商業(yè)銀行簡(jiǎn)答題改版.doc

第二章1影響商業(yè)銀行資本需要量的因素有哪些？信譽(yù) ; 負(fù)債的結(jié)構(gòu) ; 資產(chǎn)的質(zhì)量 ; 經(jīng)營(yíng)的規(guī)模 ; 宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和地區(qū)經(jīng)濟(jì)形勢(shì) ; 銀行在競(jìng)爭(zhēng)中所處的地位;有關(guān)法規(guī)制度2試述1988年的巴塞爾協(xié)議的基本內(nèi)容？它對(duì)銀行業(yè)產(chǎn)生哪些影響？基本內(nèi)容： 資本組成 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的計(jì)算 資本充足率的目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率 影響：（1） 對(duì)國(guó)際銀行業(yè)的影響 有助于平等競(jìng)爭(zhēng) 有助于銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制 獲得資本支持； 表外業(yè)務(wù)擴(kuò)張受限； 國(guó)際銀行業(yè)的監(jiān)管趨向一致 有助于銀行的國(guó)際化發(fā)展（2） 對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響 加強(qiáng)了銀行對(duì)資本金的認(rèn)識(shí) 使銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理由表內(nèi)拓展到表外 使銀行的信用膨脹規(guī)模受到約束 3試述商業(yè)銀行提高資本充足率的途徑。（1）分子對(duì)策： 增加資本金總量，改善與優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。具體對(duì)策：1)引入外資和民間資本充實(shí)銀行資本金2)發(fā)行次級(jí)債和可轉(zhuǎn)換債補(bǔ)充資本金，改善我國(guó)商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)3)大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，提高商業(yè)銀行贏利水平，增加內(nèi)源資本4)適當(dāng)控制資產(chǎn)規(guī)模，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量5)政府應(yīng)通過(guò)減稅和返稅等措施，給予商業(yè)銀行政策上的扶持（2）分母政策：1， 減少銀行資產(chǎn)總額。 , 2、改善與優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重。具體對(duì)策：1)采取合理的資產(chǎn)擴(kuò)張速度（過(guò)快的資產(chǎn)增長(zhǎng)無(wú)疑會(huì)帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，消耗銀行資本，降低銀行資本充足率）2)優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)3)運(yùn)用各種措施，降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)4商業(yè)銀行籌集資本的方式有哪些？它們各有哪些優(yōu)缺點(diǎn)？（一）內(nèi)部籌措: 1、留存收益 優(yōu)點(diǎn)： 可以節(jié)省發(fā)行新股的費(fèi)用（資本成本較低）；不會(huì)削弱原股東的控股權(quán)，不會(huì)稀釋原股東所持股票的每股收益； 風(fēng)險(xiǎn)小，不受外部市場(chǎng)波動(dòng)的影響；可使股東免交所得稅。缺點(diǎn): 易引起股價(jià)下跌； 受企業(yè)盈利能力限制，從而籌資規(guī)模有限。 2.提留各項(xiàng)準(zhǔn)備金附屬資本，穩(wěn)定性差，受監(jiān)管限制（二）外部籌措1.發(fā)行普通股優(yōu)點(diǎn)可為銀行帶來(lái)永久穩(wěn)定的資本來(lái)源；沒(méi)有付息壓力；通過(guò)擴(kuò)大股東數(shù)量和范圍而達(dá)到提升銀行知名度和擴(kuò)大客戶群的目的；有助于市場(chǎng)樹(shù)立對(duì)銀行的信心，增強(qiáng)銀行籌資能力。缺點(diǎn): 成本較高；沒(méi)有節(jié)稅效應(yīng)；稀釋了原有股東的權(quán)益。2.發(fā)行優(yōu)先股優(yōu)點(diǎn)：因不會(huì)稀釋原有股東權(quán)益從而容易被原有股東接受；股息固定，在銀行收益大幅上升時(shí)可獲得杠桿效應(yīng)；增加銀行資本，給銀行帶來(lái)長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金來(lái)源。缺點(diǎn): 因股息固定，在銀行收益下降時(shí)會(huì)使普通股收益加速下降；有借入資本性質(zhì)，對(duì)債權(quán)人保障不高；優(yōu)先股股息在稅后支付，增加了銀行稅后的資金成本3.發(fā)行次級(jí)長(zhǎng)期債券優(yōu)點(diǎn) : 不提準(zhǔn)備金，經(jīng)營(yíng)成本低； 可發(fā)揮財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)；（債券資本所得收益超過(guò)利息成本，可以增加每股股票的收益） 利息可免稅，籌資成本較低； 不會(huì)稀釋股東權(quán)益。缺點(diǎn): 市場(chǎng)接受程度不如普通股；加大銀行的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；具有財(cái)務(wù)杠桿風(fēng)險(xiǎn)。4.售后回租 優(yōu)點(diǎn)：其實(shí)質(zhì)是將銀行賬面資產(chǎn)換成現(xiàn)金，在通貨膨脹和經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)，銀行財(cái)產(chǎn)的現(xiàn)價(jià)高于賬面價(jià)值時(shí)，這種方法顯得很有效。 缺點(diǎn)：租金可能影響銀行贏利5、發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券（可轉(zhuǎn)換為普通股的債券） 優(yōu)點(diǎn)：票面利率低于其他同類不可轉(zhuǎn)換債券，因而降低了籌資成本； 可增加公司的舉債能力；可使普通股紅利攤薄遲延。缺點(diǎn)： 往往做出不利于原股東的選擇：業(yè)績(jī)好了轉(zhuǎn)股票；業(yè)績(jī)不好不轉(zhuǎn)股票。6.控股公司債務(wù) 銀行控股公司將自己的貸款和債券出售，用所得款項(xiàng)購(gòu)買附屬銀行的普通股票，從而增加銀行資本。第三章1.我國(guó)目前活期存款的計(jì)息規(guī)則？為什么說(shuō)活期存款計(jì)息有復(fù)利特征？計(jì)息規(guī)則：目前，活期儲(chǔ)蓄存款每季度結(jié)息一次，每季末月的20日為結(jié)息日，按當(dāng)日掛牌的活期利率計(jì)息，商業(yè)銀行在這一日將利息轉(zhuǎn)入儲(chǔ)戶賬戶。如果儲(chǔ)戶在結(jié)息日前清戶，商業(yè)銀行將按當(dāng)日掛牌活期利率計(jì)算利息并連同本金支付給儲(chǔ)戶；原因：活期，每季的季末月21日計(jì)算本季利息，并將其歸本，就是計(jì)算復(fù)利 2、商業(yè)銀行存款管理的目標(biāo)？ 提高存款的穩(wěn)定性; 降低存款的成本;調(diào)節(jié)存款的運(yùn)用率;擴(kuò)大存款規(guī)模。3、如何優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)成本管理的目標(biāo)？ 在存款總量一定時(shí)，存款結(jié)構(gòu)不同，存款成本也不同。（1）盡量擴(kuò)大低息存款的吸收，降低利息成本的相對(duì)數(shù)；（2）正確處理不同存款的利息成本和營(yíng)業(yè)成本的關(guān)系，力求不斷降低營(yíng)業(yè)成本的支出。（3）在不減弱銀行信貸能力的前提下，可以適當(dāng)增加活期存款。（4）定期存款的發(fā)展不以提高自身的比重為目標(biāo)，而應(yīng)與銀行存款的派生能力相適應(yīng)。 4、銀行存款定價(jià)的原則？（1）既要考慮滿足客戶的需要，又必須估計(jì)銀行的經(jīng)營(yíng)效益（2）不同存款工具的價(jià)格信息必須是可溝通的，易為存戶了解并進(jìn)行價(jià)格比較（3）不可過(guò)分地以損害某些細(xì)分市場(chǎng)的利益去補(bǔ)貼另一些細(xì)分市場(chǎng)5、發(fā)行金融債券融資的特點(diǎn)？1、籌資目的不同。吸收存款使銀行擴(kuò)大了信貸資金來(lái)源總量，而發(fā)行金融債券則多是為解決銀行特定用途的資金需要。2、籌資機(jī)制不同。吸收存款是銀行的經(jīng)常性工作，一般沒(méi)有限額規(guī)定；而金融債券的發(fā)行則大多是集中性的、有限額的。3、籌資效率不同。由于金融債券的利率一般會(huì)高于同期的存款利率，因此其對(duì)投資者的吸引力較強(qiáng)，籌資效率較高。4、資金穩(wěn)定性不同。金融債券有明確的償還期，到期之前一般不能提前還本付息，因此資金的穩(wěn)定程度較高。5、資產(chǎn)流動(dòng)性不同。銀行存款一般不能轉(zhuǎn)讓，信用關(guān)系固定在銀行與存款人之間。而金融債券可以在金融市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通，因而流動(dòng)性較強(qiáng)第四章1 銀行保持現(xiàn)金適度量的措施？應(yīng)將庫(kù)存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作要掌握儲(chǔ)蓄現(xiàn)金收支規(guī)律 營(yíng)業(yè)過(guò)程中，客戶取款和存款的概率在正常情況下基本相等。 正常情況下，上午取款的平均數(shù)一般大于下午 一般情況下，每個(gè)月出現(xiàn)現(xiàn)金凈收入和凈支出的日期基本固定不變。嚴(yán)格庫(kù)房管理解決壓低庫(kù)存現(xiàn)金的技術(shù)性問(wèn)題2 流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)的意義？當(dāng)流動(dòng)性供給大于流動(dòng)性需求時(shí)，出現(xiàn)流動(dòng)性盈余，出現(xiàn)正流動(dòng)性缺口，需投資；當(dāng)流動(dòng)性供給小于流動(dòng)性需求時(shí)，出現(xiàn)流動(dòng)性赤字，出現(xiàn)負(fù)流動(dòng)性缺口，需資金調(diào)劑；3 什么是商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)？它由哪幾部分構(gòu)成？定義： 狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金。 一般意義上理解的現(xiàn)金資產(chǎn)是指廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)，是指商業(yè)銀行所持有的現(xiàn)金和與現(xiàn)金等同，可以隨時(shí)用于支付的資產(chǎn)，是銀行資產(chǎn)中流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)。構(gòu)成： 庫(kù)存現(xiàn)金；在中央銀行的存款（包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金）；存放同業(yè)存款；在途資金（托收未達(dá)款）4 商業(yè)銀行的資金頭寸有哪幾種？1、時(shí)點(diǎn)頭寸與時(shí)期頭寸。2、基礎(chǔ)頭寸與可用頭寸 5商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則有哪些？1、總量適度原則 2、適時(shí)調(diào)節(jié)原則3、安全保障原則 第五章1簡(jiǎn)述商業(yè)銀行貸款的程序。1，貸前的推銷、調(diào)查及信用分析階段。2，銀行接受貸款申請(qǐng)以后的評(píng)估、審查及貸款發(fā)放階段。3，貸款發(fā)放以后的監(jiān)督檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)及貸款本息收回的階段。2為什么要“審貸分離”？3 簡(jiǎn)述影響商業(yè)銀行貸款價(jià)格的主要因素？簡(jiǎn)述商業(yè)銀行常用的貸款定價(jià)方法。因素：資金成本；貸款風(fēng)險(xiǎn)程度；期限；貸款費(fèi)用；借款人的信用及與銀行的關(guān)系；銀行貸款的目標(biāo)收益率；貸款供求狀況；通貨膨脹預(yù)期；金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)定價(jià)方法：1目標(biāo)收益率定價(jià)方法2基礎(chǔ)利率定價(jià)方法3成本加成定價(jià)方法4價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模式(優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法)5保留補(bǔ)償余額定價(jià)法4對(duì)不良貸款可采取哪些措施加以控制和處理？1督促企業(yè)整改，積極催收到期貸款2簽訂貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全3落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃、廢銀行債務(wù)4依靠法律武器，收回貸款本息5呆賬沖銷第六章1.商業(yè)銀行為什么要進(jìn)行證券投資？證券投資已成為商業(yè)銀行重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，它不僅為銀行帶來(lái)豐厚的利潤(rùn)，還為銀行在流動(dòng)性管理、資產(chǎn)優(yōu)化配置以及合理避稅等方面起到了積極作用。2.比較證券投資的不同策略。(1)梯形期限策略:基本思路:根據(jù)銀行資產(chǎn)組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資于不同期限的同質(zhì)證券上。在由到期證券提供流動(dòng)性的同時(shí)，并基本保證獲得平均收益。 優(yōu)點(diǎn):管理知識(shí)要求較少，銀行只需將資金在期限上作均勻分布，并定期進(jìn)行重投資即可；可使銀行交易業(yè)務(wù)和交易成本保持最低；可以獲得平均收益率。缺點(diǎn):缺少靈活性；變現(xiàn)能力有局限。(2) 短期投資戰(zhàn)略（前置期限策略）是指當(dāng)銀行面臨高度流動(dòng)性需求的情況下，且銀行分析認(rèn)為一段時(shí)期內(nèi)短期利率將趨于下跌，銀行把其絕大部分投資資金，全部投放在短期證券上，幾乎不購(gòu)買其他期限的證券。此種投資法強(qiáng)調(diào)流動(dòng)性管理，并且避免中長(zhǎng)期利率上升遭受大額資本損失。（3）長(zhǎng)期投資戰(zhàn)略（后置期限策略）銀行將其絕大部分資金投資于長(zhǎng)期證券上，幾乎不持有任何其他期限的證券。如果利率下跌，使銀行證券潛在收入最大化。此種戰(zhàn)略強(qiáng)調(diào)將證券投資組合作為收入的重要來(lái)源。流動(dòng)性需求較少時(shí)采用。（4）杠鈴方法基本思路：把證券劃分為短期證券和長(zhǎng)期證券兩類，銀行資金只分布在這兩類證券上，對(duì)中期證券一般不予考慮。優(yōu)點(diǎn)：兼顧三性。缺點(diǎn)：對(duì)銀行投資經(jīng)驗(yàn)和能力的要求高。（5）利率周期期限決策方法這種策略通過(guò)不斷預(yù)測(cè)利率變動(dòng)情況，隨時(shí)改變銀行所投資證券的到期日來(lái)獲得最大盈利。當(dāng)預(yù)測(cè)利率將上升時(shí)，銀行應(yīng)較多購(gòu)入短期證券，減少長(zhǎng)期證券，以待將來(lái)利率上升時(shí)能夠利用到期的短期證券重投資于高利率的其他資產(chǎn)；預(yù)測(cè)利率處于上升周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)并逐步下降時(shí)，銀行應(yīng)將證券的大部分轉(zhuǎn)變?yōu)殚L(zhǎng)期證券，以待將來(lái)利率下降，銀行資產(chǎn)仍有較高收益，或者出售證券實(shí)現(xiàn)資本利得 ；當(dāng)利率下降至周期的轉(zhuǎn)折點(diǎn)時(shí)銀行再次將證券組合轉(zhuǎn)換成以短期證券為主。該策略要求銀行能夠準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)利率的變動(dòng)，否則將給銀行帶來(lái)巨大損失。 第七章1.銀行開(kāi)展租賃業(yè)務(wù)的意義？（1）推動(dòng)了現(xiàn)代租賃業(yè)務(wù)的開(kāi)展 提供了資金支撐、信用保證、專業(yè)服務(wù)和信息渠道 （2）推動(dòng)了商業(yè)銀行業(yè)務(wù)擴(kuò)展 直接開(kāi)展租賃業(yè)務(wù)（自營(yíng)租賃業(yè)務(wù)） 向租賃企業(yè)提供貸款（以貸款方式間接開(kāi)展租賃業(yè)務(wù)） 替租賃企業(yè)收取租賃費(fèi)、為租賃業(yè)務(wù)提供信息和技術(shù)咨詢（以中間業(yè)務(wù)方式開(kāi)展租賃業(yè)務(wù)）2.比較租賃與銀行貸款，與分期付款的區(qū)別？（一）現(xiàn)代租賃與銀行貸款的比較 現(xiàn)代租賃銀行貸款信用范疇租賃信用合同標(biāo)的物是設(shè)備銀行信用合同標(biāo)的物是資金融資方式完全融資不完全融資融資形式不增加負(fù)債增加負(fù)債（二）現(xiàn)代租賃與分期付款的比較現(xiàn)代租賃分期付款信用范疇租賃信用商業(yè)信用交易標(biāo)的簽訂合同設(shè)備的所有權(quán)和使用權(quán)稅收優(yōu)惠使用權(quán)租賃合同分別屬于出租人和承租人有所有權(quán)購(gòu)貨合同購(gòu)貨方無(wú)3.杠桿租賃的意義？n 對(duì)出租人來(lái)說(shuō)o 只須提供設(shè)備價(jià)款20%40%的資金，就可以獲得設(shè)備所有權(quán)，享受全部的所有權(quán)利益，獲得設(shè)備殘值收入和投資的稅收優(yōu)惠，如投資稅收減免和加速折舊等n 對(duì)于承租人來(lái)說(shuō)o 出租人可將減稅優(yōu)惠的一部分好處轉(zhuǎn)讓給承租人，從而有利于降低承租人的租金水平n 對(duì)貸款人來(lái)說(shuō)o 由于取得高于貸款總額的設(shè)備的第一留置權(quán)，收回貸款也就有了保障 4簡(jiǎn)單介紹我國(guó)商業(yè)銀行信托業(yè)務(wù)的新發(fā)展。1、基金托管 隨著中國(guó)基金市場(chǎng)迅速發(fā)展，基金管理公司的數(shù)量持續(xù)增加，基金托管銀行則因較高的準(zhǔn)入門檻而增長(zhǎng)緩慢。目前，中國(guó)境內(nèi)已開(kāi)業(yè)的基金管理公司達(dá)到45家，籌建的有6家，而基金托管銀行僅有10家，分別為工行、農(nóng)行、中國(guó)銀行、建行、交行、光大、招行、浦發(fā)、民生和中信實(shí)業(yè)。 2、資產(chǎn)證券化 是指把欠流動(dòng)性但有未來(lái)現(xiàn)金流的信貸資產(chǎn)（如銀行的貸款、企業(yè)的應(yīng)收帳款等）經(jīng)過(guò)重組形成資產(chǎn)池，并以此為基礎(chǔ)發(fā)行證券。 3、代理業(yè)務(wù)和現(xiàn)金管理 現(xiàn)金管理，銀行將已有收付款、帳戶管理、信息和咨詢服務(wù)、投融資等金融產(chǎn)品和服務(wù)整體打包，為不同類型的客戶提供符合其個(gè)性需求的現(xiàn)金管理方案。4、銀信合作銀信合作是指央行為了防止經(jīng)濟(jì)過(guò)熱而出臺(tái)政策限制商業(yè)銀行放貸，迫使商業(yè)銀行的貸款額度不超過(guò)上一年的一定數(shù)額，而現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)本身對(duì)貸款的需求增量很大，這時(shí)候商業(yè)銀行為了繞過(guò)政策限制而采用了銀信合作的方式，通過(guò)信托公司來(lái)發(fā)放貸款。具體操作如下： 由銀行作為發(fā)起端，通過(guò)銷售理財(cái)產(chǎn)品集合資金后，由銀行作為單一委托人將資金信托給信托公司，向目標(biāo)公司發(fā)放貸款。這些公司基本都是銀行的長(zhǎng)期穩(wěn)定客戶，資產(chǎn)質(zhì)量較好，且大部分占用銀行的授信額度，最終的風(fēng)險(xiǎn)是在銀行端。 第八章1、為什么說(shuō)票據(jù)發(fā)行便利情況下，客戶只需要付出短期融資成本就可以獲得中長(zhǎng)期的融資效果？票據(jù)發(fā)行便利使借款人得到了直接從貨幣市場(chǎng)上籌得低成本資金的保證，并能按短期利率獲得往來(lái)銀行長(zhǎng)期貸款的承諾。 銀團(tuán)承諾在一定期間內(nèi)(57年)對(duì)借款人提供一個(gè)可循環(huán)使用的信用額度,在此限額內(nèi),借款人依本身對(duì)資金的需求情況,以自身名義連續(xù)地循環(huán)地發(fā)行一系列短期(如半年期)票據(jù),由銀團(tuán)協(xié)助將這些短期票券賣給投資者,取得所需資金,未售出而有剩余的部分則由銀團(tuán)承購(gòu),或以貸款方式補(bǔ)足借款人所需資金2、如果商業(yè)銀行要規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)，他應(yīng)該選擇那些金融衍生工具，具體如何操作？貨幣互換貨幣互換是一項(xiàng)常用的債務(wù)保值工具，主要用來(lái)控制中長(zhǎng)期匯率風(fēng)險(xiǎn)，把以一種外匯計(jì)價(jià)的債務(wù)或資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為另一種外匯計(jì)價(jià)的債務(wù)或資產(chǎn)，達(dá)到規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)、降低成本的目的。 1在提款日公司與中行互換本金2在付息日公司與中行互換利息3在到期日公司與中行再次互換本金第九章1、簡(jiǎn)述中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)之間的關(guān)系。2、代理融通和保付代理的關(guān)系。代理融通業(yè)務(wù),又叫代收帳款或收買應(yīng)收帳款，是商業(yè)銀行代顧客收取應(yīng)收款項(xiàng)，并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務(wù)保付代理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)以債權(quán)人轉(zhuǎn)讓其應(yīng)收賬款為前提，集融資、應(yīng)收賬款催收、管理及壞賬擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)第十一章1、 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理方法。 資產(chǎn)管理的一般方法：資金匯集法：商業(yè)銀行將來(lái)自于各種渠道的資金匯集起來(lái)，形成一個(gè)資金總庫(kù)，然后再 將資金總庫(kù)中的資金作為一個(gè)整體按一定的順序進(jìn)行分配。資金分配法：把現(xiàn)