發(fā)生的制造費(fèi)用（水電費(fèi)用）10000元（建行存款支付）1.61月30日，收到客戶(hù)天達(dá)公司用美元2000元支付原欠貨款，存入招行，匯率6.90（注意：本題填會(huì)計(jì)科目招行后要點(diǎn)外幣，憑證中的幣別要選擇美元。通過(guò)計(jì)算器計(jì)算出人民幣后再關(guān)閉窗口會(huì)自動(dòng)記錄到借方）憑證信息如下：摘要借方科目借方金額貸方科目貸方金額1.1支付差旅管理費(fèi)用500現(xiàn)金5001.2收回欠款建設(shè)銀行20000應(yīng)收賬款200001.3代墊運(yùn)費(fèi)應(yīng)收賬款1000現(xiàn)金10001.4收回貨款建設(shè)銀行1000應(yīng)收賬款10001.5制造費(fèi)用制造費(fèi)用10000建設(shè)銀行100001.6收回欠款招行17450應(yīng)收帳款174501.7利用憑證整理功能將憑證重新排號(hào)（“憑證管理”）1.8 審核錄入的憑證步驟：換張娟進(jìn)入已建帳套帳務(wù)處理憑證管理審核（注意：如果操作有錯(cuò)，可以通過(guò)反審核操作）關(guān)閉退出1.9 憑證過(guò)賬（注意：如果需要取消過(guò)帳，則在憑證管理中點(diǎn)操作點(diǎn)反過(guò)帳）步驟：以系統(tǒng)管理員身份進(jìn)入已建帳套用戶(hù)管理雙擊張健用戶(hù)組雙擊右邊的系統(tǒng)管理組系統(tǒng)以張健身份重新登錄初始化啟用賬務(wù)系統(tǒng)開(kāi)始確定財(cái)務(wù)處理開(kāi)始過(guò)帳關(guān)閉退出過(guò)賬后發(fā)現(xiàn)李娜報(bào)的差旅費(fèi)有誤，紅字沖銷(xiāo)（“憑證管理”右鍵“沖銷(xiāo)”）2. 常用賬簿2.1 查看1月份的總分類(lèi)賬，并導(dǎo)出步驟：在過(guò)完帳的界面雙擊右邊的總分類(lèi)帳確定文件引出數(shù)據(jù)確定文件名：總分類(lèi)帳確定關(guān)閉退出2.2 查看1月份的明細(xì)分類(lèi)賬，并導(dǎo)出步驟：雙擊右邊的明細(xì)分類(lèi)帳確定文件引出數(shù)據(jù)確定文件名：明細(xì)類(lèi)帳確定關(guān)閉退出2.3 查看1月份的管理費(fèi)用多欄賬，并導(dǎo)出3. 往來(lái)核銷(xiāo)（本往來(lái)核銷(xiāo)指本單位與某一單位之間的應(yīng)收應(yīng)付之間的核銷(xiāo)）步驟：3.1 將本月和天達(dá)公司之間發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行核銷(xiāo)處理1、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)財(cái)務(wù)參數(shù)打勾啟用往來(lái)業(yè)務(wù)核銷(xiāo)確定2、財(cái)務(wù)處理往來(lái)核銷(xiāo)取消核銷(xiāo)會(huì)計(jì)科目選擇應(yīng)收帳款確定選擇相同金額打勾核銷(xiāo)關(guān)閉退出3.2 查看本月和天達(dá)公司之間的業(yè)務(wù)往來(lái) 步驟：財(cái)務(wù)處理往來(lái)對(duì)帳單會(huì)計(jì)期間會(huì)計(jì)科目業(yè)務(wù)日期確定4、計(jì)提本月折舊步驟：1、以張健身份進(jìn)行計(jì)提折舊固定資產(chǎn)計(jì)提折舊2、以Manager身份進(jìn)行該憑證的審核與過(guò)帳賬務(wù)處理憑證管理審核過(guò)帳5. 期末結(jié)賬5.1 使用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的方法將本月發(fā)生的制造費(fèi)用全部轉(zhuǎn)入輔助生產(chǎn)成本科目步驟：1、以Manager身份進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)帳賬務(wù)處理自動(dòng)轉(zhuǎn)帳新增名稱(chēng)：結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用機(jī)制憑證：否轉(zhuǎn)帳期間：1憑證摘要：結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用科目：輔助生產(chǎn)成本方向：自動(dòng)判定轉(zhuǎn)帳方式：轉(zhuǎn)入新增行科目：制造費(fèi)用（折舊）方向：自動(dòng)判定轉(zhuǎn)帳方式：按比例轉(zhuǎn)出借方發(fā)生額新增行科目：制造費(fèi)用（水電費(fèi)）方向：自動(dòng)判定轉(zhuǎn)帳方式：按比例轉(zhuǎn)出借方發(fā)生額保存關(guān)閉退出轉(zhuǎn)帳期間打勾下面生成憑證關(guān)閉退出2、以張健身份登錄帳套并對(duì)該憑證進(jìn)行審核記帳。5.2 將本月的損益類(lèi)科目的本期余額全部自動(dòng)轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)科目，自動(dòng)生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證 步驟：1.以張健身份進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)損益處理財(cái)務(wù)處理結(jié)轉(zhuǎn)損益下一步完成2、以Manager身份對(duì)該憑證進(jìn)行審核并記帳。5.3 進(jìn)行期末結(jié)賬處理 步驟：以Manager結(jié)帳期末結(jié)帳練習(xí)二：出納管理目的：掌握現(xiàn)金日記賬、庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)、現(xiàn)金對(duì)賬、現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表的操作要求：按照下述資料在KIS專(zhuān)業(yè)版系統(tǒng)中進(jìn)行出納管理的操作資料數(shù)據(jù)：1. 現(xiàn)金管理（必須開(kāi)啟出納系統(tǒng)，但是，如果在填出納初始數(shù)據(jù)時(shí)忘記填銀行帳號(hào)，則要補(bǔ)充填入，否則無(wú)法開(kāi)通初始化出納初始數(shù)據(jù)選擇銀行錄入銀行帳號(hào)1.1 在現(xiàn)金管理系統(tǒng)中錄入1月2日從建行提取現(xiàn)金1000元，現(xiàn)金支票號(hào)：1234步驟：出納管理現(xiàn)金日記帳確定新增（填入相關(guān)信息）關(guān)閉退出1.2 從總賬導(dǎo)入剩余憑證步驟：在前一步驟基礎(chǔ)上引入引入本期所有憑證引入關(guān)閉退出1.3 1月30日，公司保險(xiǎn)箱內(nèi)有100元現(xiàn)金共30張，50元現(xiàn)金20張進(jìn)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)操作，生成現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)單步驟：出納管理現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)單新增填入相關(guān)信息保存關(guān)閉退出1.4 1月31日會(huì)計(jì)進(jìn)行現(xiàn)金對(duì)賬操作步驟：出納管理現(xiàn)金對(duì)帳確定關(guān)閉退出2. 銀行存款管理2.1 在銀行存款管理系統(tǒng)中錄入1月2日從銀行提取現(xiàn)金1000元，現(xiàn)金支票號(hào)：1234。步驟：出納管理銀行存款日記帳確定新增（填入相關(guān)信息）關(guān)閉退出2.2 從總賬導(dǎo)入剩余的憑證步驟：在前一步驟基礎(chǔ)上引入引入本期所有憑證引入關(guān)閉退出2.3 按照下表輸入銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù)日期摘要結(jié)算方式結(jié)算號(hào)借方金額貸方金額2009-1-2提現(xiàn)支票1234￥1,000.00￥0.002009-1-6收到長(zhǎng)城公司欠款￥0.00￥20,000.002009-1-20收到運(yùn)輸費(fèi)用￥0.00￥1,000.002009-1-30制造費(fèi)用￥10,000.00￥0.002.4 進(jìn)行銀行對(duì)賬操作2.5 進(jìn)行銀行存款與總賬對(duì)賬操作3. 支票管理3.1 1月10日從建設(shè)銀行購(gòu)置轉(zhuǎn)賬支票10張，轉(zhuǎn)賬支票號(hào)：1000111000203.2 采購(gòu)部趙立1月20日領(lǐng)用建設(shè)銀行轉(zhuǎn)賬支票1張，轉(zhuǎn)賬支票號(hào)：100011，限額10000元。3.3 采購(gòu)部趙立1月20日領(lǐng)用的建設(shè)銀行轉(zhuǎn)賬支票1張，轉(zhuǎn)賬支票號(hào)：100011，已經(jīng)付款并報(bào)銷(xiāo)，在支票管理系統(tǒng)中進(jìn)行已領(lǐng)用支票的報(bào)銷(xiāo)操作。4. 期末結(jié)賬4.1 完成本期的出納管理系統(tǒng)結(jié)賬操作練習(xí)三：報(bào)表與分析目的：掌握常見(jiàn)會(huì)計(jì)報(bào)表的制作和分析要求：按照下述資料在KIS專(zhuān)業(yè)版系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)報(bào)表的制作和輸出資料數(shù)據(jù)：1. 報(bào)表管理1.1 制作一張客戶(hù)業(yè)務(wù)發(fā)生明細(xì)表，要求列出客戶(hù)期初數(shù)據(jù)、本年借貨方累計(jì)發(fā)生額、期末余額制作如下一張報(bào)表（練習(xí)合并單元格，定義斜線(xiàn)，分隔符，RPTDATE函數(shù)，ACCT函數(shù)） 簡(jiǎn)表編制單位：輝煌公司 2006年10月30日 單位：元 金額項(xiàng)目年初數(shù)期末數(shù)本期發(fā)生本年累計(jì)現(xiàn)金貨幣資金應(yīng)收賬款-長(zhǎng)城管理費(fèi)用合計(jì)步驟：進(jìn)入已建帳套報(bào)表與分析自定義報(bào)表新建選定表頭單元融合輸入表頭 在下一行分別輸入客戶(hù)名稱(chēng)、期初余額 本年借方累計(jì)發(fā)生額、本年貸方累計(jì)發(fā)生額和期末余額1.2 查看資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表并輸出步驟：進(jìn)入已建帳套報(bào)表與分析右邊的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)自動(dòng)計(jì)算文件引出報(bào)表利潤(rùn)表同理練習(xí)四：工資管理目的：掌握工資管理系統(tǒng)基礎(chǔ)資料設(shè)置、工資日常處理、報(bào)表的查詢(xún)等事項(xiàng)要求：按照下述資料在KIS專(zhuān)業(yè)版系統(tǒng)中進(jìn)行工資管理系統(tǒng)的操作。資料數(shù)據(jù)：1. 工資管理的基礎(chǔ)資料1.1 建立工資類(lèi)別： 類(lèi)別名稱(chēng)：全體員工幣別：人民幣步驟：工資管理類(lèi)別管理填入類(lèi)別名稱(chēng)：全體員工幣別：人民幣確定1.2 導(dǎo)入并新增部門(mén)：工程部步驟：工資管理部門(mén)（右邊）新增填入工程部數(shù)據(jù)保存引入全選 導(dǎo)入1.3 新增市場(chǎng)部員工：李松步驟：工資管理職員新增填入職工數(shù)據(jù)保存1.4 增加銀行資料： 代碼名稱(chēng)賬號(hào)長(zhǎng)度1001建行天河支行10步驟：工資管理銀行新增填入銀行數(shù)據(jù)保存1.5 工資項(xiàng)目設(shè)置 項(xiàng)目名稱(chēng)數(shù)據(jù)類(lèi)型位數(shù)項(xiàng)目屬性職員代碼文字其他職員姓名文字其他部門(mén)文字其他基本工資實(shí)數(shù)2固定項(xiàng)目獎(jiǎng)金實(shí)數(shù)2可變項(xiàng)目加班實(shí)數(shù)2可變項(xiàng)目獨(dú)補(bǔ)實(shí)數(shù)2固定項(xiàng)目病假實(shí)數(shù)2可變項(xiàng)目事假實(shí)數(shù)2可變項(xiàng)目應(yīng)發(fā)合計(jì)實(shí)數(shù)2可變項(xiàng)目代扣所得稅實(shí)數(shù)2可變項(xiàng)目醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)數(shù)2可變項(xiàng)目養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)數(shù)2可變項(xiàng)目扣款合計(jì)實(shí)數(shù)2可變項(xiàng)目實(shí)發(fā)合計(jì)實(shí)數(shù)2可變項(xiàng)目個(gè)人賬號(hào)文字其他步驟：部分已經(jīng)默認(rèn)，沒(méi)打紅色項(xiàng)目部份要編輯，黑體部分要新增以上表打1.6 工資計(jì)算公式設(shè)置 公式名稱(chēng)：全體員工應(yīng)發(fā)合計(jì)=基本工資+獎(jiǎng)金+加班+獨(dú)補(bǔ)醫(yī)療保險(xiǎn)=roundx(基本工資*0.02,2)養(yǎng)老保險(xiǎn)=roundx(基本工資*0.05,2)扣款合計(jì)=病假+事假+代扣所得稅+醫(yī)療保險(xiǎn)+養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)發(fā)合計(jì)=應(yīng)發(fā)合計(jì)-扣款合計(jì) 步驟：1、公式設(shè)置新增點(diǎn)計(jì)算方法空白處雙擊項(xiàng)目中的應(yīng)發(fā)合計(jì)點(diǎn)運(yùn)算符的雙擊基本工資單擊運(yùn)算符的+雙擊項(xiàng)目中的獎(jiǎng)金。再回車(chē)在另一行輸入第二條公式方法同理注意：醫(yī)療保險(xiǎn)和養(yǎng)老保險(xiǎn)要選擇函數(shù)。2、全部公式輸入完畢點(diǎn)公式檢查3、檢查成功再輸入公式名稱(chēng)：全體員工4、保存2. 工資日常業(yè)務(wù)處理2.1 工資錄入-設(shè)置工資數(shù)據(jù)輸入過(guò)濾器：步驟：工資管理工資錄入增加過(guò)濾器名稱(chēng)：全體員工計(jì)算公式：全體員工全選確定 過(guò)濾器名稱(chēng)：全體員工 計(jì)算公式：全體員工工資項(xiàng)目：全選1.5中給定的工資項(xiàng)目職員姓名基本工資獎(jiǎng)金加班獨(dú)補(bǔ)應(yīng)發(fā)合計(jì)病假事假代扣稅醫(yī)療保險(xiǎn)養(yǎng)老保險(xiǎn)扣款合計(jì)實(shí)發(fā)合計(jì)張健1800200040042003690張娟14009003201526352870趙立12006704102280902460李娜900110032023203801845王林90010004801523951845馬強(qiáng)10008005001523152050李松1500160015311530752.2 工資計(jì)算：利用“工資計(jì)算”功能計(jì)算工資。注意：“工資計(jì)算”功能除了可對(duì)工資進(jìn)行計(jì)算外，還可作工資數(shù)據(jù)復(fù)制的工作。當(dāng)工資表中有一些諸如“基本工資”之類(lèi)每期數(shù)值基本保持不變的項(xiàng)目數(shù)據(jù)時(shí)，在“工資計(jì)算”模塊設(shè)置一個(gè)名為“固定項(xiàng)目”工資方案，把那些每期數(shù)值基本保持不變的工資項(xiàng)目選上，需要時(shí)復(fù)制到下一期，可減少下一期工資數(shù)據(jù)錄入的工作量。但是此前要先設(shè)一個(gè)沒(méi)有任何內(nèi)容的空白工資公式，以便在工資方案里選其為計(jì)算公式。2.3 所得稅計(jì)算：步驟：1、 工資管理產(chǎn)所得稅計(jì)算增加填入過(guò)濾器名稱(chēng)：全體員工確定2、點(diǎn)設(shè)置新增關(guān)閉退出設(shè)置工資所得稅過(guò)濾器： 過(guò)濾器名稱(chēng)：全體員工 計(jì)算公式：全體員工名 稱(chēng)個(gè)人所得稅計(jì)算稅率類(lèi)別含稅級(jí)距稅率所得項(xiàng)目應(yīng)發(fā)工資所得計(jì)算應(yīng)稅所得=應(yīng)發(fā)合計(jì)-獨(dú)補(bǔ)-醫(yī)療保險(xiǎn)-養(yǎng)老保險(xiǎn)所得期間2009-01外幣幣別人民幣基本扣除2000設(shè)置新增稅率類(lèi)別稅率名稱(chēng)：含稅級(jí)距稅率保存退出稅率項(xiàng)目同理所得稅計(jì)算步驟：新增所得稅計(jì)算空白處名稱(chēng)：應(yīng)稅所得注意：以上各項(xiàng)都填完了以后，最后填：名稱(chēng)：個(gè)人所得稅計(jì)算將計(jì)算出的個(gè)人所得稅引入工資修改模塊當(dāng)中的“代扣所得稅”欄中，并保存。 步驟：工資管理工資錄入確定代扣稅所得稅確定2.4 工資費(fèi)用分配：分配名稱(chēng)工資分配憑證字記部門(mén)職員類(lèi)別工資項(xiàng)目費(fèi)用科目核算項(xiàng)目工資科目核算項(xiàng)目辦公室管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)6602.03辦公室2211無(wú)財(cái)務(wù)部管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)6602.03財(cái)務(wù)部2211無(wú)采購(gòu)部管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)6602.03采購(gòu)部2211無(wú)銷(xiāo)售部管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)6602.03銷(xiāo)售部2211無(wú)倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)6602.03倉(cāng)庫(kù)2211無(wú)生產(chǎn)部管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)6602.03生產(chǎn)部2211無(wú)市場(chǎng)部管理人員應(yīng)發(fā)合計(jì)6602.03市場(chǎng)部2211無(wú)步驟：工資管理費(fèi)用分配新增分配名稱(chēng)：工資分配憑證字：記摘要內(nèi)容：工資分配填入相關(guān)數(shù)據(jù)如下圖：保存退出2.5 生成工資憑證并查看憑證步驟：工資分配生成憑證確定憑證管理3. 報(bào)表查詢(xún)處理（容易）3.1 查詢(xún)工資條3.2 查詢(xún)工資發(fā)放表3.3 查詢(xún)工資其他類(lèi)報(bào)表練習(xí)五：固定資產(chǎn)目的：掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)基礎(chǔ)資料設(shè)置、固定資產(chǎn)日常處理、報(bào)表的查詢(xún)等事項(xiàng)要求：按照下述資料在KIS專(zhuān)業(yè)版系統(tǒng)中進(jìn)行固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作。資料數(shù)據(jù)：1. 固定資產(chǎn)的基礎(chǔ)資料1.1 新增固定資產(chǎn)變動(dòng)方式：代碼方式名稱(chēng)憑證字摘要對(duì)方科目002.004報(bào)廢記報(bào)廢固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理注意：已使用的固定資產(chǎn)變動(dòng)方式不能刪除。步驟：固定資產(chǎn)變動(dòng)方式新增填入相關(guān)數(shù)據(jù)新增關(guān)閉退出1.2 使用狀態(tài)：使用系統(tǒng)默認(rèn)的狀態(tài)（學(xué)員也可以新增）步驟：固定資產(chǎn)使用狀態(tài)1.3 折舊方法：使用系統(tǒng)默認(rèn)的狀態(tài)（學(xué)員也可以新增）步驟：步驟：固定資產(chǎn)折舊方法1.4 存放地點(diǎn)：代碼名稱(chēng)01辦公室02倉(cāng)庫(kù)03生產(chǎn)科步驟：步驟：固定資產(chǎn)新增填入相關(guān)數(shù)據(jù)關(guān)閉退出確定1.5 固定資產(chǎn)卡片類(lèi)別管理代碼名稱(chēng)使用年限凈殘值率計(jì)量單位預(yù)設(shè)折舊方法固定資產(chǎn)科目累計(jì)折舊科目編碼規(guī)則是否計(jì)提折舊001房屋及建筑物505%幢動(dòng)態(tài)平均法16011602FW-不管使用狀態(tài)如何一定提折舊002交通工具103%輛工作量法16011602JT-由使用狀態(tài)決定是否提折舊003生產(chǎn)設(shè)備103%臺(tái)雙倍余額遞減法16011602SC-由使用狀態(tài)決定是否提折舊004辦公設(shè)備55%平均年限法16011602BG-由使用狀態(tài)決定是否提折舊其中：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備科目均為1603。步驟：步驟：固定資產(chǎn)資產(chǎn)類(lèi)別填入相關(guān)數(shù)據(jù)后新增確定2. 固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理：2.1 固定資產(chǎn)卡片新增：資產(chǎn)編碼BG-001名稱(chēng)電腦類(lèi)別辦公設(shè)備計(jì)量單位臺(tái)數(shù)量3變動(dòng)日期2009.1.15存放地點(diǎn)辦公室經(jīng)濟(jì)用途經(jīng)營(yíng)用使用狀態(tài)正常使用變動(dòng)方式購(gòu)入使用部門(mén)財(cái)務(wù)部折舊費(fèi)用科目管理費(fèi)用-折舊費(fèi)幣別人民幣原幣金額24,000購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊無(wú)開(kāi)始使用日期2009.1.20已使用期間0累計(jì)折舊金額0折舊方法平均年限法（第一種）步驟：固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)增加根據(jù)上表填入相關(guān)數(shù)據(jù)如下表確定關(guān)閉退出2.2固定資產(chǎn)變動(dòng)-清理：將SC-001固定資產(chǎn)卡片中的1臺(tái)車(chē)床報(bào)廢。清理日期清理數(shù)量清理費(fèi)用殘值收入變動(dòng)方式2009.1.20150010000報(bào)廢步驟：固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)變動(dòng)選定車(chē)床清理填寫(xiě)相關(guān)信息保存確定關(guān)閉退出2.3 計(jì)提折舊：對(duì)SC-001與SC002機(jī)床進(jìn)行計(jì)提折舊處理。步驟：固定資產(chǎn)計(jì)提折舊下一步計(jì)提折舊（注意：如果提示已經(jīng)審核不能刪除，則說(shuō)明前面曾經(jīng)提過(guò)折舊，應(yīng)該到財(cái)務(wù)處理的憑證管理中進(jìn)行反記帳或反審核）確定關(guān)閉退出24 固定資產(chǎn)憑證管理：利用“憑證管理”功能制作增加、減少固定資產(chǎn)的記賬憑證。步驟：固定資產(chǎn)憑證管理操作按單成生憑證保存25 與總賬對(duì)賬利用“與總賬對(duì)賬”功能，核對(duì)固定資產(chǎn)系統(tǒng)賬簿是否與總賬系統(tǒng)的固定資產(chǎn)賬簿一致。步驟：固定資產(chǎn)與總帳對(duì)帳增加增加選擇會(huì)計(jì)科目（分別選擇固定資產(chǎn)原值、累計(jì)折舊和減值準(zhǔn)備科目）確定關(guān)閉退出3. 報(bào)表查詢(xún)處理（容易）3.1 查詢(xún)固定資產(chǎn)清單3.2 查詢(xún)固定資產(chǎn)明細(xì)賬3.3 查詢(xún)固定資產(chǎn)其他類(lèi)報(bào)表第五篇：應(yīng)收應(yīng)付管理練習(xí)目的：掌握KIS應(yīng)收應(yīng)付款管理中預(yù)收、預(yù)付、其他應(yīng)收、其他支出的業(yè)務(wù)應(yīng)用；憑證制作；往來(lái)業(yè)務(wù)核銷(xiāo)的方法要求：1、 通過(guò)收款、付款功能，對(duì)發(fā)生的應(yīng)收、應(yīng)付業(yè)務(wù)進(jìn)行收款和付款2、 通過(guò)其他收入、費(fèi)用支出練習(xí)其他業(yè)務(wù)收支業(yè)務(wù)3、 學(xué)會(huì)制作憑證模板4、 練習(xí)往來(lái)業(yè)務(wù)核銷(xiāo)業(yè)務(wù)操作；5、 練習(xí)資料數(shù)據(jù)：1、 應(yīng)收、應(yīng)付款功能來(lái)源于前述的初始化數(shù)據(jù)及業(yè)務(wù)發(fā)生的數(shù)據(jù)2、