商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)防范、監(jiān)管.doc

商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)防范、監(jiān)管 摘要：同業(yè)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行進(jìn)行創(chuàng)新的主要方向，是商業(yè)銀行融通資金、管理資金負(fù)債、創(chuàng)新金融產(chǎn)品與拓展利潤(rùn)增長(zhǎng)的主要方式。文中主要講述的是商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析以及防范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有效措施，同時(shí)提出商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)監(jiān)管建議。 關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 同業(yè)業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)防范 商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行之間以及商業(yè)銀行與非金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行以融資為核心的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。隨著金融行業(yè)與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，利率市場(chǎng)化進(jìn)程不斷推進(jìn)，同業(yè)業(yè)務(wù)也得到了迅速的發(fā)展，目前，同業(yè)業(yè)務(wù)已經(jīng)成為商業(yè)銀行資金運(yùn)用與資金來源的主要途徑。同業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展在金融產(chǎn)品創(chuàng)新中具有代表地位，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在進(jìn)行監(jiān)管過程中，所面臨的是多種形式的同業(yè)金融創(chuàng)新，如何做到有效的管理又給足金融產(chǎn)品的發(fā)展空間是現(xiàn)代金融管理機(jī)構(gòu)面臨的問題。 一、商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展特征分析 （一）同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)速度快 通過同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)可以分析出，2008年金融危機(jī)以后至2013年期間，中國(guó)商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)?？焖贁U(kuò)張，同業(yè)資產(chǎn)規(guī)模增速達(dá)到總資產(chǎn)增速和貸款增速的兩倍，同業(yè)負(fù)債規(guī)模的增速也達(dá)到總負(fù)債增幅和各項(xiàng)存款增速的1.5倍。隨著所占規(guī)模的逐漸擴(kuò)展，同業(yè)業(yè)務(wù)在銀行資產(chǎn)負(fù)債的占比逐漸提升，直至2013年中旬，銀行同業(yè)資產(chǎn)在總資產(chǎn)的占比與同業(yè)負(fù)債在總負(fù)債的占比為11.3%與12.9%，從以上數(shù)據(jù)可以得知，同業(yè)業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)速度十分迅速。 （二）同業(yè)業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新 傳統(tǒng)商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)本是商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性管理的工具，并不具備信用創(chuàng)造的功能。隨著商業(yè)銀行創(chuàng)新模式不斷涌現(xiàn)，如信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、銀信合作理財(cái)、票據(jù)、同業(yè)代付、信托受益權(quán)買入返售等等，這些創(chuàng)新產(chǎn)品通過一系列交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)和會(huì)計(jì)處理，將非標(biāo)準(zhǔn)化資產(chǎn)藏匿在同業(yè)科目或表外，實(shí)質(zhì)是對(duì)信貸等融資類業(yè)務(wù)的一種替代。 二、商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析 （一）同業(yè)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 同業(yè)業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：一是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)開放為同業(yè)合作發(fā)展提供了便利條件，現(xiàn)階段逐漸發(fā)展為以銀行合作為主導(dǎo)的銀信、銀基、銀保銀財(cái)?shù)?，多種合作方式的并存狀態(tài)。同業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展使得銀行與其他機(jī)構(gòu)緊密聯(lián)系，使得風(fēng)險(xiǎn)在市場(chǎng)之間不斷蔓延。二是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)效益的最大化，通常以低價(jià)融入短期資金，以高價(jià)配置長(zhǎng)期同業(yè)資產(chǎn)，通過短債長(zhǎng)投的方式進(jìn)行利益的獲取，但也伴隨著流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的存在，資產(chǎn)負(fù)債期限的錯(cuò)配使得流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)激增，金融系統(tǒng)不穩(wěn)定性增加。 （二）同業(yè)業(yè)務(wù)的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn) 同業(yè)業(yè)務(wù)的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：一是同業(yè)業(yè)務(wù)容易粉飾會(huì)計(jì)報(bào)表，影響監(jiān)管統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。主要表現(xiàn)為商業(yè)銀行通過“通道業(yè)務(wù)”繞過監(jiān)管方，可以將信貸資產(chǎn)和投資資產(chǎn)、表內(nèi)和表外科目相互轉(zhuǎn)換，達(dá)到調(diào)節(jié)各類指標(biāo)的目的。二是操作風(fēng)險(xiǎn)。同業(yè)業(yè)務(wù)在操作中較為復(fù)雜，商業(yè)銀行在具體操作過程中，如果出現(xiàn)認(rèn)知的偏差，則會(huì)造成操作風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。 三、商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施 （一）提升經(jīng)營(yíng)規(guī)范性 提升經(jīng)營(yíng)的規(guī)范性首先要完善授權(quán)管理，商業(yè)銀行需要切實(shí)的規(guī)范機(jī)構(gòu)內(nèi)部各部門的授權(quán)體系與權(quán)限管理，有效的進(jìn)行同業(yè)授信，嚴(yán)格把控項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、重視復(fù)查與監(jiān)控，定期進(jìn)行授權(quán)與評(píng)估審核。其次是提升經(jīng)營(yíng)管理能力，提高銀行流動(dòng)性管理水平，按業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行有效的分類，保證業(yè)務(wù)投向符合政策相關(guān)要求。 （二）優(yōu)化同業(yè)業(yè)務(wù)監(jiān)管制度 首先要提升后續(xù)監(jiān)管力度，同業(yè)業(yè)務(wù)所涉及到的機(jī)構(gòu)較多，具有復(fù)雜性和不斷創(chuàng)新的特點(diǎn)，監(jiān)管部門需要緊跟形勢(shì)，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，提升自身監(jiān)管水平，從業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)出發(fā)科學(xué)設(shè)計(jì)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，加強(qiáng)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測(cè)和分析力度，避免商業(yè)銀行騰挪規(guī)模、人為出表等不規(guī)范行為，同時(shí)對(duì)同業(yè)資金的來源與使用活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管，控制資金通過同業(yè)業(yè)務(wù)流傳至“兩高一剩”和房地產(chǎn)等信貸政策不支持的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。其次是建立信息共享平臺(tái)，監(jiān)管部門需要推動(dòng)建立同業(yè)業(yè)務(wù)信息共享平臺(tái)，統(tǒng)一同業(yè)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目口徑與報(bào)表體系，客觀的反應(yīng)同業(yè)業(yè)務(wù)總量、結(jié)構(gòu)、項(xiàng)目類型等。 四、結(jié)束語(yǔ) 近年來，商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)的種類不斷更新，各種創(chuàng)新產(chǎn)品層出不窮，并有不斷增加的趨勢(shì)，導(dǎo)致同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制難度逐漸提升，需要商業(yè)銀行、監(jiān)管部門同步進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理措施的完善，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，通過各種有效措施完善各項(xiàng)同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，有效的避免金融風(fēng)險(xiǎn)。 參考文獻(xiàn)： 1祝繼高，胡詩(shī)陽(yáng)，陸正飛.商業(yè)銀行從事影子銀行業(yè)務(wù)的影響因素與經(jīng)濟(jì)后果基于影子銀行體系資金融出方的實(shí)證研究J.金融研究，2016，0